《金融学基础》课件 项目三 认知金融机构

金融学基础FINANCE项目二认知金融机构与金融体系PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate了解金融机构与金融体系基本知识010203金融体系银行金融体系非银行金融体系教学内容Content认知金融体系04我国金融体系PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate金融体系PART01一、金融体系（一）金融体系的含义金融体系是资金流动的工具、市场参与者和交易方式等各要素的综合体，它是经济体中资金流动的基本框架，其中政府管制框架也是金融体系中不可缺少的组成部分。总之，金融体系包括金融调控、金融机构、金融监管、金融市场和金融环境等方面。金融体系的定义一、金融体系（二）金融体系的功能有效聚集社会闲散资金，为其提供科学合理的投资渠道，以发挥资源的规模效应并减少个别投资风险金融体系能够根据信息的传递进行资源的合理整合与配置，以提高资源使用效率，散市场经营风险。建立高效快速、适应性强的可靠的交易和支付系统是金融系统满足社会需求的基本功能提供分散或转移风险的手段及途径，并形成风险共担的机制。执行清算和支付并降低交易成本聚资融资功能风险调控与管理功能促进资源有效配置PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate银行金融体系PART01（一）中央银行银行金融体系中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，监督管理金融业和规范金融秩序，防范金融风险和维护金融稳定，为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务，调控金融和经济运行的宏观管理机构。（二）商业银行银行金融体系商业银行是以经营存款、贷款和金融服务为主要业务，以盈利为经营目标的金融企业。与其他金融机构相比，吸收活期存款，创造信用货币，是商业银行最明显的特征。商业银行吸收的活期存款是其货币供给和交换媒介的重要组成部分，也是其信用扩张的重要源泉。中央银行与其他金融机构的不同银行金融体系不同点中央银行其他金融机构经营目标不以盈利为目的，经营目标是为进行宏观经济调控以追求盈利为目的经营对象商业银行和其他金融机构及特定政府部门工商企事业单位和个人职能作用调节货币信用和监管金融业充当流通中的信用中介所处地位享有管理者的权利是竞争中谋求不断发展，取得经济效益的经济实体享受权利享受国家赋予的各种特权无特权，彼此间平等竞争履行职能手段可并用法律、行政、经济手段只能通过业务活动（三）储蓄银行银行金融体系储蓄银行是专门吸收居民储蓄存款，将资金主要投资于政府债券和公司股票、债券等金融工具，并为居民提供其他金融服务的金融机构。储蓄银行汇集起来的储蓄存款较为稳定，主要用于长期投资，如发放不动产抵押贷款、投资于政府债券和公司股票、债券等，以获得贷款利息和投资收益。或者转存于商业银行，以赚取利息差额。（四）投资银行银行金融体系投资银行是以从事证券投资为主要业务的金融机构。与其他经营某一方面证券业务的金融机构相比，投资银行几乎包括了全部资本市场业务。投资银行的名称通用于欧洲大陆和美国等国家，在英国被称为商人银行，在日本被称为证券公司，还有的国家称其为实业银行、金融公司或投资公司等。银行金融体系投资银行与商业银行的不同不同点投资银行商业银行市场定位是资本市场的核心是货币市场的核心业务重心证券承销、公司并购与资产重组吸收存款和发放贷款收益来源以手续费或佣金收入为主以存贷利差收入为主服务功能服务于直接融资和长期投资服务于间接融资和短期投资监管部门证券监管机构中央银行和银监会（四）信用合作社银行金融体系信用合作社是城乡居民聚资合股而组成的合作金融组织，是为合作社社员办理存、放款业务的金融机构，其资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款，放款对象主要是本社的社员。我国建国后在农村普遍建立信用合作社，目前城市信用合作社已经改革为城市商业银行，农村信用社有的也已转变为农村合作银行或者农村商业银行。PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate非银行金融体系PART03非金融体系非银行金融机构是以某种方式吸收资金，并以某种方式运用资金、从中获利的金融机构。包括保险公司、信用合作社、消费信用机构、信托公司、证券公司、金融租赁公司、财务公司等。其发展状况是衡量一国金融机构体系是否成熟的重要标志。非银行金融机构的定义（一）信托机构非银行金融体系信托机构是从事信托业务、充当受托人的法人机构。其职能可概括为“受人之托、为人管业、代人理财”。其主要业务可分为两大类：一是货币信托类;二是非货币信托类（二）保险机构非银行金融体系保险公司是指依法设立的专门从事经营商业保险业务的企业。保险公司主要依靠投保人缴纳保险费的形式建立起保险基金，对那些因发生自然灾害或意外事故而造成经济损失的投保人予以经济补偿。所筹集的资金除保留一部分应付赔偿所需外，其余作为长期性资金主要投资于政府债券和公司股票、债券，以及发放不动产抵押贷款、保单贷款等。（三）证券机构非银行金融体系证券公司是以依照公司法规设立，并经国务院证券监督管理机构审查批准而成立的，专门经营有价证券业务，具有独立法人地位的金融机构。通常证券公司就是为投资人买卖股票提供通道的机构。证券公司分为证券经营公司和证券登记公司。（四）财务公司非银行金融体系财务公司又称金融公司，是经营部分银行业务的非银行金融机构。在西方国家，财务公司多是商业银行的附属机构。我国的财务公司是隶属于大型集团的非银行金融机构。不同点美国式财务公司英国式财务公司设立

依附于大型制造商，多为其设立的受控子公司，属于企业附属财务公司依附于商业银行，但不属于商业银行，不受银行有关规定的限制，属于非企业附属财务公司目的

促进企业产品生产和销售服务，但服务范围并不完全局限于本企业规避政府对商业银行的监管、实现金融创新，弥补银行的不足分布主要是美国、加拿大和德国主要是英国、日本和香港（五）租赁机构非银行金融体系租赁是指拥有资产所有权人（出租人）将资产的使用权让渡给需要人（承租人），由其在一定时期内使用资产并支付一定费用的一种融资方式。租赁公司是通过融物形式达到融资目的的金融机构。其租赁业务范围广泛，涉及领域众多。租赁的种类包括融资租赁、经营租赁、杠杆租赁和其他租赁等。边学边思考思考：1.我国金融机构体系由哪些部分构成，各有什么特点？2.银行类金融机构和非银行类金融机构的不同点有哪些？银行类金融机构与非银行类金融机构的不同点不同点银行类金融机构非银行类金融机构金融机构体系中的作用主导作用补充、丰富，满足多样化需求吸收资金方式以吸收存款为主因业务不同，方式多样化业务方式及其所处地位以存贷业务为主，吸收资金时为债务人，贷方资金时为债权人多样化（因业务方式不同、公司性质不同，所处地位不同）信用创造功能较强较差PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate我国的金融机构体系PART04我国金融机构体系的构成我国的金融机构按其地位和功能可分为四大类：货币当局，即中央银行（中国人民银行）；银行，包括商业银行、政策性银行等；公司、保险公司和金融租赁公司等；在境外开办的外资、合资金融机构以及由中央金融委员会、中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会及金融机构行业自律组织等机构对我国各类金融机构实行分业监管。PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate处理金融机构业务020304中央银行业务处理商业银行业务处理保险机构业务处理教学内容Content处理金融机构业务05证券机构业务处理0101信托与金融租赁业务处理PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate处理中央银行业务PART01中央银行央行是一个管理国家金融事务的政府机构,是一国金融体系的核心,是宏观经济运行的调控中心，也是金融业的领导者。央行并不从事真正的货币信贷活动,不以营利为目的，是一种特殊的金融机构。开展业务央行的服务对象是商业银行等金融机构,对金融业的监督管理和对宏观经济运行发挥着重要的作用。服务对象我国的中央银行是1948年成立的中国人民银行。中央银行的职能

发行的银行指发行的银行是指中央银行垄断货币发行权，统一全国货币发行，并通过调控货币流通，稳定币值。中央银行的职能法定货币数字人民币中央银行垄断货币发行是中央银行发挥其职能作用的基础。统一货币发行使中央银行通过对发行货币量的控制来调节流通中的基础货币量，并以此调控商业银行创造信用的能力，独占货币发行权是中央银行实施金融宏观调控的必要条件。中央银行的职能

政府的银行指中央银行代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务。中央银行的职能代理国库，中央银行经办政府的财政收支，执行国库的出纳职能；对国家提供信贷在国际关系中，代表国家与外国金融机构、国际金融机构建立业务联系，处理各种国际金融事务。中央银行的职能

银行的银行指同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。中央银行的职能集中商业银行的存款准备；办理商业银行间的清算；对商业银行发放贷款。中央银行的主要业务中央银行的负债业务1、发行货币业务。是中央银行主要的负债业务。中央银行依据货币法系制度，通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银外汇等渠道投入市场形成流通中的纸币，以满足经济发展对货币的需要。2、集中存款准备金业务。中央银行集中商业银行与其他金融机构的存款准备金，旨在满足流动性与清偿能力要求。调控信贷规模和货币供给量、便利资金清算以维护金融体系安全与稳定。3、代理国库业务。中央银行凭借财政部开设于中央银行的专门账户代理财政收入支出，履行代理国库职责，财政金库存款即成为中央银行的重要资金来源之一。中央银行的负债业务中央银行主要资产业务之一，它充分体现了中央银行作为“最后贷款人”的职能作用贷款业务是商业银行和其他金融机构持有已贴现的商业汇票，向中央银行进行票据再转让的一种行为再贴现业务即在金融市场买卖各种有价证券，主要是政府债券的活动，其目的不在于盈利证券买卖中央银行业通过买卖黄金、外汇来集中储备，调节资金结构，保持汇率稳定黄金外汇中央银行的中间业务集中办理票据交换：在中央银行开立往来存款账户用以结算交换差额、分摊交换所有费用结算交换差额：中央银行开立有往来存款账户的清算银行，由该账户上资金的增减来结清。办理异地资金转移：中央银行的资金清算工作既通过其分支机构组织同城票据交换与资金清算，也办理全国范围内的异地资金转移业务边学边思考2026年,中国人民银行将继续实施好适度宽松的货币政策,把促进经济稳定增长、物价合理回升作为货币政策的重要考量,发挥增量政策和存量政策集成效应,为经济稳定增长、高质量发展和金融市场稳定运行营造良好的货币金融环境,为实现“十五五”良好开局提供有力的金融支撑。总量政策方面,灵活高效运用降准降息等多种货币政策工具,保持流动性充裕,使社会融资规模、货币供应量增长同经济增长、价格总水平预期目标相匹配。结构性政策方面,中国人民银行已在年初先行出台一批货币金融政策,对结构性货币政策工具的政策要素作了优化完善。在利率方面,下调各类结构性货币政策工具利率0.25个百分点。在类型上,单设1万亿元民营企业再贷款,合并设立科技创新与民营企业债券风险分担工具。在额度上,增加支农支小再贷款额度0.5万亿元至4.35万亿元,增加科技创新和技术改造再贷款额度0.4万亿元至1.2万亿元。在支持范围上,拓展碳减排支持工具、服务消费与养老再贷款这两项工具的支持领域。这些政策已落地实施。思考题：上述案例中中国人民银行采用哪些措施保证货币政策的稳定？PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate处理商业银行业务PART02商业银行的经营原则《商业银行法》商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。简称“三性四自”。商业银行的经营原则

三性四自安全性流动性效益型银行的资产、收入、信誉以及所有经营、生存、发展条件免遭损失的可靠性程度。作为银行的经营原则,安全性的要求就是尽可能地减少风险。商业银行的经营原则

三性四自安全性流动性效益型资金经营安全是商业银行生存和发展的基础,也是实现资金流动和盈利,保持银行良好信誉的前提,被视为三大原则的首要原则。商业银行的经营原则

三性四自安全性流动性效益型商业银行筹集和运用资金,必须始终保持较大的流动性。商业银行的经营原则

三性四自安全性流动性效益型商业银行获得利润的能力。盈利性越高,获得利润的能力越强。商业银行作为企业,追求盈利是其经营的核心目标,也是其不断改进服务、扩大业务经营的内在动力。商业银行的经营原则

三性四自自主经营自担风险自我约束自负盈亏商业银行的职能信用中介职能商业银行通过其负债业务,把社会上的闲散货币资金集中起来,通过资产业务投向社会经济的各个部门，实现资本盈余和短缺之间的融通。商业银行的职能支付中介职能商业银行通过存款在账户上的转移,代理客户支付。支付中介职能的发挥大大减少了现金的使用,节约了流通费用,提高了结算和货币资本周转的效率,促进了社会再生产的扩大。商业银行的职能信用创造功能商业银行利用其吸收的存款发放贷款,在支票流通和转账结算的基础上,贷款又转化为存款,在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下,增加了商业银行新的资金来源,最后在整个银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。商业银行的职能金融服务职能广泛联系通过金融服务业务的发展,进一步促进资产负债业务的扩大。在现代经济生活中,金融服务已经成为商业银行的一项重要职能。商业银行业务商业银行的存款业务商业银行的贷款业务商业银行的中间业务商业银行的存款业务存款业务是指储户将资金存入商业银行，形成商业银行资金来源的业务，主要包括个人存款业务、单位存款业务、外币存款业务和其他存款业务。商业银行的贷款业务应付客户贷款、证券投资贷款是商业银行作为贷款的贷款原则和政策,以还本付息为条件,将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为，是商业银行取得利润的主要渠道。商业银行的贷款业务应付客户贷款、证券投资贷款业务包含个人贷款业务、公司贷款业务、票据贷款业务、保函、承诺业务等形式。商业银行的中间业务中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。商业银行的中间业务不运用或不直接运用银行的自有资金一不承担或不直接承担市场风险二以接受客户委托为前提，为客户办理业务三以收取服务费，包括手续费、管理费等，赚取价差的方式获得收益四种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。四商业银行的中间业务结算业务一代理业务二资产托管业务三银行卡业务四理财业务五同业业务六大部分人都在银行办理过转账结算业务，将资金从一个账户转到另一个账户。这就是最典型的结算业务。所谓结算业务是各经济单位之间因交易、劳务、资金转移等而引起的货币收付行为。商业银行的中间业务其中，国内结算通常包含票据结算业务和汇兑、托收承付和委托收款、委托收款等非票据结算业务。国内结算国外结算商业银行的中间业务结算业务一代理业务二资产托管业务三银行卡业务四理财业务五同业业务六代理人接受客户委托，以被代理人的名义，代为办理其指定的经济事务的业务。商业银行的中间业务包含以委托收款和托收承付为主代收代付业务、代理政策性银行、中央银行和商业银行的代理银行业务、代理证券资金清算对代理证券业务、代理保费收取、支付保金、资金结算、人寿和财产产品销售的代理保险业务和委托贷款、代销开放式基金、代理国债买卖的其它代理业务。

商业银行的中间业务结算业务一代理业务二资产托管业务三银行卡业务四理财业务五同业业务六商业银行作为托管人，接受委托人的委托，针对投资资产进行安全保管、资金清算、会计核算、资产估值、投资监督及信息披露等。商业银行的中间业务结算业务一代理业务二资产托管业务三银行卡业务四理财业务五同业业务六银行卡是由商业银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用和综合服务。《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》商业银行的中间业务规定商业银行开展理财业务时不得承诺保本保收益。同时，出现兑付困难时，商业银行不得以任何形式垫资兑付。商业银行的中间业务结算业务一代理业务二资产托管业务三银行卡业务四理财业务五同业业务六商业银行理财业务是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。商业银行的中间业务结算业务一代理业务二资产托管业务三银行卡业务四理财业务五同业业务六一方面包含商业银行开展的以同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售、卖出回购为主的同业融资；另一方面也包含同业投资业务。商业银行业务存款业务结算业务代理业务托管业务金融市场业务投行业务银行卡业务理财业务同业业务中央银行的职能集中商业银行的存款准备；办理商业银行间的清算；对商业银行发放贷款。PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate处理保险公司业务PART03保险保险

保险是分摊意外事故损失的一种财务安排，从法律角度来看，保险是一种合同行为。保险是一种经济保障互动，是国民经济的重要组成部分

12投保人通过购买保险，将不确定的大额损失变成固定的小额支出。投保人通过履行义务，取得保险人为其提供保险损失赔偿义务保险公司保险公司在社会中的重要地位保险公司的主要业务保险公司利润的三个来源什么是保险公司01030204保险公司保险公司是指专门从事经营商业保险业务的企业。保险公司主要以投保人缴纳保险费的形式建立保险基金，对那些因发生自然灾害或意外事故而造成经济损失的投保人予以经济补偿。什么是保险公司保险公司死差益费差益利差益保险公司利润的三个来源保险公司利润的三个来源死差益指的是实际死亡人数与预计死亡人数的差，如果实际死亡人数少于预计人数，保险赔付的资金就少，公司就赚了；反之则为死差损保险公司利润的三个来源保险公司把保费拿去投资，假设其资金投资的收益率为4%，当保险公司投资的实际收益率高于4%时，保险公司在产品的运作上就会有盈余。这部分就叫做利差益保险公司利润的三个来源我们支付给保险公司的各类费用，通常这部分成本是规定的，如果保险公司提高了管理效率，降低了运营的费用，保险公司就通过费用管理差异获取了利润，这部分利润叫做费差益保险公司的主要业务保险公司的两大业务创新保险产品资产管理与投资保险公司的主要业务一是创新保险产品。在满足日益增长的保险需求的过程中,保险公司的业务种类越来越多,范围越来越广主要保险险种财产保险人身保险保险公司的主要业务保险公司的主要业务保险公司的主要业务创新型人寿保险可以让客户直接参与由保险公司管理的投资活动。客户的大部分保费记入由保险公司专门设立的投资账户中，由投资专家负责账户内资金的调动和投资决策为投保人提供风险保障，消除后顾之忧01030204积累资金，并把资金投资到国民经济学的各部门保险是国民经济的重要组成部分，是社会的稳定器。保险公司在社会中的重要地位总结和提升了社会的风险管理水平，促进社会稳定保险公司客观上推动了社会经济发展2019年末我国保险总资产20.56万亿元保险密度和深度分别为3046元和4.30%保险公司在社会中的重要地位PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate处理证券公司业务PART04证券公司简介证券公司又称券商，是指依照《证券法》和《公司法》规定设立的，并经国务院证券监督管理机构审查批准而成立的专门经营证券业务、具有独立法人地位的金融机构。投资银行美国英国商人银行证券公司简介以德国为代表的一些国家实行银行证券业混业经营，通常由银行设立公司从事证券业务经营。德国证券公司简介日本等一些国家和我国一样，将专营证券业务的金融机构称为证券公司。通常，证券公司就是为投资人买卖股票提供通道的机构。日本中国证券公司简介证券公司01投资银行业务02证券经纪业务03资产管理业务04证券自营业务证券公司四大业务一是投资银行业务。投资银行是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务。股份公司股票必须要证券公司的辅导和推荐才能上市，也只能靠证券公司的服务。证券公司四大业务一句话概括投行业务：证券公司帮企业找钱，帮企业上市、发债，帮企业拆分、并购。证券公司四大业务客户委托个人投资者有偿让券商代理买卖股票，由此产生佣金即是券商经纪业务。一句话概括经纪业务：证券公司帮股民开户，接受股民委托买卖股票。二是证券经纪业务证券营业部证券公司证券公司四大业务简称资管业务，是指券商作为资产管理人，根据资产管理合同约定的方式、条件、要求及限制，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券及其它金融产品的投资管理服务的行为。资产管理业