2026年理财规划师职业技能等级认定（一级）综合评审高频考点试题

2026年理财规划师职业技能等级认定（一级）综合评审高频考点试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.在理财规划师相关工作中，按标准要求，关于“非系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。2.关于理财规划师，参照行业规范，对“风险与收益关系”的准确理解是（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。3.理财规划师方面，结合岗位实际，下列对“保险金额”的描述，正确的是（）。A.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。D.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。4.关于理财规划师，根据相关规定，“代理”在实践中应遵循的做法是（）。A.以代理人自己名义实施B.无权限也当然有效C.后果由代理人承担D.以被代理人名义实施5.就理财规划师而言，在标准作业条件下，“支票”是指（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.是股票价格与每股收益的比率。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。6.理财规划师方面，从专业角度看，下列对“财务报表分析”的描述，正确的是（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。7.理财规划师方面，在实际工作中，下列关于“证券投资基金”的认识，正确的是（）。A.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。B.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。8.在理财规划师相关工作中，通常情况下，下列对“套期保值”的描述，正确的是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。D.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。9.就理财规划师而言，在实际工作中，对“统计职业道德”的准确理解是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。10.关于理财规划师，在标准作业条件下，对“人寿保险”的准确理解是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。D.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。11.针对理财规划师，在实际工作中，“信用卡”是指（）。A.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.是股票价格与每股收益的比率。12.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，“有限责任公司”是指（）。A.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。13.理财规划师方面，下列各項中，不属于“直接标价法”内容的是（）。A.以固定单位本币为标准B.汇率上升表示本币贬值C.以固定单位外币为标准D.折算为一定数额本币14.针对理财规划师，通常情况下，下列选项中，属于“风险管理”基本要求的是（）。A.监测和控制风险B.与内部控制无关C.目的是消除所有风险D.仅进行事后处理15.就理财规划师而言，参照行业规范，下列关于“承诺”的表述中，正确的是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。16.针对理财规划师，按照技术要求，在“非系统性风险”的执行过程中，应当（）。A.可通过组合分散B.影响个别资产C.如经营风险D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。17.在理财规划师相关工作中，按照技术要求，“票据”是指（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。18.理财规划师方面，按照技术要求，下列关于“时期指标”的说法，不正确的是（）。A.反映一段时期的发展结果B.数值可以累加C.数值不能累加D.如产品产量和销售额19.理财规划师方面，按照技术要求，对“合同成立”的准确理解是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。20.理财规划师方面，在实际工作中，“理财规划”的含义是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。21.在理财规划师中，一般来说，“封闭式基金”的主要特点不包括（）。A.价格受供求关系影响B.可在证券交易所交易C.份额在合同期限内固定D.份额可以随时申购赎回22.针对理财规划师，在具体作业环节，“巴塞尔协议”是指（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.是股票价格与每股收益的比率。23.关于理财规划师，从专业角度看，对“利率”的准确理解是（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。D.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。24.关于理财规划师，对“无权代理”的准确理解是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。25.关于理财规划师，结合岗位实际，下列关于“存款业务”的说法，不正确的是（）。A.是发放贷款资金的主要来源B.属于银行负债业务C.以信用方式吸收资金D.属于银行自有资本26.关于理财规划师，下列各項中，不属于“机会成本”内容的是（）。A.是实际支付的费用B.并非实际支付的费用C.是被放弃方案的最大收益D.是决策时必须考虑的成本27.在理财规划师相关工作中，按标准要求，“内幕交易”的主要特点不包括（）。A.属于正常投资行为B.属于违法行为C.损害市场公平D.利用未公开重大信息28.就理财规划师而言，在实际工作中，关于“理财规划”，下列说法正确的是（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。29.就理财规划师而言，参照行业规范，“金融监管”是指（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。30.在理财规划师相关工作中，下列关于“保险利益原则”的说法，不正确的是（）。A.是合同有效的前提B.财产险转让需通知保险人C.是法律上承认的利益D.无保险利益合同也有效31.关于理财规划师，按标准要求，下列对“合同”的描述，正确的是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。32.在理财规划师中，在标准作业条件下，“汇票”的主要特点不包括（）。A.只有银行可以签发B.由出票人签发C.委托付款人支付D.包括商业汇票和银行汇票33.针对理财规划师，在实际工作中，关于“统计职业道德”，下列描述错误的是（）。A.虚报瞒报统计资料B.依法开展统计C.坚持实事求是D.保守调查对象秘密34.理财规划师方面，通常情况下，“破产清算”是指（）。A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。B.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。35.就理财规划师而言，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“平均指标”内容的是（）。A.反映总体的一般水平B.包括算术平均数C.仅指算术平均数D.包括中位数和众数36.关于理财规划师，在标准作业条件下，下列关于“重点调查”的表述中，正确的是（）。A.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。37.针对理财规划师，根据相关规定，对“风险评估”的准确理解是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。38.关于理财规划师，按标准要求，下列关于“风险管理”的说法，不正确的是（）。A.风险管理与监控无关B.风险管理包括风险识别、评估、应对和监控C.风险应对方式包括规避、转移、减轻和接受D.保险是风险转移的典型方式39.针对理财规划师，结合岗位实际，下列关于“精算基础”的表述中，正确的是（）。A.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。B.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。C.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。D.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。40.针对理财规划师，结合岗位实际，“理财规划”的含义是（）。A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。41.理财规划师方面，根据相关规定，下列各項中，不属于“信用风险”内容的是（）。A.可通过评级识别B.是银行的主要风险C.因市场价格变动而产生D.因对手违约而产生42.在理财规划师中，通常情况下，在“操作风险”的执行过程中，应当（）。A.源于系统和外部事件B.与内部流程无关C.属于市场风险D.源于市场价格波动43.关于理财规划师，通常情况下，在“增长速度”的执行过程中，应当（）。A.与增减量无关B.计算结果恒为正数C.计算结果可正可负D.等于发展速度加一44.在理财规划师中，依据操作规程，下列关于“理财规划”的表述中，正确的是（）。A.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。45.就理财规划师而言，结合岗位实际，“资产负债率”的含义是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。46.就理财规划师而言，在具体作业环节，下列对“财务杠杆”的描述，正确的是（）。A.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。47.理财规划师方面，在标准作业条件下，“流动性”是指（）。A.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。48.关于理财规划师，下列选项中，属于“表见代理”基本要求的是（）。A.相对人明知其无代理权B.代理行为一律无效C.相对人有理由相信其有代理权D.行为人必须确有代理权49.就理财规划师而言，一般来说，下列各項中，不属于“财政政策”内容的是（）。A.工具包括税收和政府支出B.与政府收支无关C.由政府制定实施D.目标是调节总需求50.关于理财规划师，根据相关规定，“国内生产总值”的主要特点不包括（）。A.是最终产品的价值B.含中间产品价值C.不含中间产品价值D.按国土原则核算51.就理财规划师而言，“风险与收益关系”的主要特点不包括（）。A.无风险收益是定价基准B.高风险要求高收益补偿C.风险与收益正相关D.收益与风险无关52.在理财规划师相关工作中，按照技术要求，下列各項中，不属于“平均指标”内容的是（）。A.包括算术平均数B.反映总体规模水平C.包括中位数和众数D.反映总体的一般水平53.理财规划师方面，参照行业规范，下列各項中，不属于“监事会”内容的是（）。A.是公司的监督机构B.是公司的执行机构C.可以检查公司财务D.监督董事和高级管理人员54.就理财规划师而言，按照技术要求，“重点调查”是指（）。A.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。55.针对理财规划师，依据操作规程，“会计职业道德”在实践中应遵循的做法是（）。A.可以伪造账目B.要求诚实守信C.可以随意做假账D.不需要保守秘密56.就理财规划师而言，关于“无权代理”，下列说法正确的是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。C.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。57.就理财规划师而言，按照技术要求，在“定金”的执行过程中，应当（）。A.不具有担保作用B.为保证合同履行而支付C.定金即预付款D.数额可以任意约定58.根据相关规定，“总量指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.又称相对指标B.反映结构比例C.即平均指标D.反映总体规模或水平59.关于理财规划师，结合岗位实际，下列选项中，属于“生命表”基本要求的是（）。A.主要研究人口出生率B.与寿险定价无关C.是人寿保险精算基础D.只统计出生人数60.针对理财规划师，在实际工作中，下列关于“信贷风险管理”的认识，正确的是（）。A.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。61.关于理财规划师，按照技术要求，下列对“统计分组”的描述，正确的是（）。A.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。62.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，“基金份额净值”的含义是（）。A.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。B.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。C.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。D.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。63.理财规划师方面，参照行业规范，“免赔额”是指（）。A.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。B.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。C.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。D.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。64.在理财规划师相关工作中，“无权代理”的含义是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。65.针对理财规划师，根据相关规定，“时期指标”是指（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。66.理财规划师方面，在标准作业条件下，对“风险管理”的准确理解是（）。A.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。67.针对理财规划师，从专业角度看，“债券”的主要特点不包括（）。A.发行主体较为广泛B.没有固定期限C.是一种债权凭证D.约定还本付息68.就理财规划师而言，在实际工作中，对“非系统性风险”的准确理解是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。69.针对理财规划师，从专业角度看，在“边际效用递减规律”的执行过程中，应当（）。A.边际效用随消费量递增B.与消费量无关C.属于消费者行为理论D.始终为正数70.一般来说，在“定金”的执行过程中，应当（）。A.为保证合同履行而支付B.定金即预付款C.数额可以任意约定D.不具有担保作用71.在标准作业条件下，下列关于“基金份额净值”的认识，正确的是（）。A.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。B.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。72.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“套期保值”内容的是（）。A.在期货市场建立相反头寸B.目的是投机获利C.目的是规避价格风险D.对冲现货价格风险73.在理财规划师中，参照行业规范，“流动性风险”的含义是（）。A.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。D.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。74.在理财规划师中，参照行业规范，下列关于“保险利益原则”的说法，不正确的是（）。A.是法律上承认的利益B.是合同有效的前提C.财产险转让需通知保险人D.无保险利益合同也有效75.在理财规划师中，结合岗位实际，“标准差”的主要特点不包括（）。A.是方差的正平方根B.数值越大离散程度越大C.反映数据的离散程度D.数值越大越集中76.理财规划师方面，“统计数据质量”在实践中应遵循的做法是（）。A.不需要审核B.可以随意估计C.要求真实准确D.数据质量无关紧要77.关于理财规划师，参照行业规范，下列关于“无形资产”的表述中，正确的是（）。A.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。B.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。C.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。D.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。78.关于理财规划师，通常情况下，对“客户身份识别”的准确理解是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。79.在理财规划师相关工作中，下列关于“信用风险”的表述中，正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。80.在理财规划师中，“代理”是指（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。81.针对理财规划师，在实际工作中，下列对“需求价格弹性”的描述，正确的是（）。A.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。B.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。82.在理财规划师中，按照技术要求，下列关于“保险金额”的表述中，正确的是（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。83.在理财规划师中，根据相关规定，下列各項中，不属于“平均指标”内容的是（）。A.反映总体的一般水平B.包括中位数和众数C.反映总体规模水平D.包括算术平均数84.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，下列关于“信贷风险管理”的说法，不正确的是（）。A.只重视放贷不重管理B.贷前调查客户资信C.贷中审查审批D.贷后跟踪检查85.针对理财规划师，在实际工作中，下列关于“流动性风险”的表述中，正确的是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。86.在理财规划师中，在具体作业环节，“证券投资基金”的主要特点不包括（）。A.专业理财B.实行组合投资C.没有基金托管人D.集合投资87.理财规划师方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“货币政策”内容的是（）。A.调节货币供应量B.由中央银行制定实施C.目标是增加税收D.目标是稳定物价促进增长88.在理财规划师中，在实际工作中，下列关于“存款保险”的说法，不正确的是（）。A.保护存款人利益B.实行限额偿付C.无限额偿付D.维护金融稳定89.理财规划师方面，通常情况下，下列选项中，属于“标志”基本要求的是（）。A.即统计指标B.分为数量标志C.仅指数量标志D.说明总体的特征90.理财规划师方面，结合岗位实际，“票据权利”在实践中应遵循的做法是（）。A.包括股权B.包括物权C.即所有权D.包括付款请求权91.通常情况下，关于“操作风险”，下列描述错误的是（）。A.源于内部程序缺陷B.源于人员因素C.源于市场价格波动D.源于系统和外部事件92.针对理财规划师，参照行业规范，“存款准备金”在实践中应遵循的做法是（）。A.缴纳对象为中央银行B.按规定比例缴存C.是货币政策工具D.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。93.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，下列关于“资产负债率”的表述中，正确的是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。94.针对理财规划师，一般来说，下列各項中，不属于“资本充足率”内容的是（）。A.反映盈利能力B.资本与风险加权资产之比C.反映抵御风险能力D.监管要求不低于8%95.在理财规划师中，依据操作规程，“套期保值”的含义是（）。A.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。B.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。96.理财规划师方面，按照技术要求，下列关于“证券监管”的说法，不正确的是（）。A.只管发行不管交易B.依法监管证券发行和交易C.保护投资者合法权益D.维护证券市场秩序97.结合岗位实际，关于“需求价格弹性”，下列说法正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。98.就理财规划师而言，参照行业规范，下列关于“票据权利”的表述中，正确的是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。99.在理财规划师中，参照行业规范，“财政政策”在实践中应遵循的做法是（）。A.与政府收支无关B.由中央银行实施C.由政府制定实施D.仅调节利率100.理财规划师方面，在标准作业条件下，“坏账准备”的含义是（）。A.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.就理财规划师而言，按照技术要求，下列关于“财务管理目标”的表述中，正确的有（）。A.收入最大化目标B.企业价值最大化目标C.利润最大化目标D.股东财富最大化目标102.在理财规划师中，在“无形资产”中，应当做到的有（）。A.是可辨认非货币性资产B.包括专利权商标权C.具有实物形态103.理财规划师方面，“合同”的主要内容包括（）。A.设立变更终止民事关系B.主体法律地位平等C.是一种协议D.主体之间地位不平等104.就理财规划师而言，在具体作业环节，下列属于“统计数据质量”要求的有（）。A.数据质量无关紧要B.是统计工作的生命线C.要求真实准确105.针对理财规划师，在具体作业环节，“诉讼时效”的主要内容包括（）。A.义务人获得抗辩权B.法定期间不行使权利C.诉讼时效届满实体权利消灭D.一般期间为三年106.理财规划师方面，在具体作业环节，下列关于“保险原理”的表述中，正确的有（）。A.以盈利为唯一目的B.建立保险基金C.对损失给予经济补偿107.在理财规划师中，按标准要求，关于“保险利益原则”，下列说法正确的有（）。A.保险利益是保险合同有效的前提B.保险利益与合同效力无关C.人身保险中要求投保时存在保险利益D.财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在108.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，关于“会计职业道德”，下列说法正确的有（）。A.可以伪造账目B.要求客观公正C.要求坚持准则D.要求诚实守信109.理财规划师方面，参照行业规范，下列关于“统计指标”的表述中，正确的有（）。A.包括指标数值B.包括指标名称C.反映总体数量特征D.仅指指标名称110.就理财规划师而言，一般来说，以下各项中，符合“平均指标”要求的有（）。A.包括算术平均数B.反映总体的一般水平C.包括中位数和众数D.反映总体规模水平三、判断题(本大题共10题,每题0.5分,共5分)111.针对理财规划师，按照技术要求，“边际效用递减规律”的基本要求之一是：始终为正数（）。112.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，“非系统性风险”的基本要求之一是：不能分散（）。113.针对理财规划师，一般来说，针对“非系统性风险”，可通过组合分散（）。114.在理财规划师中，关于“抽样调查”，下列说法正确的是：按主观原则抽取单位（）。115.在理财规划师中，在具体作业环节，对“资本充足率”而言，要求不低于15%（）。116.就理财规划师而言，通常情况下，“经济法”的基本要求之一是：调整人身关系（）。117.理财规划师方面，一般来说，按照“票据”的要求，仅指支票（）。118.按照技术要求，关于“证券投资风险”，下列说法正确的是：系统性风险不可分散（）。119.根据相关规定，“股东会”要求：是公司的执行机构（）。120.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，“董事会”的基本要求之一是：无权决定经营事项（）。四、名词解释(本大题共3题,每题5分,共15分)121.近因原则122.损失补偿原则123.可疑交易报告五、解答题(本大题共1题,每题10分,共10分)124.根据相关规定，简述“保险利益”的主要内容或基本要求。答案与解析1.【答案】A【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。2.【答案】A【解析】投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。3.【答案】D【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。4.【答案】D【解析】其余选项均不符合“代理”的正确要求。5.【答案】C【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。6.【答案】D【解析】运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。7.【答案】D【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。8.【答案】A【解析】通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。9.【答案】A【解析】实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。10.【答案】C【解析】以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。11.【答案】C【解析】银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。12.【答案】D【解析】股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。13.【答案】A【解析】其余三项均属于“直接标价法”的正确表述。14.【答案】A【解析】其余选项均不符合“风险管理”的正确要求。15.【答案】A【解析】受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。16.【答案】C【解析】其余选项均不符合“非系统性风险”的正确要求。17.【答案】B【解析】出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。18.【答案】C【解析】其余三项均属于“时期指标”的正确表述。19.【答案】A【解析】当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。20.【答案】B【解析】根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。21.【答案】D【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。22.【答案】B【解析】国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。23.【答案】D【解析】是一定时期内利息额与借贷本金的比率。24.【答案】A【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。25.【答案】D【解析】其余三项均属于“存款业务”的正确表述。26.【答案】A【解析】其余三项均属于“机会成本”的正确表述。27.【答案】A【解析】其余三项均属于“内幕交易”的正确表述。28.【答案】C【解析】根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。29.【答案】C【解析】金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。30.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。31.【答案】D【解析】平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。32.【答案】A【解析】其余三项均属于“汇票”的正确表述。33.【答案】A【解析】其余三项均属于“统计职业道德”的正确表述。34.【答案】A【解析】企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。35.【答案】C【解析】其余三项均属于“平均指标”的正确表述。36.【答案】C【解析】在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。37.【答案】C【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。38.【答案】A【解析】其余三项均属于“风险管理”的正确表述。39.【答案】D【解析】运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。40.【答案】D【解析】根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。41.【答案】C【解析】其余三项均属于“信用风险”的正确表述。42.【答案】A【解析】其余选项均不符合“操作风险”的正确要求。43.【答案】C【解析】其余选项均不符合“增长速度”的正确要求。44.【答案】C【解析】根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。45.【答案】A【解析】负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。46.【答案】D【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。47.【答案】C【解析】是资产在短时间内以合理价格变现的能力。48.【答案】C【解析】其余选项均不符合“表见代理”的正确要求。49.【答案】B【解析】其余三项均属于“财政政策”的正确表述。50.【答案】B【解析】其余三项均属于“国内生产总值”的正确表述。51.【答案】D【解析】其余三项均属于“风险与收益关系”的正确表述。52.【答案】B【解析】其余三项均属于“平均指标”的正确表述。53.【答案】B【解析】其余三项均属于“监事会”的正确表述。54.【答案】D【解析】在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。55.【答案】B【解析】其余选项均不符合“会计职业道德”的正确要求。56.【答案】A【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。57.【答案】B【解析】其余选项均不符合“定金”的正确要求。58.【答案】D【解析】其余选项均不符合“总量指标”的正确要求。59.【答案】C【解析】其余选项均不符合“生命表”的正确要求。60.【答案】B【解析】银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。61.【答案】B【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。62.【答案】B【解析】基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。63.【答案】D【解析】是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。64.【答案】A【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。65.【答案】D【解析】反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。66.【答案】D【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。67.【答案】B【解析】其余三项均属于“债券”的正确表述。68.【答案】C【解析】只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。69.【答案】C【解析】其余选项均不符合“边际效用递减规律”的正确要求。70.【答案】A【解析】其余选项均不符合“定金”的正确要求。71.【答案】B【解析】基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。72.【答案】B【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。73.【答案】C【解析】金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。74.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。75.【答案】D【解