《金融学基础》课件 项目一 认识货币与信用

金融学基础FINANCE认知货币与信用FINANCE目录CONTENTS0102认识货币？分析信用相关现象PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate认识货币任务一Contents目录

货币的本质

01

货币的形态演变

02

货币制度

03货币是商品，货币的根源在于商品本身，这是为价值形式发展的历史所证实了的结论。但货币不是普通的商品，而是固定地充当一般等价物的特殊商品，并体现一定的社会生产关系。货币的本质货币的本质物物交换需求的双重巧合时间的双重巧合地点的双重巧合效率低、成本高物—货币—物交换消费需求取向复杂出现第三种商品作中介产生货币分工生产率↑货币的起源货币的形态演变所谓货币形式,是指以什么货币材料(也就是币材)来充当货币。不同的货币形态适应了不同的社会生产阶段和历史阶段的需要。货币的形态演变01实物货币02代用货币货币的形态演变0203信用货币代用货币货币的形态演变最早在人类历史上出现的是实物货币，是指以各种自然物品充当一般等价物的材料,也称自然物货币或商品货币，牲畜、贝壳、布帛、粮食、金属等都充当过货币。货币的形态演变缺点不宜分割形状不一不便携带价值不稳定货币的形态演变金银天然不是货币，但货币天然是金银。随着商品交换的发展和扩大,实物形态的商品货币就逐渐由金属货币所替代。货币的形态演变金银天然不是货币，但货币天然是金银。金银最初出现在市场上也只是一般的商品，只是当商品交换发展到一定历史阶段，由金银固定地充当一般等价物时，金银才作为货币。货币的形态演变金银天然不是货币，但货币天然是金银。货币天然是金银的意思是说金银天生就具备了充当货币的优良特点。这是由金银的自然属性决定的，金银具有体积小，价值大；易于分割，不易磨损，便于保存和携带等优点，所以人们更愿意用金银充当货币，完成交易。货币的形态演变金属货币虽然克服了实物货币的弊端，但是在大额交易时,携带大量铸币过于沉重并且相当有风险，货币的形态演变铸币面值与实际价值不符货币的形态演变纸制的代用货币，其自身价值低于所代表的价值,是一种不足值货币,但有足值的金银作为“靠山”，又便于携带，因此,代用货币在市场上广泛流通,被人们所普遍接受。“交子”世界上最早的代用货币货币的形态演变发行银行券的银行保证随时按面值兑付金属货币。货币的形态演变＄信用货币又称不兑换的信用货币，是以信用作为保证，通过一定信用程序发行，充当流通手段和支付手段的货币形态。信用货币本身价值低于其货币价值,而且不再代表任何贵金属,不能与金属货币兑换。货币的形态演变第一套人民币（1949，1951年）货币的形态演变第二套人民币（1955）货币的形态演变第三套人民币（1962）货币的形态演变第四套人民币（1987）货币的形态演变第五套人民币（1999）货币的形态演变货币制度货币本身是商品生产和交换发展的产物。货币的形式及货币的发行、流通和组织等内容也在不断地发生变化,从而形成了不同的货币制度。货币制度的内容货币制度又称“币制”或“货币本位制”,是国家为了保障货币流通的正常进行而制定的货币和货币运动的准则和规范，较为完善的货币制度是随着资本主义经济制度的建立而逐步形成的。货币制度的演变货币制度不兑现的信用货币制度金本位制金银复本位制银本位制货币制度的演变白银是本位币的币材，银币具有无限法偿能力，可以自由铸造和熔化，其名义价值与实际价值相等。16-19世纪，银本位制在世界上许多国家盛行。一、银本位制货币制度的演变一、银本位制银子储量不断增加，因此导致银子自身价值不断下降；随着我们一个社会生产力水平的提高，生产力水平的提高，生产加工的复杂程度提高意味着商品所内涵的价值量不断提高。货币制度的演变货币制度的演变货币制度的演变货币制度的演变＄平行本位制双本位制跛行本位制货币制度的演变＄一、平行本位制国家不出面规定他们之间的兑换比例，由市场来决定。金币和银币，本身就是一种金属，这种金属在市场上是有价值对比的，能够随时地适应市场价值的变化，将兑换比例进行调整。市场上金属交易的比价是不断变化的；货币制度的演变一、平行本位制货币制度的演变一、平行本位制1市场机制形成的金银比价因变动频繁,容易造成交易的混乱。货币制度的演变＄二、双本位制双本位制是指国家规定金银币之间的比价。法定金银比价和市场比价同时存在。货币制度的演变二、双本位制“格雷欣法则”说明了在这种市场下出现的“劣币驱逐良币”现象。在两种名义价值相同而实际价值不同的货币同时流通的时候，实际价值高于名义价值的“良币”会退出流通，被融化、收藏。而名义价值高于实际价值的“劣币”则会充斥流通领域。货币制度的演变＄三、跛行本位制跛行本位制是指金银都是本位币，金币自由铸造，银币不能自由铸造，且银币不具有无限法偿能力，金币和银币按法定比价交换。附属地位过渡形式货币制度的演变三、跛行本位制货币制度的演变金银复本位制金银复本位制具有其先进之处，也是一种不稳定的货币制度随着黄金产量的增加和经济的发展,西方各资本主义国家先后过渡到金本位制。货币制度的演变＄以黄金作为本位货币的货币制度。是国际上第一个最为统一的国际货币制度。在其发展过程中主要经历了金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制。金属所决定的货币供给的有限性，和经济增长对货币的需求的无限性之间，存在一个不可调和的规律。因此,资本主义世界除个别国家外,也都逐渐与金本位制告别,而实行不兑现的信用货币制度。；货币制度的演变金属货币：天然的缺陷PersonnelBusinessRecruitmentTalentsrainingEliteManagementTrainingTemplaRecruiTraininganageningTemplate分析信用相关现象任务二Contents目录

信用和信用形式

01

信用工具

02

利息和利息率

03信用的概念和形式传统道德观念上的信用指的是诚信。信用：诚实、不欺；遵守诺言信用概述一、信用的定义

经济学意义上的信用是从属于商品货币的经济范畴，不同于信用愿意中的相信、信任、声誉等。信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的、单方面的价值转移，是一种价值运动的特殊形式。信用概述没有信用，谈何信用信用概述没有信用，谈何信用道德层面上的讲诚信信用概述没有信用，谈何信用金融活动中的资金融通交易信用的基本形式＄商业信用银行信用国家信用消费信用信用概述商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接联系的信用。包括商品赊销、分期付款、委托代销等。买方企业卖方企业赊销预付预收账款应付账款应付票据商业信用信用的基本形式伊利公司把牛奶放在世纪联华超市销售，世纪联华超市先不给伊利公司钱，等一个月后看卖出了多少钱的牛奶，再跟伊利公司结账。伊利公司把牛奶放在世纪联华超市销售，世纪联华超市先不给伊利公司钱，等一个月后看卖出了多少钱的牛奶，再跟伊利公司结账。商业信用的优点（作用）1促进商品销售和再生产及时进行有些企业的商品积压待售,而需要这些商品的买主又可能由于种种原因缺乏现金购买。为了克服这种矛盾,就出现了卖方把商品赊销给买方的行为,买方可用延期付款或分期付款的方式提前取得商品。加强企业间联系伊利公司和世纪联华超市因信用行为的发生，建立起了比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。2企业之间互相监督34加速资金周转，提高效益世纪联华超市既有商品可卖，未支付的资金又能增加利息收入。信用的基本形式商业信用的局限性商业信用涉及到多家企业，参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。(4)管理和调节上局限性(1)授信规模局限性商业信用是在厂商或企业之间提供的,其界限就不能超过企业的承受能力,因而无法满足现代化大生产对资金的需求。(2)授信方向局限性(3)信用期限局限性企业有自己的运营需求，不能很长时间的向外贷出。例如棉花商可以将棉花以赊销的方式提供给纺纱厂，但是纺纱厂不会将纱以赊销的方式提供给棉花商。信用的基本形式印染厂纺纱厂织布厂印染厂棉花信用的基本形式银行或其他金融机构以货币形态向企业提供的信用。银行作为债务人来吸收我们的存款，同时它作为债权人把吸收的存款贷放给别人。信用的基本形式银行信用存贷款信用的基本形式银行信用银行信用的特点授信方向不受限制，且信用期限比较长。可小额聚成大额，也可大额分散成小额，满足长、中、短贷款的不同需要。规模大、成本低、风险小相对较小。银行信用能够创造信用。信用的基本形式银行信用克服了商业信用的局限性信用的基本形式信用概述以国家（政府）为需求主体的信用形式。最典型的形式就是国债的发行。

国家信用国债的发行信用概述国家信用的作用调节政府收支弥补财政赤字调节经济信用概述＄由工商企业、商业银行以及其他金融机构以商品货币或劳务的形式向消费者提供的一种信用形式。消费信用利息的定义所谓是指在货币资金的借贷活动中债权人从债务人手中获得的报酬，或者是债务人支付给债权人的使用资金的代价。利息和利息率利息率简称利率，是一定时期内利息额与贷出资本额的比率。利息计算方法：单利：仅按本金计算利息（手续简单，计算方便，借入者利息负担较轻）I利息，P本金，i利率，n期限数，S本利和Pi+Pi+Pi+Pi+Pi+Pi+Pi……=Pin=IS=P+I=P+Pin=P(1+in)利息和利息率复利法：按本利计息，俗称利滚利（考虑资金的时间价值，保护贷出者的利益）P+Pi=P(1+i)P(1+i)+P(1+i)I=P(1+i)P(1+i)=P(1+i)2……S=P(1+i)nI=S-P=P(1+i)n-P=P[(1+i)n-1]利息和利息率年利率、月利率和日利率：年利率（百分之几）、月利率（千分之几）、日利率（万分之几）【月利率×12=年利率，日利率×30=月利率】名义利率与实际利率：名义利率是以名义货币表示的利率，即银行的挂牌利率。实际利率是名义利率剔除通货膨胀因素以后的真实利率，即在物价不变条件下的利率。实际利率=名义利率－物价上涨率利息和利息率利息和利息率固定利率与浮动利率：固定利率是指在整个借贷期限内，利息按借贷双方事先约定的利率计算，而不随市场上资金供求关系变化。（利于计算成本收益，有风险、总有一方受损失）浮动利率是指借贷期限内，随市场利率变化而定期进行调整的利率。（减少市场变化的风险，不便于计算成本收益）市场利率与官定利率：市场利率是在借贷资金市场上由货币资金供求关系决定的利息率。资金少i↑