2026年期货交易员职业技能等级认定理论知识章节练习题

2026年期货交易员职业技能等级认定理论知识章节练习题一、单项选择题(本大题共140题,每题0.5分,共70分)1.关于期货交易员，下列关于“客户身份识别”的说法，不正确的是（）。A.核对客户真实身份B.了解交易实际受益人C.仅凭客户自述即可D.建立业务关系时进行2.在期货交易员中，依据操作规程，“理财规划”在实践中应遵循的做法是（）。A.以客户需求为中心B.与风险偏好无关C.只考虑短期收益D.以产品销售为唯一目的3.关于期货交易员，按标准要求，下列关于“本票”的表述中，正确的是（）。A.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。4.关于期货交易员，在实际工作中，下列关于“系统性风险”的认识，正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。5.在期货交易员中，在具体作业环节，下列关于“预付账款”的认识，正确的是（）。A.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。6.期货交易员方面，根据相关规定，下列选项中，属于“反洗钱”基本要求的是（）。A.大额可疑交易报告B.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。C.客户身份识别D.防范掩饰非法资金7.在期货交易员中，在具体作业环节，下列对“外汇”的描述，正确的是（）。A.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。B.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。8.期货交易员方面，通常情况下，“客户身份识别”的含义是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。9.依据操作规程，下列关于“债券”的表述中，正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。10.在标准作业条件下，对“开放式基金”的准确理解是（）。A.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。11.期货交易员方面，根据相关规定，下列关于“相对指标”的表述中，正确的是（）。A.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。B.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。12.针对期货交易员，在实际工作中，“证券投资”在实践中应遵循的做法是（）。A.即银行储蓄存款B.以获取收益为目的C.不存在市场波动D.没有任何风险13.期货交易员方面，在标准作业条件下，对“存款准备金”的准确理解是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。14.关于期货交易员，结合岗位实际，对“精算基础”的准确理解是（）。A.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。B.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。15.针对期货交易员，“保险金额”是指（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。D.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。16.期货交易员方面，依据操作规程，下列选项中，属于“保险金额”基本要求的是（）。A.约定的最高限额B.由双方约定C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.是赔付上限17.在期货交易员中，通常情况下，在“免赔额”的执行过程中，应当（）。A.可减少小额赔付B.约定额度C.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。D.由被保险人自行承担18.针对期货交易员，按照技术要求，关于“破产清算”，下列说法正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。C.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。19.在标准作业条件下，“可疑交易报告”在实践中应遵循的做法是（）。A.仅供内部参考B.需确凿证据才提交C.可自行决定不予报告D.属于法定义务20.就期货交易员而言，从专业角度看，关于“有限责任公司”，下列描述错误的是（）。A.股东人数没有限制B.公司以全部资产担责C.股东以出资额为限担责D.股东人数有上限21.关于期货交易员，依据操作规程，关于“货币时间价值”，下列描述错误的是（）。A.现值等于终值B.年金是等额系列收付C.现值是未来资金的现在价值D.复利是利上加利22.就期货交易员而言，从专业角度看，“保险利益”在实践中应遵循的做法是（）。A.是合同有效前提B.法律承认的利益C.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。D.防止赌博23.就期货交易员而言，在标准作业条件下，“统计分组”的含义是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。24.在期货交易员相关工作中，从专业角度看，关于“存款保险”，下列说法正确的是（）。A.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。D.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。25.关于期货交易员，按照技术要求，“信贷风险管理”的主要特点不包括（）。A.贷后跟踪检查B.贷前调查客户资信C.贷中审查审批D.与风险控制无关26.针对期货交易员，依据操作规程，在“相对指标”的执行过程中，应当（）。A.又称绝对指标B.即平均指标C.反映数量对比关系D.反映总体规模27.就期货交易员而言，在实际工作中，下列对“信用风险”的描述，正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。28.关于期货交易员，参照行业规范，下列各項中，不属于“普查”内容的是（）。A.如人口普查B.专门组织的一次性调查C.属于全面调查D.属于抽样调查29.期货交易员方面，结合岗位实际，下列各項中，不属于“公司”内容的是（）。A.是企业法人B.不以营利为目的C.以营利为目的D.依法设立30.在期货交易员中，按照技术要求，关于“预付账款”，下列描述错误的是（）。A.依据购货合同支付B.预先支付给供应单位C.属于企业负债D.属于流动资产31.从专业角度看，下列关于“证券投资基金”的说法，不正确的是（）。A.集合投资B.由投资者直接管理C.专业理财D.实行组合投资32.在期货交易员中，依据操作规程，对“应收票据”的准确理解是（）。A.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。B.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。C.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。D.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。33.就期货交易员而言，结合岗位实际，下列关于“货币时间价值”的认识，正确的是（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。34.关于期货交易员，通常情况下，“资产负债率”的含义是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。35.在期货交易员相关工作中，在实际工作中，“损失补偿原则”是指（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。36.按标准要求，在“统计调查”的执行过程中，应当（）。A.按预定目的搜集资料B.无目的随意收集C.不属于统计工作D.即统计分析37.在标准作业条件下，“可疑交易报告”在实践中应遵循的做法是（）。A.属于法定义务B.可自行决定不予报告C.仅供内部参考D.需确凿证据才提交38.在期货交易员相关工作中，按标准要求，对“经济法”的准确理解是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。39.在期货交易员相关工作中，一般来说，在“定金”的执行过程中，应当（）。A.具有担保作用B.不具有担保作用C.定金即预付款D.数额可以任意约定40.关于期货交易员，在标准作业条件下，“固定资产折旧”在实践中应遵循的做法是（）。A.只能采用平均年限法B.固定资产不计提折旧C.折旧不计入费用D.双倍余额递减法属于加速折旧41.就期货交易员而言，按标准要求，“巴塞尔协议”的主要特点不包括（）。A.由巴塞尔委员会制定B.是国际监管准则C.规定资本充足率要求D.规定存款利率42.针对期货交易员，通常情况下，下列关于“诉讼时效”的认识，正确的是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。43.期货交易员方面，一般来说，下列各項中，不属于“投资组合理论”内容的是（）。A.分散投资可消除系统风险B.由马科维茨提出C.分散投资降低非系统风险D.追求风险收益优化44.期货交易员方面，按标准要求，“董事会”的主要特点不包括（）。A.是公司的执行机构B.对股东会负责C.决定公司经营计划D.是公司的监督机构45.就期货交易员而言，依据操作规程，对“中间业务”的准确理解是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。C.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。46.在期货交易员中，一般来说，下列关于“市场风险”的表述中，正确的是（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。47.关于期货交易员，在具体作业环节，“流动比率”的含义是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。48.就期货交易员而言，在标准作业条件下，下列关于“税务师”的说法，不正确的是（）。A.依法独立执业B.提供涉税鉴证服务C.可以代替税务机关执法D.从事涉税服务业务49.在实际工作中，下列各項中，不属于“流动性风险”内容的是（）。A.影响支付能力B.无法及时获得充足资金C.无法以合理成本融资D.不影响支付能力50.关于期货交易员，依据操作规程，“保险公司偿付能力”的含义是（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。C.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。51.就期货交易员而言，参照行业规范，下列关于“保险费率”的认识，正确的是（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。C.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。52.关于期货交易员，结合岗位实际，“统计分组”在实践中应遵循的做法是（）。A.组内差异大B.组间没有差异C.不进行任何划分D.按一定标志划分总体53.就期货交易员而言，在标准作业条件下，“近因原则”在实践中应遵循的做法是（）。A.损失与事故无关也应赔付B.据近因判断是否赔付C.不影响赔付判断D.近因为最早发生的原因54.针对期货交易员，下列各項中，不属于“存货发出计价”内容的是（）。A.先进先出法按流入顺序计价B.加权平均法月末计算单价C.方法一经确定不得随意变更D.可以随意变更计价方法55.在期货交易员相关工作中，依据操作规程，“汇率”的主要特点不包括（）。A.受供求关系影响B.是两种货币的兑换比率C.固定不变D.以一国货币表示另一国货币56.期货交易员方面，下列关于“保险利益”的表述中，正确的是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。57.针对期货交易员，在标准作业条件下，对“有限责任公司”的准确理解是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。C.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。58.就期货交易员而言，参照行业规范，下列选项中，属于“系统性风险”基本要求的是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.如政策利率风险C.影响整个市场D.不可分散59.在期货交易员相关工作中，参照行业规范，下列关于“财务杠杆”的说法，不正确的是（）。A.源于固定利息费用B.源于固定经营成本C.会增加财务风险D.放大每股收益的变动60.在期货交易员中，根据相关规定，“经济增长”的主要特点不包括（）。A.产出量的持续增加B.物价水平持续上涨C.常用GDP增长率衡量D.是宏观经济目标之一61.就期货交易员而言，按照技术要求，下列关于“基金”的认识，正确的是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。62.期货交易员方面，结合岗位实际，关于“市盈率”，下列说法正确的是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。63.就期货交易员而言，在实际工作中，在“票据”的执行过程中，应当（）。A.附条件支付确定金额B.属于设权有价证券C.仅指支票D.不属于有价证券64.期货交易员方面，根据相关规定，在“汇票”的执行过程中，应当（）。A.由付款人签发B.委托付款人支付C.只有银行可以签发D.仅限即期支付65.在期货交易员中，按照技术要求，“本票”的含义是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。66.关于期货交易员，按标准要求，关于“国内生产总值”，下列说法正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。67.参照行业规范，关于“诉讼时效”，下列说法正确的是（）。A.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。68.期货交易员方面，下列各項中，不属于“套期保值”内容的是（）。A.对冲现货价格风险B.头寸与现货市场相同C.在期货市场建立相反头寸D.目的是规避价格风险69.针对期货交易员，结合岗位实际，在“支票”的执行过程中，应当（）。A.可以远期支付B.委托银行付款C.由出票人自己付款D.由银行签发70.在期货交易员相关工作中，依据操作规程，“证券投资”的主要特点不包括（）。A.以获取收益为目的B.即银行储蓄存款C.包括债券投资D.包括股票投资71.在期货交易员中，通常情况下，“定金”的主要特点不包括（）。A.数额不得超过主合同标的额的20%B.具有担保作用C.数额可以任意约定D.为保证合同履行而支付72.就期货交易员而言，在实际工作中，下列关于“证券投资”的认识，正确的是（）。A.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。B.是股票价格与每股收益的比率。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。73.期货交易员方面，下列对“要约”的描述，正确的是（）。A.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。74.期货交易员方面，在具体作业环节，下列各項中，不属于“保险费率”内容的是（）。A.由投保人自行制定B.按单位保险金额收取的标准C.由附加费率组成D.由纯费率组成75.在期货交易员相关工作中，依据操作规程，下列选项中，属于“典型调查”基本要求的是（）。A.有意识地选取典型单位B.选取的单位没有代表性C.属于全面调查D.随机抽样选取单位76.根据相关规定，关于“不可抗力”，下列描述错误的是（）。A.不能预见、不能避免B.不能克服的客观情况C.可部分或全部免除责任D.当事人主观方面的原因77.在期货交易员相关工作中，在实际工作中，下列关于“市盈率”的认识，正确的是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。78.关于期货交易员，依据操作规程，下列关于“流动比率”的说法，不正确的是（）。A.衡量短期偿债能力B.流动资产除以流动负债C.一般认为2左右较合适D.等于负债除以资产79.从专业角度看，“时期指标”的主要特点不包括（）。A.如产品产量和销售额B.反映一段时期的发展结果C.数值可以累加D.反映某时点的状态80.关于期货交易员，通常情况下，在“审计法律责任”的执行过程中，应当（）。A.只承担道德责任B.责任由被审计单位承担C.注册会计师不承担任何责任D.因欺诈承担责任更重81.针对期货交易员，在标准作业条件下，对“财务杠杆”的准确理解是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。82.针对期货交易员，通常情况下，“开放式基金”的主要特点不包括（）。A.份额可以申购赎回B.基金规模不固定C.在证券交易所挂牌交易D.以基金份额净值交易83.期货交易员方面，一般来说，关于“固定资产折旧”，下列说法正确的是（）。A.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。84.按照技术要求，下列各項中，不属于“保险利益原则”内容的是（）。A.财产险转让需通知保险人B.是合同有效的前提C.是法律上承认的利益D.保险利益即保险金额85.在期货交易员中，一般来说，关于“注册资本”，下列描述错误的是（）。A.是公司承担责任的基础B.在登记机关登记C.实行认缴登记制D.与股东责任无关86.关于期货交易员，按照技术要求，“汇票”在实践中应遵循的做法是（）。A.只有银行可以签发B.包括商业汇票和银行汇票C.仅限即期支付D.由付款人签发87.针对期货交易员，依据操作规程，在“存款保险”的执行过程中，应当（）。A.由商业银行自愿参加B.由存款人自行购买C.保护存款人利益D.无限额偿付88.期货交易员方面，在标准作业条件下，对“无权代理”的准确理解是（）。A.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。B.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。C.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。89.关于期货交易员，在具体作业环节，下列关于“保险利益原则”的表述中，正确的是（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。90.在期货交易员中，从专业角度看，下列关于“典型调查”的认识，正确的是（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。D.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。91.关于期货交易员，结合岗位实际，关于“统计表”，下列描述错误的是（）。A.仅表达文字内容B.包括总标题和标题栏C.包括指标数值D.是表现统计资料的形式92.在期货交易员中，在具体作业环节，对“风险管理”的准确理解是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。93.就期货交易员而言，结合岗位实际，下列选项中，属于“近因原则”基本要求的是（）。A.损失与事故无关也应赔付B.据近因判断是否赔付C.近因为最早发生的原因D.不影响赔付判断94.针对期货交易员，按标准要求，下列关于“货币政策”的说法，不正确的是（）。A.目标是增加税收B.调节货币供应量C.目标是稳定物价促进增长D.由中央银行制定实施95.就期货交易员而言，一般来说，“固定资产折旧”是指（）。A.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。96.关于期货交易员，根据相关规定，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。97.关于期货交易员，按标准要求，关于“审计法律责任”，下列说法正确的是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。98.就期货交易员而言，参照行业规范，“诉讼时效”在实践中应遵循的做法是（）。A.法定期间不行使权利B.一般期间为一年C.诉讼时效届满实体权利消灭D.超过时效法院主动适用99.期货交易员方面，在实际工作中，下列选项中，属于“金融监管”基本要求的是（）。A.即货币政策制定B.由金融机构自律管理C.与金融稳定无关D.依法实施监督管理100.期货交易员方面，依据操作规程，下列关于“变异系数”的表述中，正确的是（）。A.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。101.就期货交易员而言，在标准作业条件下，关于“证券投资风险”，下列说法正确的是（）。A.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。B.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。C.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。102.在期货交易员相关工作中，参照行业规范，下列各項中，不属于“中间业务”内容的是（）。A.不构成表内资产负债B.即贷款业务C.包括结算和代理业务D.以手续费为主要收入103.期货交易员方面，参照行业规范，关于“风险管理”，下列说法正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。C.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。104.期货交易员方面，参照行业规范，下列对“证券监管”的描述，正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。105.就期货交易员而言，在具体作业环节，下列选项中，属于“股票”基本要求的是（）。A.证明股东所有权B.到期还本付息C.持有人对公司负债D.代表债权凭证106.针对期货交易员，在标准作业条件下，下列关于“需求价格弹性”的认识，正确的是（）。A.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。107.按标准要求，对“本票”的准确理解是（）。A.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。108.在期货交易员相关工作中，一般来说，在“投资组合理论”的执行过程中，应当（）。A.分散投资降低非系统风险B.分散投资可消除系统风险C.风险越低收益越高D.只投资单一证券109.在期货交易员中，在实际工作中，关于“机会成本”，下列描述错误的是（）。A.是被放弃方案的最大收益B.并非实际支付的费用C.即会计成本D.是决策时必须考虑的成本110.就期货交易员而言，从专业角度看，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。111.期货交易员方面，在具体作业环节，对“存货发出计价”的准确理解是（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。112.在期货交易员中，根据相关规定，关于“信用风险”，下列说法正确的是（）。A.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。D.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。113.在期货交易员中，依据操作规程，“证券投资基金”的含义是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。114.在期货交易员中，在标准作业条件下，下列关于“相对指标”的表述中，正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。D.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。115.就期货交易员而言，一般来说，下列关于“保险原理”的说法，不正确的是（）。A.以盈利为唯一目的B.以集合危险为基础C.对损失给予经济补偿D.建立保险基金116.期货交易员方面，依据操作规程，下列选项中，属于“利率”基本要求的是（）。A.是资金的价格B.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。C.利息与本金的比率D.分名义与实际利率117.期货交易员方面，通常情况下，“保险费率”的含义是（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。118.在期货交易员相关工作中，在实际工作中，关于“失业率”，下列描述错误的是（）。A.就业人口与总人口之比B.失业人口与劳动力人口之比C.反映劳动力市场状况D.是重要经济指标119.在期货交易员相关工作中，在具体作业环节，下列关于“证券投资风险”的认识，正确的是（）。A.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。B.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。120.针对期货交易员，按照技术要求，下列选项中，属于“证券投资”基本要求的是（）。A.即银行储蓄存款B.不存在市场波动C.没有任何风险D.以获取收益为目的121.在期货交易员中，一般来说，下列关于“统计分组”的表述中，正确的是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。C.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。D.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。122.参照行业规范，下列对“汇率”的描述，正确的是（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。D.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。123.关于期货交易员，在标准作业条件下，下列关于“税务师”的认识，正确的是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。124.关于期货交易员，按照技术要求，“系统性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.如政策利率风险B.不可分散C.影响整个市场D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。125.关于期货交易员，通常情况下，下列关于“信贷风险管理”的认识，正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。126.结合岗位实际，下列选项中，属于“普查”基本要求的是（）。A.属于全面调查B.属于抽样调查C.经常性调查D.仅调查部分单位127.期货交易员方面，参照行业规范，“证券投资”的主要特点不包括（）。A.以获取收益为目的B.不存在市场波动C.包括股票投资D.包括债券投资128.就期货交易员而言，结合岗位实际，在“监事会”的执行过程中，应当（）。A.负责经营决策B.由全体董事组成C.是公司的监督机构D.是公司的执行机构129.针对期货交易员，按标准要求，下列选项中，属于“合同成立”基本要求的是（）。A.口头合同一律不成立B.要约发出时合同成立C.须具备主要条款D.须经公证才成立130.期货交易员方面，一般来说，对“票据”的准确理解是（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。D.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。131.关于期货交易员，下列关于“财政政策”的说法，不正确的是（）。A.目标是调节总需求B.与政府收支无关C.由政府制定实施D.工具包括税收和政府支出132.针对期货交易员，在标准作业条件下，下列对“标准差”的描述，正确的是（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。C.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。D.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。133.针对期货交易员，依据操作规程，“非系统性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.又称公司特有风险B.不能分散C.影响整个市场D.又称市场风险134.在期货交易员相关工作中，在具体作业环节，下列关于“风险与收益关系”的说法，不正确的是（）。A.风险与收益正相关B.风险与收益负相关C.高风险要求高收益补偿D.无风险收益是定价基准135.在期货交易员相关工作中，通常情况下，下列关于“信用卡”的认识，正确的是（）。A.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。B.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。136.在期货交易员中，在标准作业条件下，下列对“基金”的描述，正确的是（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。C.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。137.期货交易员方面，在实际工作中，“封闭式基金”是指（）。A.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。B.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。138.关于期货交易员，根据相关规定，对“客户身份识别”的准确理解是（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。C.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。139.就期货交易员而言，在实际工作中，在“生命表”的执行过程中，应当（）。A.只统计出生人数B.主要研究人口出生率C.与寿险定价无关D.是人寿保险精算基础140.关于期货交易员，结合岗位实际，“无形资产”是指（）。A.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。D.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)141.在期货交易员中，按标准要求，下列属于“破产清算”要求的有（）。A.债务未到期也可启动B.资不抵债或明显缺乏清偿能力C.依法清偿债权142.在期货交易员中，从专业角度看，下列属于“理财规划”要求的有（）。A.以产品销售为唯一目的B.综合运用金融工具C.实现人生财务目标D.以客户需求为中心143.在期货交易员相关工作中，从专业角度看，下列对“财务管理目标”的理解正确的有（）。A.企业价值最大化目标B.股东财富最大化目标C.收入最大化目标D.利润最大化目标144.在期货交易员中，根据相关规定，以下各项中，符合“资金时间价值”要求的有（）。A.通常用利息率表示B.资金随时间发生增值C.是投资决策的重要基础D.资金不随时间变化145.针对期货交易员，依据操作规程，下列属于“信用风险”要求的有（）。A.因对手违约而产生B.因市场价格变动而产生C.可通过评级识别D.是银行的主要风险146.关于期货交易员，从专业角度看，“通货膨胀”的主要内容包括（）。A.物价总水平持续下跌B.表现为物价总水平持续上涨C.会导致货币购买力下降147.在期货交易员中，在具体作业环节，下列关于“董事会”的表述中，正确的有（）。A.对股东会负责B.决定公司经营计划C.是公司的执行机构D.是公司的监督机构148.在期货交易员中，按标准要求，下列属于“期货”要求的有（）。A.可用于套期保值B.约定未来交易C.是标准化合约149.就期货交易员而言，在标准作业条件下，在“本票”中，应当做到的有（）。A.我国限于银行本票B.由出票人自己承诺付款C.见票即付D.委托他人付款150.关于期货交易员，按照技术要求，下列对“免赔额”的理解正确的有（）。A.可减少小额赔付B.约定额度C.由被保险人自行承担三、判断题(本大题共20题,每题0.5分,共10分)151.就期货交易员而言，按标准要求，依据“预付账款”的规定，属于非流动资产（）。152.针对“存款保险”，由商业银行自愿参加（）。153.依据操作规程，依据“资本充足率”的规定，监管要求不低于8%（）。154.参照行业规范，按照“变异系数”的要求，不能比较离散程度（）。155.在期货交易员中，从专业角度看，“存款业务”要求：不需要支付利息（）。156.在期货交易员相关工作中，结合岗位实际，依据“保险利益”的规定，防止赌博（）。157.关于期货交易员，在实际工作中，“投资组合理论”的基本要求之一是：分散投资可消除系统风险（）。158.就期货交易员而言，根据相关规定，“风险与收益关系”要求：无风险收益是定价基准（）。159.关于期货交易员，一般来说，依据“最大诚信原则”的规定，仅约束保险人一方（）。160.就期货交易员而言，按照技术要求，按照“经济法”的要求，是法律规范的总称（）。161.期货交易员方面，“股东会”要求：决定公司重大事项（）。162.在期货交易员相关工作中，一般来说，“董事会”要求：决定公司经营计划（）。163.关于期货交易员，从专业角度看，“信贷风险管理”要求：贷后跟踪检查（）。164.就期货交易员而言，从专业角度看，“标准差”的基本要求之一是：反映数据的集中趋势（）。165.参照行业规范，“保险费率”要求：不包含附加费用（）。166.在期货交易员相关工作中，根据相关规定，针对“风险管理”，目的是消除所有风险（）。167.就期货交易员而言，在具体作业环节，“边际效用递减规律”要求：边际效用随消费量递增（）。168.一般来说，关于“保险原理”，下列说法正确的是：对损失给予经济补偿（）。169.针对期货交易员，根据相关规定，“法定代表人”的作业要求是：行为后果由法人承担（）。170.就期货交易员而言，参照行业规范，按照“套期保值”的要求，头寸与现货市场相同（）。答案与解析1.【答案】C【解析】其余三项均属于“客户身份识别”的正确表述。2.【答案】A【解析】其余选项均不符合“理财规划”的正确要求。3.【答案】C【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。4.【答案】B【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。5.【答案】D【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。6.【答案】D【解析】其余选项均不符合“反洗钱”的正确要求。7.【答案】C【解析】以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。8.【答案】A【解析】金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。9.【答案】A【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。10.【答案】B【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。11.【答案】A【解析】两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。12.【答案】B【解析】其余选项均不符合“证券投资”的正确要求。13.【答案】A【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。14.【答案】B【解析】运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。15.【答案】A【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。16.【答案】D【解析】其余选项均不符合“保险金额”的正确要求。17.【答案】D【解析】其余选项均不符合“免赔额”的正确要求。18.【答案】B【解析】企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。19.【答案】D【解析】其余选项均不符合“可疑交易报告”的正确要求。20.【答案】A【解析】其余三项均属于“有限责任公司”的正确表述。21.【答案】A【解析】其余三项均属于“货币时间价值”的正确表述。22.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险利益”的正确要求。23.【答案】D【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。24.【答案】C【解析】保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。25.【答案】D【解析】其余三项均属于“信贷风险管理”的正确表述。26.【答案】C【解析】其余选项均不符合“相对指标”的正确要求。27.【答案】A【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。28.【答案】D【解析】其余三项均属于“普查”的正确表述。29.【答案】B【解析】其余三项均属于“公司”的正确表述。30.【答案】C【解析】其余三项均属于“预付账款”的正确表述。31.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资基金”的正确表述。32.【答案】B【解析】企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。33.【答案】C【解析】是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。34.【答案】D【解析】负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。35.【答案】D【解析】要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。36.【答案】A【解析】其余选项均不符合“统计调查”的正确要求。37.【答案】A【解析】其余选项均不符合“可疑交易报告”的正确要求。38.【答案】D【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。39.【答案】A【解析】其余选项均不符合“定金”的正确要求。40.【答案】D【解析】其余选项均不符合“固定资产折旧”的正确要求。41.【答案】D【解析】其余三项均属于“巴塞尔协议”的正确表述。42.【答案】C【解析】权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。43.【答案】A【解析】其余三项均属于“投资组合理论”的正确表述。44.【答案】D【解析】其余三项均属于“董事会”的正确表述。45.【答案】C【解析】银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。46.【答案】A【解析】因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。47.【答案】A【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。48.【答案】C【解析】其余三项均属于“税务师”的正确表述。49.【答案】D【解析】其余三项均属于“流动性风险”的正确表述。50.【答案】C【解析】保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。51.【答案】A【解析】保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。52.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计分组”的正确要求。53.【答案】B【解析】其余选项均不符合“近因原则”的正确要求。54.【答案】D【解析】其余三项均属于“存货发出计价”的正确表述。55.【答案】C【解析】其余三项均属于“汇率”的正确表述。56.【答案】D【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。57.【答案】B【解析】股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。58.【答案】D【解析】其余选项均不符合“系统性风险”的正确要求。59.【答案】B【解析】其余三项均属于“财务杠杆”的正确表述。60.【答案】B【解析】其余三项均属于“经济增长”的正确表述。61.【答案】D【解析】是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。62.【答案】A【解析】是股票价格与每股收益的比率。63.【答案】B【解析】其余选项均不符合“票据”的正确要求。64.【答案】B【解析】其余选项均不符合“汇票”的正确要求。65.【答案】B【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。66.【答案】D【解析】一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。67.【答案】A【解析】权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。68.【答案】B【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。69.【答案】B【解析】其余选项均不符合“支票”的正确要求。70.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资”的正确表述。71.【答案】C【解析】其余三项均属于“定金”的正确表述。72.【答案】A【解析】投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。73.【答案】B【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。74.【答案】A【解析】其余三项均属于“保险费率”的正确表述。75.【答案】A【解析】其余选项均不符合“典型调查”的正确要求。76.【答案】D【解析】其余三项均属于“不可抗力”的正确表述。77.【答案】A【解析】是股票价格与每股收益的比率。78.【答案】D【解析】其余三项均属于“流动比率”的正确表述。79.【答案】D【解析】其余三项均属于“时期指标”的正确表述。80.【答案】D【解析】其余选项均不符合“审计法律责任”的正确要求。81.【答案】D【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。82.【答案】C【解析】其余三项均属于“开放式基金”的正确表述。83.【答案】A【解析】固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。84.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。85.【答案】D【解析】其余三项均属于“注册资本”的正确表述。86.【答案】B【解析】其余选项均不符合“汇票”的正确要求。87.【答案】C【解析】其余选项均不符合“存款保险”的正确要求。88.【答案】C【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。89.【答案】B【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。90.【答案】A【解析】根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。91.【答案】A【解析】其余三项均属于“统计表”的正确表述。92.【答案】D【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。93.【答案】B【解析】其余选项均不符合“近因原则”的正确要求。94.【答案】A【解析】其余三项均属于“货币政策”的正确表述。95.【答案】A【解析】固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。96.【答案】A【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。97.【答案】B【解析】注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。98.【答案】A【解析】其余选项均不符合“诉讼时效”的正确要求。99.【答案】D【解析】其余选项均不符合“金融监管”的正确要求。100.【答案】B【解析】标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。101.【答案】C【解析】是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。102.【答案】B【解析】其余三项均属于“中间业务”的正确表述。103.【答案】A【解析】是