《会计信息系统应用》课件-4-1-2应收款管理系统初始化设置（初始设置）

实训一应收款管理系统初始化设置业务二初始设置项目四应收款管理系统业务处理目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述以【W02李雪】的身份登录平台，进行应收款管理系统的以下初始设置:1.基本科目应收科目为【1122应收账款】，预收科目为【2204合同负债】，税金科目为【22210102应交税费--应交增值税--销项税额】，现金折扣科目为【6603财务费用】，票据利息科目为【6603财务费用】，票据费用科目为【6603财务费用】，商业承兑科目为【1121应收票据】，银行承兑科目为【1121应收票据】，坏账入账科目为【1231坏账准备】。2.对方科目设置客户编码【001】-【006】，产成品销售收人科目为【6001主营业务收入】，销售退回科目为【6001主营业务收入】。3.结算方式科目设置现金结算方式科目为【1001库存现金】，现金支票结算方式科目为【100201银行存款】，转账支票结算方式为【100201银行存款】，电汇结算方式科目为【100201银行存款】，其他结算方式科目为【100201银行存款】。4.坏账准备设置坏账提取比率为【0.5%】，坏账准备期初余额为【2260.00】元，坏账准备科目为【1231坏账准备】，坏账准备对方科目为【6702信用减值损失】。业务描述2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】设置应收款管理系统科目3操作指导Part操作指导1.基本科目设置（1）在应收款管理系统中，执行【科目设置】命令，打开【基本科目】窗口，如图4-4所示。图4-4【基本科目】窗口操作指导（2）单击【增行】按钮，从【基本科目种类】列表中选择【应收科目】，科目选择【1122】；同理增加其他基本科目，如图4-5所示。图4-5【科目设置--基本科目】窗口温馨提示在基本科目设置中所设置的应收科目【1122应收账款】、预收科目【2204合同负债】及票据科目【1121应收票据】，应在总账管理系统中设置其辅助核算内容为【客户往来】，并且其受控系统为【应收系统】，否则在这里不能被选中。只有在这里设置了基本科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没有会计科目，相应的会计科目只能手工录入。操作指导2.对方科目设置（1）在应收款管理系统中，执行【科目设置】命令，打开【对方科目】窗口。（2）设置【客户编码】对应的销售收人科目编码为【6001】、销售退回科目编码为【6001】，如图4-6所示。图4-6【科目设置-对方科目】窗口操作指导3.结算科目设置（1）在应收款管理系统中，执行【科目设置】命令，打开【结算科目】窗口。（2）单击【增行】按钮，在【结算方式】栏下拉列表中选择【现金】；单击【币种】栏，选择【人民币】；在【科目】栏录入或选择【1001】，按回车键。以此方法继续录人其他结算方式科目，如图4-7所示。图4-7【科目设置-结算科目】窗口温馨提示结算方式科目设置时，应针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。即在收款或付款时只要告诉系统结算时使用的结算方式，就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。如果在此不设置结算方式科目，则在收款或付款时，可以手工录入不同结算方式对应的会计科目。操作指导4.坏账准备（1）在【设置】|【初始设置】窗口中，选择【坏账准备设置】，打开【坏账准备设置】窗口，录入提取比率【0.500】，坏账准备期初余额为【2260.00】，坏账准备科目为【1231】，坏账准备对方科目为【6702】，如图4-8所示。（2）单击【确定】按钮。图4-8【初始设置--坏账准备设置】窗口操作指导温馨提示如果在选项中并未选中坏账处理的方式为【应收余额百分比法】，则在此处就不能录入【应收余额百分比法】所需要的初始设置，即此处的初始设置是与选项中所选择的坏账处理方式相对应的。坏账准备的期初余额应与总账管理系统中所录入的坏账准备的期初余额相致