2026年水库移民后期扶持资金专项治理自查报告

2026年水库移民后期扶持资金专项治理自查报告一、自查工作开展情况本次专项治理自查根据《国务院关于完善大中型水库移民后期扶持政策的意见》（国发〔2006〕17号）、《大中型水库移民后期扶持资金管理办法》（财农〔2020〕11号）等文件要求，结合省水利厅、省财政厅关于开展水库移民后期扶持资金专项治理工作的通知部署，于2026年4月1日至4月30日，对2024年度、2025年度后期扶持资金管理使用情况进行了全面自查。自查组织架构：•成立由县（市、区）分管移民工作的副县级领导任组长，水利局局长任副组长，财政局、审计局、纪委监委派驻组相关负责人为成员的自查工作领导小组。领导小组下设办公室，设在水利局移民股。•自查工作实行组长负责制，领导小组副组长负责日常调度，每5个工作日召开1次工作碰头会，及时协调解决自查中遇到的问题。•设立资金核查组（3人）、项目核查组（4人）、档案核查组（2人），分别由具备中级以上会计职称或水利工程专业职称的人员担任组长。自查方式：采取单位自查与重点抽查相结合、账面核查与实地走访相结合的方式。自查范围覆盖全县（市、区）17个乡镇（街道）、86个移民村（社区），自查面达到100%，其中实地走访移民户276户，核查项目现场61处，查阅会计凭证486册、项目档案312卷。自查依据文件清单：•《国务院关于完善大中型水库移民后期扶持政策的意见》（国发〔2006〕17号）•《大中型水库移民后期扶持资金管理办法》（财农〔2020〕11号）•《大中型水库移民后期扶持项目管理办法》（水移民〔2010〕285号）•《水库移民后期扶持资金绩效评价暂行办法》（财农〔2018〕20号）•省财政厅、省水利厅关于印发《水库移民后期扶持资金管理实施细则》的通知（x财农〔2021〕x号）•《关于印发2024年度水库移民后期扶持政策实施情况监测评估工作方案的通知》（x水移民〔2024〕x号）•本县（市、区）移民后期扶持人口核定登记办法及直补资金发放操作规范自查期间共召开动员部署会议2次、业务培训会议1次、阶段调度会议3次，确保自查工作按方案时间节点推进。各阶段自查成果均形成书面记录，由核查组组长签字确认后归档。对核查发现的问题，实行清单式管理，逐项登记、逐项整改、逐项销号。二、后期扶持资金基本情况2.1移民人口核定情况截至2025年12月31日，本县（市、区）经核定的大中型水库农村移民后期扶持人口共计8,642户、21,380人，分布在17个乡镇（街道）86个行政村（社区）。涉及水库包括：A水库（库容1.2亿立方米，移民涉及3个乡镇12个村）、B水库（库容0.86亿立方米，移民涉及5个乡镇23个村）、C水库（库容0.64亿立方米，移民涉及4个乡镇18个村），以及外省（市）迁入安置移民涉及6个乡镇33个村。人口核定均以移民户为单位登记造册，每户建立档案，档案内容包括：移民身份认定申请表、户籍证明材料（户口簿、身份证复印件）、水库建设征迁安置协议或相关证明文件、原迁移民与新增人口分类登记表、村组公示材料等。2.2资金收入情况2024年度、2025年度后期扶持资金收入情况如下表所列：资金来源2024年度（万元）2025年度（万元）合计（万元）中央财政预算安排1,892.401,935.603,828.00省级财政配套302.60318.40621.00市级财政配套36.6038.5075.10上年结转资金124.35151.20275.55利息收入5.286.1211.40收入合计2,361.232,449.824,811.05收入核算口径说明：上表中央及省级资金数以财政下达文件指标数为准，上年结转数以决算批复数为准，利息收入按专户实际到账数计列。2.3资金支出情况2024年度、2025年度后期扶持资金支出总额4,512.63万元，其中：支出类别2024年度（万元）2025年度（万元）占比（%）直补资金（发放到人）1,028.521,046.4045.96项目扶持资金943.801,382.3051.52管理费用15.6016.200.70其他支出13.2011.580.55支出合计2,001.122,456.28——其中项目管理费支出按《大中型水库移民后期扶持资金管理办法》（财农〔2020〕11号）第二十一条规定控制在后期扶持资金总额的3%以内，实际支出比例0.70%，符合规定。2.4资金结余情况截至2025年12月31日，累计结余资金298.42万元，其中2024年度结转151.20万元，2025年度结转147.22万元（含利息收入6.12万元）。结余资金全部存放于县（市、区）财政局开设的移民后期扶持资金财政专户，实行专户存储、专款专用。三、自查工作重点内容与发现3.1直补资金发放核查3.1.1发放程序合规性核查直补资金的发放范围为经核定的后期扶持人口，发放标准为每人每年600元。自查期间，对2024年度、2025年度直补资金发放名册进行了全面核查，重点核对民政、公安人口数据和移民人口核定档案。•2024年度实际发放20,956人（核减424人），发放金额1,028.52万元（含补发上年漏发金额4.32万元）•2025年度实际发放20,884人（核减496人），发放金额1,046.40万元（含补发上年漏发金额6.52万元）人口核减原因分类如下：核减原因2024年度（人）2025年度（人）核减依据死亡168179公安户籍注销证明迁出（户籍迁出本县）96112迁出地户籍证明转为非农业户口7488户籍性质变更证明财政供养人员4157编制部门在编证明其他（重复登记、错登）4560核实比对证明合计424496——3.1.2发放渠道与时效核查直补资金全部通过惠民惠农财政补贴资金社会保障卡"一卡通"系统发放到移民个人账户，未发现通过现金、个人账户转付或委托村干部代领代发等情形。发放时限方面：2024年度资金于2024年6月25日前发放完毕，2025年度资金于2025年6月20日前发放完毕，均未超过年度规定时限。3.1.3发放环节发现的具体问题通过交叉比对乡镇派出所提供的户籍注销人员名单（死亡人员名单）与直补资金发放名册，发现2024年度有3名已于2023年死亡人员未及时核减，其直补资金由家属继续领取（涉及金额1,800元）；2025年度有2名已死亡人员未及时核减（涉及金额1,080元），另发现1名已在2024年10月将户籍迁出至外省的人员因乡镇移民办信息更新滞后，2025年度直补资金继续发放（涉及金额600元）。上述问题涉及资金合计3,480元，已全部追回并上缴财政专户。追回情况详见本报告"整改落实情况"部分。3.2后期扶持项目资金核查3.2.1项目实施总体情况2024年度经批复实施后期扶持项目12个，涉及资金943.80万元；2025年度经批复实施后期扶持项目14个，涉及资金1,382.30万元。项目类型涵盖：项目类型2024年度（个/万元）2025年度（个/万元）合计（个/万元）农田水利基础设施4个/386.205个/512.609个/898.80道路交通设施3个/245.604个/389.407个/635.00饮水安全工程2个/168.502个/212.804个/381.30人居环境整治2个/96.502个/162.404个/258.90移民就业技能培训1个/47.001个/105.102个/152.10合计12个/943.8014个/1,382.3026个/2,326.103.2.2项目审批程序核查自查发现一项审批时限超期问题：上庄村道路硬化项目（2025年度项目，批复资金156.00万元），初步设计文件于2025年4月26日报送县水利局审查，直至2025年6月18日才完成批复，审查用时53天，超出《水库移民后期扶持项目管理办法》（水移民〔2010〕285号）第十七条"应当在30日内完成审查并批复"的规定时限。原因主要是项目初步设计文本中工程量计算书存在多处错误（路基土方工程量计算单位由立方米误写为平方米、5处挡墙断面尺寸与地勘报告不符），评审专家要求修改后复审，而设计单位修改响应缓慢，往返三次共耗时23天。该项目于批复后第10天即2025年6月28日发布招标公告，开工时间未受超期批复影响。3.2.3项目招标采购情况核查对26个项目的招标采购资料逐一核查，其中公开招标项目11个，邀请招标项目3个，竞争性磋商项目4个，政府采购项目6个，直接发包项目2个（均为100万元以下、技术简单的农田水利小型工程）。•公开招标项目均在公共资源交易平台发布招标公告，公告期均不少于20日•评标委员会组成符合法定要求，未发现评标委员会成员与投标人存在利害关系•合同签订时间均在中标通知书发出之日起30日内•招标控制价编制依据为水利工程现行定额及当期信息价，未发现化整为零规避招标问题直接发包的2个项目：大坝村灌溉渠维修项目（合同金额88.00万元）、石桥村山塘清淤项目（合同金额76.50万元），均履行了村级"四议两公开"程序，经乡镇人民政府审核同意后报县水利局备案。但现场核查发现，大坝村灌溉渠维修项目的施工合同签订日期为2025年7月30日，而施工现场开工日期为2025年7月20日，存在先开工后签合同问题。原因系乡镇为赶在汛期前完工，口头要求施工单位先行进场施工。此项问题已列入整改清单，处理情况详见本报告"整改落实情况"部分。3.2.4工程实施质量与进度核查对61处项目现场逐一进行了核查，重点关注工程实体质量、工程进度、设计变更、隐蔽工程验收、施工现场安全防护等内容。•工程实体质量：核查水利工程类项目（渠道、山塘、泵站等）16个，采用回弹法实测混凝土强度34组，其中32组达到设计强度，2组位于C20泵站基础立柱的测区实体强度推定值分别为17.8MPa、18.6MPa，不满足设计强度等级C20要求，推定合格率94.1%。2组不合格部位均位于柱子根部施工缝处，初步判断系混凝土振捣不密实所致，已委托具有水利工程质量检测乙级及以上资质的检测机构进行钻芯法复核验证。经钻芯取样（各取3个芯样）实测抗压强度均值分别为21.2MPa和21.9MPa，满足设计要求，但芯样外观显示混凝土粗骨料局部集中，证实浇筑时存在振捣不充分问题，已要求施工单位对上述部位进行外观缺陷修复处理。道路类项目路面混凝土强度回弹检测合格。•工程进度：26个项目中已完工并通过竣工验收的22个，在建3个，未开工1个。未开工项目为幸福村移民就业技能培训中心（2025年度项目，合同金额105.10万元），原因系施工图预算较中标价偏差较大，县审计局要求重新核算后该项目于2026年3月才完成预算审核，目前已进入开工准备阶段，预计2026年5月20日前开工。在建项目均按合同工期推进。•隐蔽工程验收：重点核查了涉及基础工程的项目12个，均履行了隐蔽工程验收程序，验收记录齐全，签证资料完整。但抽查发现白洋村饮水安全工程有2处管沟回填隐蔽工程验收记录中未见管道基础垫层厚度检查数据，该施工单位于2026年3月补充提交了垫层厚度实测记录（采用开挖剖验方式，实测垫层厚度为设计值15cm的98%~103%），经监理工程师复核确认合格。•工程监理履职情况：核查监理日志、监理旁站记录、监理通知单等资料。发现清水塘水库灌区配套项目的监理日志存在内容记录不明晰问题，2025年11月16日至11月22日（土方填筑压实关键工序时段）期间，监理日志中每日记录内容基本相同，仅有"现场正常施工，无异常情况"一句话描述，未记录碾压遍数、压实度检测取样位置等关键信息。经调阅压实度检测报告确认相关指标合格，针对监理履职记录不规范问题，已要求监理单位补充完善记录并作出书面说明。3.2.5项目资金支付与决算核查核查项目资金拨付凭证、进度款支付申请、竣工验收报告、竣工财务决算报告。发现以下问题：•竣工验收超时：3个项目完工后未在《水库移民后期扶持项目管理办法》（水移民〔2010〕285号）第二十三条规定的"项目完工后3个月内组织竣工验收"时限内完成验收，分别为：中村村生产道路项目（完工时间2025年3月18日，验收时间2025年8月2日，超时约1.5个月）、东岭村饮水工程（完工时间2025年4月25日，验收时间2025年9月15日，超时约1.7个月）、刘家湾灌溉渠项目（完工时间2025年6月10日，验收时间2025年11月8日，超时约2个月）。主要原因系施工单位竣工资料整理进度缓慢，监理单位竣工结算审核反复退回补充材料。超时项目的工程质量经现场复核均合格，不影响交付使用。•预付款拨付比例：2025年度项目中有2个项目（上庄村道路硬化、赵塘村渠道改造）的工程预付款拨付比例为合同价款的25%，超过《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369号）第十四条规定的"原则上预付比例不低于合同金额的10%，不高于合同金额的30%"中30%上限的幅度范围内，不构成违规，但高于省内同类项目平均预付款比例（15%~20%），属于资金支付节奏偏快，建议后续适当压缩。经核查预付款使用情况，施工单位均按要求提供了等额预付款保函，预付款在进度款中按约扣回，未发现资金风险。•竣工财务决算编制：22个已完工项目中，有18个完成竣工财务决算并通过审计，4个尚未完成，均为2025年度完工项目，其中竣工财务决算报告编制与审计进度总体滞后。经查，4个项目中有2个系施工单位竣工结算书报送延误造成（滞后约40~60天），另2个系审计机构安排人手不足造成（滞后约20~30天）。目前已逐项明确完成时限，最迟应于2026年6月30日前全部完成决算批复。3.2.6项目效益发挥情况核查对已完工项目逐一进行了实地走访，评价项目实际运行效果。总体情况良好，但发现以下突出问题：•石门村山塘整治项目于2025年6月完工并通过验收，投入资金45.00万元。2026年3月现场核查时发现，山塘坝体杂草丛生、溢洪道内有淤积物，下游灌溉渠道有3处渗漏。查因系项目完工验收后未明确运行管护主体，村委以"没有专门管护经费"为由未落实日常管护，导致汛前检查发现溢洪道过流能力受淤积影响有所降低。该问题已列入整改清单，整改措施及进展详见"整改落实情况"部分。•高溪村移民就业技能培训项目已使用，但仍需改进管理模式。培训教室设备使用登记台账不完善，部分设备闲置未纳入日常维护，教学活动正常开展但档案管理有待加强。3.3内部控制和财务管理核查3.3.1资金管理账户核查•开设移民后期扶持资金财政专户1个，专用存款账户1个，均报省级财政部门备案•专户核算规范，资金拨付严格执行国库集中支付制度•未发现挤占、挪用、截留、出借后期扶持资金问题3.3.2财务管理制度核查制定并印发了《县（市、区）水库移民后期扶持资金管理办法实施细则》《后期扶持项目资金报账制管理办法》《移民直补资金发放管理办法》等制度文件，初步建立了资金管理内控框架。但对照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）检查，仍存在以下薄弱环节：风险领域制度缺位内容存在风险原因分析岗位设置未实行会计与出纳岗位强制分离资金支付由同一人办理记账与付款操作时，舞弊风险增大基层移民管理机构人员编制不足，一人多岗印鉴保管财务专用章与法人章由财务负责人一人保管印章混用滋生的资金支付风险考虑用印便利性，未严格执行分人保管档案管理移民身份认定档案未按户建立电子档案纸质档案易污损丢失，且人口核减时信息调取效率低信息化建设投入不足3.3.3会计核算质量核查核查中发现记账凭证后附原始单据不完整的问题：2024年度有6笔项目支出记账凭证后未附验收报告或工程量签证单复印件（仅附发票），2025年度有9笔同类情形。经逐笔补查核实，上述支出对应的验收手续均已履行完毕，原始资料均能在项目档案中查到，但因财务人员未将相应资料随凭证归档，影响了会计资料完整性。该项问题已作为立行立改事项，由移民股与财务股共同补齐原始单据复印件并重新装订凭证。3.4绩效评价与监测评估情况核查3.4.1绩效目标设定与监控2024年度项目绩效目标申报表随项目实施方案一并编报，绩效指标设置完整，包括产出指标（数量、质量、时效）、效益指标（社会效益、生态效益）、满意度指标。2025年度项目绩效目标编制工作与项目批复同步完成。绩效监控执行情况：按照县级水利部门每半年开展一次绩效监控的要求对项目进行了监控。2024年度绩效监控发现2个项目绩效指标执行进度低于50%（分别为中村村生产道路项目因雨季停工滞后，和东岭村饮水工程因设备采购招标流标滞后），均及时采取赶工措施后于年底前完成并达标。2025年度绩效监控发现1个项目进度滞后（幸福村移民就业技能培训中心因预算复核未开工），已按整改时限要求推进。3.4.2绩效自评结果2024年度项目绩效自评综合得分：上庄村道路硬化项目自评得分93.5分（优秀），大坝村灌溉渠维修项目自评得分90.2分（优秀），白洋村饮水安全工程自评得分88.6分（良好），东岭村饮水工程自评得分86.4分（良好），其余项目自评得分均不低于85分。自评中发现各项目均存在"项目累计支出与合同约定进度匹配度不高、资金支付滞后于实物工作量"共性问题，主要原因是施工单位竣工结算资料报送不及时。3.4.3监测评估配合情况2025年度省级监测评估组于2025年9月对本县（市、区）开展了实地监测评估，评估组随机抽查了3个乡镇、6个移民村和4个项目现场。评估组反馈问题2项：•部分项目后期管护责任未落实到位（石门村山塘整治项目）•移民技能培训项目培训后就业跟踪服务记录不完整以上问题与本报告自查发现问题同类同源，均已纳入统一整改台账，具体整改措施及进展详见"整改落实情况"部分。3.5以往审计与监督检查发现问题的整改核查对本县（市、区）2023年度水库移民后期扶持资金专项审计中发现问题的整改情况进行了逐项"回头看"：1.审计问题1：田心村道路硬化项目施工单位不具备水利水电工程施工总承包资质。整改情况：已督促施工单位补充完善施工方案并委托具备相应资质的第三方进行技术指导和质量鉴定；同时后续项目严格审查投标单位资质条件，在招标文件中明确要求水利水电工程施工总承包三级及以上资质或市政公用工程施工总承包三级及以上资质。整改完成，未再出现同类问题。2.审计问题2：少数移民直补资金发放到了非移民户。整改情况：涉及的12人（金额6,300元）已全部追回，并建立"移民人口动态管理月报制度"，每月10日前由乡镇移民办将死亡、迁出、参军提干等人员信息上报县水利局。整改完成。3.审计问题3：项目档案中缺少可行性研究报告或实施方案。整改情况：已补充完成全部项目档案资料归档，共补充实施方案26份、可研报告6份，同时建立项目档案目录核查制度。整改完成。4.审计问题4：乡级报账资料审核把关不严。整改情况：已明确由乡镇水利站对报账资料的真实性、完整性负首审责任，由县水利局移民股复核，并编制《项目资金报账资料审核要点清单》（共28项）。整改完成。以上整改情况均有整改台账、佐证材料备查。2024年、2025年省级水利部门监督检查未再发现同类问题。四、信息系统数据核查情况4.1全国水库移民后期扶持管理信息系统数据质量对全国水库移民后期扶持管理信息系统中本县（市、区）数据进行了全面核查，包括移民人口基础数据、直补资金发放数据、项目数据三大模块。•移民人口基础数据：在册21,380人，与核定名册一致；对2024年度核减424人、2025年度核减496人进行了逐人核对，系统数据已同步更新，未发现系统数据与纸质档案不一致问题。•直补资金发放数据：2024年、2025年发放记录与银行代发数据一致，但抽查发现2024年直补资金发放中39名移民身份证号在系统中显示"待核验"状态。经查，系2024年系统升级后部分历史数据迁移时身份证号字段格式问题（15位号码未自动升位补齐为18位）导致身份证号真实性存疑。已逐人核对户口簿信息确认身份无误，该问题为系统技术显示问题，不涉及资金发放错误。已向省级信息中心反映，申请在后台批量修正格式。•项目数据：26个项目均已在系统中录入开工、完工信息，但2024年度3个项目（其中村村组道路、清水塘水库灌区配套、石桥村山塘清淤）的验收信息录入有缺项，涉及验收时间、验收结论等字段未填写完整。已按要求在自查期间补充录入完整。4.2信息系统管理机制已明确县水利局移民股1名工作人员为系统管理员，负责系统日常维护和数据更新。但对照省级关于系统数据"即发生即录入、每月至少更新1次"的要求，2025年下半年以来存在个别月份人口核减数据未在当月内及时录入的情况（涉及数月数据延后至次月补录）。已对系统管理员进行了口头提醒并纳入季度考核评价。同时，乡镇级用户因账号权限限制（只读权限），无法在系统中直接发起人口核减流程，导致数据更新链路长、信息滞后，该问题已向省级主管部门提出优化建议。五、自查发现的问题汇总及风险分析5.1问题分级汇总本次自查共发现问题18项，按严重程度分级如下：问题级别问题数量（项）涉及资金金额重大（Ⅰ级）00较大（Ⅱ级）23,480元一般（Ⅲ级）16——Ⅰ级（重大）：指存在贪污、挪用、截留、私分后期扶持资金的违法违规行为，或造成重大经济损失的工程质量问题。本次自查未发现Ⅰ级问题。Ⅱ级（较大）：指涉及资金违规支出（金额不超过5万元），或工程存在质量缺陷但经复核仍满足设计要求的问题。•Ⅱ级问题1：2024年度3名死亡人员直补资金未及时停发，涉及金额1,800元•Ⅱ级问题2：2025年度2名死亡人员直补资金未及时停发，涉及金额1,080元Ⅲ级（一般）：指程序性瑕疵、制度不健全、档案管理不规范、系统数据不完整等管理问题，不涉及资金直接损失或蔓延风险。5.2Ⅱ级问题风险演化分析以"直补资金超发"为例，完整风险演化路径如下：因部分负责人口核减的乡镇民政所与移民办之间存在死亡注销信息传递渠道不畅（目前依赖乡镇民政所每月定期发送名单到乡镇移民办，无系统直连）→死亡人口信息在民政系统注销后未同步至移民直补系统，或同步滞后1~3个月→直补资金发放名单未及时剔除已死亡人员→死亡人员亲属或代管人继续领取直补资金→资金被非移民身份人员占用，累计形成超发。此类问题的发酵后果为：一是财政资金实际流向不符合政策规定对象；二是移民直补资金公示制度流于形式（近亲属领取未主动申报）；三是在审计或巡视中被认定为"资金发放不精准"，影响县级移民工作绩效评价等级，进而可能影响后续年度资金分配系数。阻断点设计：•在人口核减关键环节增加"双通道校验"：民政部门每月5日前将死亡注销名单推送县水利局移民股，乡镇移民办同步报送手工核减表，两条线比对一致后方可办理核减•直补资金发放前增加"黑名单比对"环节：发放名单与公安户籍注销数据、殡葬数据比对，比对结果留存备查5.3Ⅲ级问题的共性原因分析从制度层面分析，Ⅲ级问题除个别属于经办人员责任心不强外，集中反映出以下深层次原因：•基层人员力量薄弱：全县（市、区）承担移民后期扶持管理工作的乡镇专兼职人员平均仅1.5人/乡镇，部分乡镇移民办工作人员同时兼任其他业务，难以保证精细化管理•制度执行刚性不足：虽然制定了报账制、公示制等制度，但执行中监督手段不够硬，如验收超时问题缺乏刚性约束机制，未与资金拨付有效挂钩•信息化支撑不够：人口动态管理、项目进度跟踪等业务仍以手工台账为主，系统功能应用不充分，数据"最后一公里"协同不通畅•管护机制缺位：项目"重建设、轻管护"问题仍然存在，项目建成后移交管护缺乏资金保障和责任约束，影响项目长期效益六、整改落实情况6.1立行立改事项（自查期间已完成）以下10项问题在自查期间已同步启动整改，截至本报告形成时已完成整改并通过复核验证：序号问题事项整改措施完成状态验证方式12024年度3名死亡人员直补资金未停发停发并追回超发资金1,800元，上缴财政专户已完成缴款凭证核对22025年度2名死亡人员直补资金未停发停发并追回超发资金1,080元，上缴财政专户已完成缴款凭证核对32025年度1名户籍迁出人员直补资金未停发停发并追回资金600元，上缴财政专户已完成缴款凭证核对4财务凭证缺少原始附件资料（15笔）补齐验收报告复印件、工程量签证单复印件，重新装订凭证已完成凭证复核5系统项目验收信息录入缺项（3个）补充录入验收时间、验收结论等信息已完成系统数据复核6监理日志记录不规范由监理单位补充完善施工日志记录并作出书面情况说明已完成监理资料复核7大坝村项目先开工后签合同已督促补办合同签订手续；对该乡镇分管领导进行约谈提醒；明确今后所有项目未签订合同不得进场施工已完成合同文本核对8白洋村管道垫层厚度验收记录缺失已通过开挖剖验方式补充实测记录并由监理确认已完成隐蔽工程记录复核9隐患整改：泵站基础混凝土外观缺陷结合复核检测确认实体强度合格，修复外观缺陷已完成现场复核10培训项目设备档案不完善建立设备使用登记台账，指定专人负责定期维护已完成台账检查6.2限期整改事项（在整改期限内推进）以下8项问题已制定限期整改方案，明确责任单位、责任人和完成时限，正在有序推进落实：序号问题事项整改措施责任单位完成时限1石门村山塘整治项目管护责任未落实明确由石门村委会为管护责任主体，签订管护协议（管护内容：坝体除草、溢洪道清淤、渠道渗漏修补每季度不少于1次），落实管护经费每年1.5万元（从项目收益和村集体经济中列支），修订村级运行管护制度石门村委会、县水利局移民股2026年6月30日前2上庄村项目初设审批超期制定《项目前期工作管理办法》，明确初步设计审查在受理后30日内完成，一次性告知修改意见；建立设计单位服务质量评价机制，对因设计质量原因导致复审超过2次的单位列入警示名单县水利局2026年5月31日前完成制度印发33个完工项目验收超时倒排验收计划，督促施工单位限期补齐竣工资料（截至本报告日已补齐2个），在2026年6月15日前完成全部3个项目竣工验收县水利局移民股2026年6月15日前44个完工项目未完成竣工财务决算逐项明确决算编制与审计安排，由县审计局协调审计资源优先保障县审计局、县水利局2026年6月30日前5幸福村移民就业技能培训中心未开工完成施工图预算复核备案，组织施工单位进场；同步完成施工许可、质量监督手续办理县水利局项目办2026年5月20日前开工6会计与出纳岗位未分离重新明确岗位职责分工，由县财政局协调安排1名持证会计人员充实财务岗位，做到记账与付款分离、印鉴分人保管县水利局、县财政局2026年5月31日前7移民身份档案未建立电子档案制定电子档案建档方案，分3批完成，每批完成时限不超过20个工作日；优先完成2020年以后新增和变更人口档案县水利局移民股2026年7月31日前8系统"待核验"状态数据问题向省级信息中心提交后台修正申请，在省级处理期间建立线下人工比对台账县水利局移民股2026年5月31日前提交申请6.3整改保障机制按照"问题不整改不放过、整改不到位不销号"的原则，实行以下保障制度：•问题清单销号管理：对18项问题建立整改台账，逐项明确整改目标、措施、时限、责任人，整改完成一项、验收一项、销号一项•整改月报：各责任单位每月5日前报送上月整改进展，由县水利局汇总后报自查工作领导小组组长审阅；对整改推进不力、进度滞后的单位，由领导小组组长约谈其主要负责人•整改"回头看"：2026年10月组织整改情况"回头看"专项检查，对已销号问题进行抽查复核，防止问题反弹•整改结果运用：整改完成情况纳入乡镇年度移民工作绩效考核，与下一年度项目资金分配挂钩；逾期未完成整改且无正当理由的，暂停该乡镇新批复项目七、完善制度与长效机制建设7.1制度“废改立”清单针对自查暴露的制度缺陷和管理薄弱环节，制定如下制度完善计划：制度名称类别主要内容起草单位计划完成时间《县（市、区）水库移民后期扶持人口动态管理办法》新建明确人口核减的操作流程、信息共享责任、横向比对要求、时限规定县水利局移民股2026年6月30日《水库移民后期扶持项目前期工作管理办法》新建规范项目申报、可研/初设编制、审查审批全流程时限和质量要求县水利局项目办2026年5月31日《水库移民后期扶持项目运行管护办法》新建明确管护责任主体、管护经费来源、管护标准、监督考核方式县水利局、县财政局2026年7月31日《移民后期扶持资金管理内部控制规范》修订岗位职责分离、印章分人保管、资金支付复核流程县水利局、县财政局2026年5月31日《后期扶持项目档案管理细则》修订档案归档范围、分类标准、保存期限、验收与移交要求、电子档案同步要求县水利局移民股2026年6月30日《移民后期扶持项目资金报账制管理办法》修订报账资料清单、审核程序、首审责任、复核要求、支付时限县水利局、县财政局2026年6月30日《移民直补资金发放管理办法》修订发放名单审核流程、信息比对要求、错发追缴程序、公示规范县水利局移民股2026年6月30日《绩效目标管理与跟踪监控实施办法》修订绩效目标编报、监控频次、偏差纠正、结果运用要求县水利局、县财政局2026年7月31日7.2人口动态管理"月比对、季复核"机制建立健全移民人口动态管理的常态化长效机制：•月比对：每月5日前，县水利局向县公安局调取上月死亡注销人员名单、户籍迁出名单，向县人力资源和社会保障局调取新增在编财政供养人员名单，与直补资金发放名册比对，发现差异立即核实处理•季复核：每季度组织乡镇移民办对辖区内移民户进行1次入户走访复核，重点核实人口变动情况、直补资金到账情况，填写复核记录表并归档•年度确认：每年3月底前开展1次全面年度资格确认，按照"户户到、人人核"原则组织移民户签署资格确认表，同步采集户籍证明7.3项目全过程闭环管理机制将项目管理划分为5个阶段并对应明确管理要点：•前期工作阶段：严格项目审批制度，初步设计审查时限压缩至20个工作日（法定30日）；对资金额度达100万元及以上的项目，必须编制可行性研究报告并组织专家评审•招标采购阶段：全面推行公开招标；符合邀请招标、竞争性磋商条件的严格履行审批备案手续；严禁直接发包（法律法规另有规定的除外）•实施阶段：全面推行监理制，监理单位须配备具备相应资格的专业监理工程师；关键工序（基础工程、隐蔽工程、混凝土浇筑、管道安装等）实行旁站监理；隐蔽工程验收须留存影像资料•验收阶段：完工后30日内提交验收申请，3个月内完成竣工验收；竣工验收须组成不少于5人的验收专家组，其中具有水利工程中级及以上技术职称的专家不少于3人•管护阶段：项目验收合格后30日内办理移交手续，签订管护协议，明确管护责任主体、管护经费来源和考核要求7.4信息化建设提升计划•进一步应用全国水库移民后期扶持管理信息系统的信息共享功能，实现人口核减与直补发放数据在系统中同步运行；推进历史数据清洗，重点解决身份证号格式转换、人口重复登记等遗留数据质量问题•推动电子档案与纸质档案同步归档，2026年12月31日前基本完成历史档案数字化扫描（估算约需扫描档案8,500卷，投入扫描服务费约7.5万元）•组织乡镇移民办工作人员开展信息系统操作培训，2026年度安排培训2期（上半年、下半年各1期），覆盖所有乡镇操作人员7.5绩效管理强化措施•建立"项目前期、建设、完工、管护"四阶段绩效跟踪监控机制，每季度形成绩效监控报告•将绩效评价结果与资金分配挂钩：绩效评价结果为"优秀"的乡镇，下一年度项目资金额度上浮10%；"良好"的维持原额度；"合格"的调减10%；"不合格"的暂停安排新项目、限期整改八、下一步工作计划8.1继续推进问题整改收尾对8项限期整改事项实行专人跟踪督办，逐项建立整改进度台账，每月梳理一次进展并报告领导小组。其中需在2026年5月底前完成的制度修订任务、在6月底前完成的管护协议签订和山塘整治、在7月底前完成的电子档案建设等硬性任务，到期未完成的，由领导小组组长对责任单位主要负责人进行约谈并向县委、县政府专题报告。8.2开展"回头看"专项复核2026年10月组织开展一次问题整改"回头看"专项复核，对18项问题整改情况全部进行实地复核（不少于30%的复核比例采取"四不两直"方式直接到现场、到村户核实），重点检查是否存在虚假整改、表面整改、敷衍整改。复核结果形成专项报告报县移民工作领导小组和市水利局。8.3申报年度项目与资金安排结合本次自查整改成果，2026年度计划申请的后期扶持资金项目聚焦移民群众急难愁盼的饮水安全、农田灌溉、出行道路等基础设施补短板领域，优先安排已竣工验收项目运行管护配套资金。严格按照资金管理办法和绩效管理要求编报项目实施方案，确保入库项目成熟度达到开工条件。8.4做好迎接上级监督检查准备对照本次自查发现的共性问题，举一反三完善各项制度和台账。2026年省级监督检查预计于下半年开展，县水利局将提前1个月组织预检自查，重点复查问题整改落实情况、资金拨付进度、项目验收决算完成情况等，做到问题清零、资料齐备、底数清楚。九、附件（可执行的配套工具）附件一：移民直补资金发放核查登记表（样表）序号乡镇村（社区）移民户主姓名身份证号核定人口数2024年度应发金额（元）2024年度实发金额（元）2025年度应发金额（元）2025年度实发金额（元）核减情况核查结果1示例镇示例村张某某420*************31,8001,8001,8001,800无一致2示例镇示例村李某某421*************21,2001,2001,2001,2002025年6月死亡核减1人已核减注：本表由乡镇移民办按村填报，县水利局移民股抽查复核。核查结果栏填写"一致"或注明具体差异。附件二：项目自查现场检查记录表（样表）项目名称项目类型项目地点批复文号批复资金（万元）中标金额（万元）合同签订日期开工日期完工日期竣工验收日期质量抽检结果进度评价资金支付比例（%）存在问题整改要求示例：上庄村道路硬化道路交通上庄村x水移民〔2025〕x号156.00145.382025-7-52025-7-202025-10-182026-1-12合格按期完工92无——注：质量抽检结果填写"合格""不合格"或注明检测数据；进度评价填写"按期""滞后"并注明原因。附件三：后期扶持项目竣工验收时间节点控制表（样表）项目名称合同约定完工日期实际完工日期竣工资料提交日期验收申请日期竣工验收日期合同完工至验收间隔天数（天）是否符合3个月时限要求备注示例：刘家湾灌溉渠2025-5-312025-6-102025-9-282025-10-102025-11-8151否，超时约2个月竣工结算反复退回补充材料月度验收计划：月份计划验收项目数已完成验收项目数未按时限完成原因2026年5月10——2026年6月20——附件四：移民后期扶持资金问题整改销号台账（样表）问题编号问题来源问题描述问题级别涉及金额（元）责任单位责任人整改措施计划完成时限实际完成时间验证部门验证结论销号状态2026-01自查2024年度3名死亡人员直补资金未停发Ⅱ级1,800某镇移民办王某某停发并追回资金2026-4-202026-4-18县水利局已完成已销号2026-02自查石门村山塘管护责任未落实Ⅲ级——石门村委会赵某某签订管护协议，明确管护经费2026-6-30——县水利局整改中未销号附件五：应急联络通讯录单位/岗位姓名职务办公电话手机号码备