2026年认证反洗钱专家（CAMS）进阶考试加密货币金融犯罪章节练习题

2026年认证反洗钱专家（CAMS）进阶考试加密货币金融犯罪章节练习题一、单项选择题(本大题共110题,每题0.5分,共55分)1.关于认证反洗钱专家，根据相关规定，“时期指标”是指（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。2.认证反洗钱专家方面，参照行业规范，下列各項中，不属于“资金时间价值”内容的是（）。A.与利率无关B.是投资决策的重要基础C.通常用利息率表示D.资金随时间发生增值3.关于认证反洗钱专家，通常情况下，下列关于“普查”的说法，不正确的是（）。A.专门组织的一次性调查B.仅调查部分单位C.如人口普查D.属于全面调查4.在认证反洗钱专家相关工作中，按照技术要求，关于“不可抗力”，下列说法正确的是（）。A.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。B.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。5.在具体作业环节，下列关于“流动比率”的认识，正确的是（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。6.关于认证反洗钱专家，在标准作业条件下，下列关于“套期保值”的说法，不正确的是（）。A.目的是投机获利B.目的是规避价格风险C.在期货市场建立相反头寸D.对冲现货价格风险7.针对认证反洗钱专家，一般来说，下列对“保险金额”的描述，正确的是（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。8.认证反洗钱专家方面，在具体作业环节，在“财务报表分析”的执行过程中，应当（）。A.即编制财务报表B.仅凭直觉进行判断C.运用趋势分析方法D.不需要财务数据9.认证反洗钱专家方面，通常情况下，下列关于“信用风险”的认识，正确的是（）。A.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。10.从专业角度看，下列对“证券投资风险”的描述，正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。11.针对认证反洗钱专家，依据操作规程，“证券投资”在实践中应遵循的做法是（）。A.没有任何风险B.不存在市场波动C.以获取收益为目的D.即银行储蓄存款12.认证反洗钱专家方面，在实际工作中，下列各項中，不属于“信息披露”内容的是（）。A.依法公开重大信息B.仅向内部人员披露C.保障投资者知情权D.真实准确完整13.在认证反洗钱专家相关工作中，关于“基金份额净值”，下列说法正确的是（）。A.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。B.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。C.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。D.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。14.在认证反洗钱专家中，通常情况下，“信贷风险管理”的主要特点不包括（）。A.贷后跟踪检查B.贷中审查审批C.贷后无需检查D.贷前调查客户资信15.通常情况下，“标志”在实践中应遵循的做法是（）。A.说明总体单位的特征B.仅指数量标志C.即统计指标D.说明总体的特征16.参照行业规范，“变异系数”的主要特点不包括（）。A.是标准差与平均数之比B.可消除计量单位的影响C.不能比较离散程度D.用于比较离散程度17.针对认证反洗钱专家，依据操作规程，“收入确认五步法”在实践中应遵循的做法是（）。A.识别合同中的履约义务B.无需识别履约义务C.以开具发票时点确认收入D.以收款时点确认收入18.关于认证反洗钱专家，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“支票”内容的是（）。A.限于同城或票据交换区域使用B.由出票人自己付款C.委托银行付款D.见票即付19.认证反洗钱专家方面，在具体作业环节，下列选项中，属于“统计数据质量”基本要求的是（）。A.是统计工作的生命线B.可以随意估计C.数据质量无关紧要D.不需要审核20.认证反洗钱专家方面，依据操作规程，下列关于“董事会”的表述中，正确的是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。D.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。21.就认证反洗钱专家而言，依据操作规程，“证券监管”的主要特点不包括（）。A.不保护投资者权益B.依法监管证券发行和交易C.保护投资者合法权益D.维护证券市场秩序22.就认证反洗钱专家而言，结合岗位实际，“中间业务”的主要特点不包括（）。A.不构成表内资产负债B.构成银行表内资产C.以手续费为主要收入D.包括结算和代理业务23.在实际工作中，“市场风险”的含义是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。24.按照技术要求，下列关于“票据权利”的表述中，正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。25.在认证反洗钱专家中，根据相关规定，对“风险管理”的准确理解是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。26.关于认证反洗钱专家，结合岗位实际，“机会成本”的主要特点不包括（）。A.是被放弃方案的最大收益B.是决策时必须考虑的成本C.是实际支付的费用D.并非实际支付的费用27.在认证反洗钱专家中，结合岗位实际，在“银行业务”的执行过程中，应当（）。A.存款业务是负债业务B.存款属于资产业务C.贷款属于负债业务D.结算属于资产业务28.在认证反洗钱专家相关工作中，在具体作业环节，“统计职业道德”是指（）。A.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。29.按标准要求，下列关于“抽样调查”的表述中，正确的是（）。A.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。B.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。30.在认证反洗钱专家相关工作中，一般来说，关于“本票”，下列说法正确的是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。31.在认证反洗钱专家相关工作中，在具体作业环节，在“中间业务”的执行过程中，应当（）。A.构成银行表内资产B.不构成表内资产负债C.即贷款业务D.以存贷利差为主要收入32.关于认证反洗钱专家，结合岗位实际，下列各項中，不属于“期货”内容的是（）。A.是标准化合约B.是非标准化协议C.约定未来进行交易D.标的物可为商品或金融资产33.在标准作业条件下，关于“支票”，下列描述错误的是（）。A.限于同城或票据交换区域使用B.见票即付C.委托银行付款D.可以远期支付34.在认证反洗钱专家相关工作中，从专业角度看，“流动比率”的主要特点不包括（）。A.一般认为2左右较合适B.流动资产除以流动负债C.衡量短期偿债能力D.等于负债除以资产35.在认证反洗钱专家相关工作中，在标准作业条件下，下列关于“直接标价法”的表述中，正确的是（）。A.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。36.关于认证反洗钱专家，一般来说，“资金时间价值”是指（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。37.认证反洗钱专家方面，在具体作业环节，“需求价格弹性”是指（）。A.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。38.在认证反洗钱专家相关工作中，按标准要求，下列关于“增长速度”的认识，正确的是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。39.关于认证反洗钱专家，一般来说，下列选项中，属于“信用卡”基本要求的是（）。A.不能透支使用B.需先存款后使用C.没有授信额度D.先消费后还款40.在认证反洗钱专家相关工作中，从专业角度看，“外汇”在实践中应遵循的做法是（）。A.用于国内结算B.仅指外国纸币C.不包括外币有价证券D.包括外币支付凭证41.针对认证反洗钱专家，在具体作业环节，下列关于“可疑交易报告”的表述中，正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。D.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。42.关于认证反洗钱专家，按标准要求，“债券”的含义是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。43.关于认证反洗钱专家，一般来说，在“货币政策”的执行过程中，应当（）。A.调节财政收支B.由中央银行制定实施C.目标是增加税收D.由商业银行制定44.在认证反洗钱专家中，通常情况下，下列选项中，属于“注册资本”基本要求的是（）。A.在登记机关登记B.与股东责任无关C.无需登记D.实缴后才予登记45.就认证反洗钱专家而言，根据相关规定，关于“保险公司偿付能力”，下列说法正确的是（）。A.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。D.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。46.关于认证反洗钱专家，根据相关规定，下列关于“反洗钱”的表述中，正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。47.就认证反洗钱专家而言，参照行业规范，下列选项中，属于“收入确认五步法”基本要求的是（）。A.以收款时点确认收入B.以开具发票时点确认收入C.无需识别履约义务D.履行履约义务时确认收入48.认证反洗钱专家方面，通常情况下，下列关于“相对指标”的表述中，正确的是（）。A.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。49.针对认证反洗钱专家，根据相关规定，关于“机会成本”，下列说法正确的是（）。A.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。50.在认证反洗钱专家相关工作中，根据相关规定，下列关于“开放式基金”的表述中，正确的是（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。51.针对认证反洗钱专家，根据相关规定，“统计职业道德”的主要特点不包括（）。A.坚持实事求是B.虚报瞒报统计资料C.保守调查对象秘密D.依法开展统计52.认证反洗钱专家方面，下列关于“操作风险”的表述中，正确的是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。53.在认证反洗钱专家相关工作中，下列关于“代理”的表述中，正确的是（）。A.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.是股票价格与每股收益的比率。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。54.在认证反洗钱专家中，一般来说，“存款业务”是指（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。C.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。55.在认证反洗钱专家中，下列对“期货”的描述，正确的是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。56.就认证反洗钱专家而言，参照行业规范，关于“预付账款”，下列说法正确的是（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。C.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。57.参照行业规范，“资产负债率”的含义是（）。A.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。B.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。58.在认证反洗钱专家相关工作中，一般来说，下列对“近因原则”的描述，正确的是（）。A.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。59.针对认证反洗钱专家，关于“财务杠杆”，下列说法正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。60.针对认证反洗钱专家，通常情况下，关于“收入确认五步法”，下列描述错误的是（）。A.以开具发票时点确认收入B.识别合同中的履约义务C.履行履约义务时确认收入D.识别与客户订立的合同61.在认证反洗钱专家相关工作中，通常情况下，“增长速度”在实践中应遵循的做法是（）。A.计算结果可正可负B.与增减量无关C.等于发展速度加一D.计算结果恒为正数62.认证反洗钱专家方面，在具体作业环节，“合同”的含义是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。63.在认证反洗钱专家相关工作中，结合岗位实际，对“风险管理”的准确理解是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。64.就认证反洗钱专家而言，通常情况下，关于“非系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。65.在认证反洗钱专家中，在具体作业环节，“系统性风险”的含义是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。66.在标准作业条件下，关于“证券投资基金”，下列描述错误的是（）。A.实行组合投资B.没有基金托管人C.集合投资D.专业理财67.认证反洗钱专家方面，一般来说，下列对“保险公司偿付能力”的描述，正确的是（）。A.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。68.在认证反洗钱专家相关工作中，按照技术要求，关于“保险利益原则”，下列说法正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。69.从专业角度看，“汇票”在实践中应遵循的做法是（）。A.由付款人签发B.仅限即期支付C.只有银行可以签发D.由出票人签发70.关于认证反洗钱专家，按标准要求，“信用风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.造成损失C.交易对手未履约D.是银行主要风险71.在认证反洗钱专家相关工作中，按标准要求，关于“公司”，下列描述错误的是（）。A.以营利为目的B.依法设立C.属于非法人组织D.是企业法人72.在认证反洗钱专家相关工作中，根据相关规定，关于“保险公司偿付能力”，下列描述错误的是（）。A.充足率有最低要求B.实行偿付能力监管C.与赔付责任无关D.履行赔付责任的能力73.根据相关规定，下列关于“非系统性风险”的表述中，正确的是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。74.针对认证反洗钱专家，参照行业规范，“破产清算”的含义是（）。A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。B.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。75.就认证反洗钱专家而言，按标准要求，下列关于“注册资本”的说法，不正确的是（）。A.实行认缴登记制B.实缴后才予登记C.是公司承担责任的基础D.在登记机关登记76.就认证反洗钱专家而言，按照技术要求，关于“信用风险”，下列说法正确的是（）。A.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。B.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。77.就认证反洗钱专家而言，参照行业规范，对“客户身份识别”的准确理解是（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。78.认证反洗钱专家方面，结合岗位实际，下列对“货币时间价值”的描述，正确的是（）。A.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。79.在认证反洗钱专家中，一般来说，下列关于“人寿保险”的表述中，正确的是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。80.在认证反洗钱专家中，在具体作业环节，下列选项中，属于“统计分组”基本要求的是（）。A.组间没有差异B.组内差异大C.不进行任何划分D.体现组间的差异性81.通常情况下，在“非系统性风险”的执行过程中，应当（）。A.又称市场风险B.不能分散C.只影响个别证券D.影响整个市场82.就认证反洗钱专家而言，根据相关规定，在“客户风险承受能力”的执行过程中，应当（）。A.是资产配置的依据B.由销售人员主观确定C.能力越高越应保守D.与客户财务状况无关83.认证反洗钱专家方面，关于“精算基础”，下列描述错误的是（）。A.与利率无关B.以生命表为基础C.运用数理统计方法D.考虑预定利率和预定死亡率84.在具体作业环节，在“银行业务”的执行过程中，应当（）。A.结算业务属于中间业务B.结算属于资产业务C.存款属于资产业务D.贷款属于负债业务85.针对认证反洗钱专家，在标准作业条件下，在“代理”的执行过程中，应当（）。A.以代理人自己名义实施B.以被代理人名义实施C.无权限也当然有效D.后果由代理人承担86.针对认证反洗钱专家，按照技术要求，下列关于“证券投资基金”的认识，正确的是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。87.认证反洗钱专家方面，依据操作规程，“客户身份识别”的含义是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。88.认证反洗钱专家方面，从专业角度看，关于“货币时间价值”，下列说法正确的是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。C.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。89.在认证反洗钱专家相关工作中，在具体作业环节，“代理”是指（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。90.关于认证反洗钱专家，参照行业规范，下列各項中，不属于“内幕交易”内容的是（）。A.属于违法行为B.受法律保护C.损害市场公平D.利用未公开重大信息91.在认证反洗钱专家相关工作中，“银行业务”是指（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。92.根据相关规定，在“开放式基金”的执行过程中，应当（）。A.规模固定不变B.封闭期内不得赎回C.份额可以申购赎回D.在证券交易所挂牌交易93.就认证反洗钱专家而言，下列选项中，属于“巴塞尔协议”基本要求的是（）。A.规定存款利率B.是国际监管准则C.由各国央行强制执行的法律D.与资本无关94.认证反洗钱专家方面，在实际工作中，下列关于“封闭式基金”的表述中，正确的是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。C.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。D.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。95.在认证反洗钱专家相关工作中，下列关于“客户风险承受能力”的表述中，正确的是（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。96.就认证反洗钱专家而言，参照行业规范，下列关于“期货”的表述中，正确的是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。97.就认证反洗钱专家而言，一般来说，下列选项中，属于“股票”基本要求的是（）。A.代表债权凭证B.股东享有分红和表决权C.到期还本付息D.持有人对公司负债98.在认证反洗钱专家中，通常情况下，下列关于“预付账款”的认识，正确的是（）。A.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。99.关于认证反洗钱专家，通常情况下，“风险管理”是指（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。C.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。100.认证反洗钱专家方面，从专业角度看，“无形资产”是指（）。A.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。101.针对认证反洗钱专家，通常情况下，“套期保值”的含义是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。102.针对认证反洗钱专家，通常情况下，下列关于“信贷风险管理”的说法，不正确的是（）。A.贷后无需检查B.贷前调查客户资信C.贷中审查审批D.贷后跟踪检查103.就认证反洗钱专家而言，按标准要求，下列关于“财政政策”的说法，不正确的是（）。A.工具包括税收和政府支出B.目标是调节总需求C.由中央银行实施D.由政府制定实施104.在实际工作中，下列选项中，属于“时点指标”基本要求的是（）。A.数值可以累加B.如产品产量C.反映某一时刻的状态D.反映一段时期105.针对认证反洗钱专家，一般来说，“投资组合理论”是指（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。106.一般来说，下列关于“存款准备金”的认识，正确的是（）。A.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。D.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。107.针对认证反洗钱专家，下列选项中，属于“风险管理”基本要求的是（）。A.与内部控制无关B.目的是消除所有风险C.将风险控制在可承受范围D.仅进行事后处理108.认证反洗钱专家方面，通常情况下，下列选项中，属于“违约责任”基本要求的是（）。A.仅承担行政责任B.无过错则不承担责任C.不承担赔偿损失责任D.承担继续履行和赔偿损失等责任109.关于认证反洗钱专家，结合岗位实际，下列选项中，属于“审计法律责任”基本要求的是（）。A.注册会计师不承担任何责任B.责任由被审计单位承担C.因过失应承担民事责任D.只承担道德责任110.针对认证反洗钱专家，在标准作业条件下，下列关于“信息披露”的表述中，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。C.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。二、判断题(本大题共50题,每题0.5分,共25分)111.通常情况下，按照“流动比率”的要求，等于负债除以资产（）。112.认证反洗钱专家方面，通常情况下，关于“标志”，下列说法正确的是：仅指数量标志（）。113.就认证反洗钱专家而言，“资本充足率”的作业要求是：反映盈利能力（）。114.在认证反洗钱专家相关工作中，从专业角度看，对“标志”而言，说明总体单位的特征（）。115.在认证反洗钱专家相关工作中，根据相关规定，依据“无权代理”的规定，属于有效代理（）。116.针对认证反洗钱专家，在实际工作中，“注册资本”要求：实行认缴登记制（）。117.针对认证反洗钱专家，通常情况下，依据“通货膨胀”的规定，即通货紧缩（）。118.针对认证反洗钱专家，在标准作业条件下，“金融监管”的基本要求之一是：依法实施监督管理（）。119.在认证反洗钱专家相关工作中，在具体作业环节，关于“应收票据”，下列说法正确的是：仅指银行本票（）。120.在认证反洗钱专家中，一般来说，“应收票据”的基本要求之一是：包括商业承兑汇票（）。121.依据操作规程，按照“董事会”的要求，决定公司经营计划（）。122.就认证反洗钱专家而言，从专业角度看，针对“机会成本”，并非实际支付的费用（）。123.认证反洗钱专家方面，按标准要求，“税务师”的基本要求之一是：从事涉税服务业务（）。124.在认证反洗钱专家相关工作中，按标准要求，“内幕交易”的作业要求是：受法律保护（）。125.从专业角度看，“不可抗力”的基本要求之一是：一律不能免除责任（）。126.在认证反洗钱专家中，从专业角度看，依据“信用风险”的规定，是银行的主要风险（）。127.就认证反洗钱专家而言，参照行业规范，针对“市盈率”，过高可能高估（）。128.通常情况下，针对“套期保值”，锁定成本或收益（）。129.在认证反洗钱专家中，按照“重点调查”的要求，选择重点单位（）。130.关于认证反洗钱专家，一般来说，按照“流动性”的要求，以合理价格（）。131.在认证反洗钱专家相关工作中，结合岗位实际，“期货”的基本要求之一是：约定未来进行交易（）。132.在实际工作中，针对“信用风险”，可通过评级识别（）。133.结合岗位实际，依据“生命表”的规定，与寿险定价无关（）。134.针对认证反洗钱专家，通常情况下，对“反洗钱”而言，提交大额和可疑交易报告（）。135.在认证反洗钱专家中，在实际工作中，关于“董事会”，下列说法正确的是：是公司的执行机构（）。136.在认证反洗钱专家中，通常情况下，“货币时间价值”的作业要求是：单利是利上加利（）。137.在认证反洗钱专家相关工作中，在实际工作中，针对“保险费率”，由纯费率组成（）。138.针对认证反洗钱专家，参照行业规范，对“近因原则”而言，损失与事故无关也应赔付（）。139.在认证反洗钱专家中，参照行业规范，“财务报表分析”要求：不需要财务数据（）。140.在认证反洗钱专家中，“风险与收益关系”的作业要求是：无风险收益是定价基准（）。141.参照行业规范，按照“平均指标”的要求，仅指算术平均数（）。142.在认证反洗钱专家相关工作中，根据相关规定，关于“中间业务”，下列说法正确的是：包括结算和代理业务（）。143.依据操作规程，“无权代理”要求：没有代理权（）。144.在认证反洗钱专家中，在实际工作中，“发展速度”要求：与基期水平无关（）。145.在认证反洗钱专家中，从专业角度看，关于“信贷风险管理”，下列说法正确的是：只重视放贷不重管理（）。146.在认证反洗钱专家相关工作中，在实际工作中，“汇票”要求：由付款人签发（）。147.在认证反洗钱专家相关工作中，依据操作规程，“反洗钱”的作业要求是：提交大额和可疑交易报告（）。148.在认证反洗钱专家中，根据相关规定，针对“开放式基金”，以基金份额净值交易（）。149.就认证反洗钱专家而言，在标准作业条件下，关于“市盈率”，下列说法正确的是：衡量估值水平（）。150.在认证反洗钱专家相关工作中，一般来说，对“增长速度”而言，与增减量无关（）。151.认证反洗钱专家方面，依据操作规程，关于“金融监管”，下列说法正确的是：由金融机构自律管理（）。152.针对认证反洗钱专家，在具体作业环节，“表见代理”要求：行为人无代理权（）。153.针对认证反洗钱专家，在标准作业条件下，“违约责任”的作业要求是：承担继续履行和赔偿损失等责任（）。154.针对认证反洗钱专家，关于“货币政策”，下列说法正确的是：目标是增加税收（）。155.就认证反洗钱专家而言，参照行业规范，关于“保险利益”，下列说法正确的是：是合同有效前提（）。156.认证反洗钱专家方面，参照行业规范，对“资本充足率”而言，反映盈利能力（）。157.就认证反洗钱专家而言，依据操作规程，“证券投资”的基本要求之一是：包括债券投资（）。158.针对认证反洗钱专家，从专业角度看，按照“汇票”的要求，由出票人签发（）。159.关于认证反洗钱专家，结合岗位实际，“不可抗力”的基本要求之一是：当事人主观方面的原因（）。160.在认证反洗钱专家中，依据操作规程，针对“反洗钱”，防范掩饰非法资金（）。三、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)161.典型调查162.证券投资风险四、解答题(本大题共1题,每题10分,共10分)163.按照技术要求，简述“典型调查”的主要内容或基本要求。答案与解析1.【答案】B【解析】反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。2.【答案】A【解析】其余三项均属于“资金时间价值”的正确表述。3.【答案】B【解析】其余三项均属于“普查”的正确表述。4.【答案】C【解析】不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。5.【答案】D【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。6.【答案】A【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。7.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。8.【答案】C【解析】其余选项均不符合“财务报表分析”的正确要求。9.【答案】B【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。10.【答案】A【解析】是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。11.【答案】C【解析】其余选项均不符合“证券投资”的正确要求。12.【答案】B【解析】其余三项均属于“信息披露”的正确表述。13.【答案】A【解析】基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。14.【答案】C【解析】其余三项均属于“信贷风险管理”的正确表述。15.【答案】A【解析】其余选项均不符合“标志”的正确要求。16.【答案】C【解析】其余三项均属于“变异系数”的正确表述。17.【答案】A【解析】其余选项均不符合“收入确认五步法”的正确要求。18.【答案】B【解析】其余三项均属于“支票”的正确表述。19.【答案】A【解析】其余选项均不符合“统计数据质量”的正确要求。20.【答案】D【解析】公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。21.【答案】A【解析】其余三项均属于“证券监管”的正确表述。22.【答案】B【解析】其余三项均属于“中间业务”的正确表述。23.【答案】D【解析】因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。24.【答案】B【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。25.【答案】B【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。26.【答案】C【解析】其余三项均属于“机会成本”的正确表述。27.【答案】A【解析】其余选项均不符合“银行业务”的正确要求。28.【答案】C【解析】实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。29.【答案】D【解析】按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。30.【答案】B【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。31.【答案】B【解析】其余选项均不符合“中间业务”的正确要求。32.【答案】B【解析】其余三项均属于“期货”的正确表述。33.【答案】D【解析】其余三项均属于“支票”的正确表述。34.【答案】D【解析】其余三项均属于“流动比率”的正确表述。35.【答案】C【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。36.【答案】C【解析】资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。37.【答案】C【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。38.【答案】B【解析】报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。39.【答案】D【解析】其余选项均不符合“信用卡”的正确要求。40.【答案】D【解析】其余选项均不符合“外汇”的正确要求。41.【答案】A【解析】金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。42.【答案】A【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。43.【答案】B【解析】其余选项均不符合“货币政策”的正确要求。44.【答案】A【解析】其余选项均不符合“注册资本”的正确要求。45.【答案】B【解析】保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。46.【答案】D【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。47.【答案】D【解析】其余选项均不符合“收入确认五步法”的正确要求。48.【答案】A【解析】两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。49.【答案】C【解析】生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。50.【答案】A【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。51.【答案】B【解析】其余三项均属于“统计职业道德”的正确表述。52.【答案】D【解析】由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。53.【答案】B【解析】代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。54.【答案】C【解析】银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。55.【答案】C【解析】是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。56.【答案】B【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。57.【答案】D【解析】负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。58.【答案】A【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。59.【答案】D【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。60.【答案】A【解析】其余三项均属于“收入确认五步法”的正确表述。61.【答案】A【解析】其余选项均不符合“增长速度”的正确要求。62.【答案】C【解析】平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。63.【答案】C【解析】金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。64.【答案】A【解析】只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。65.【答案】A【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。66.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资基金”的正确表述。67.【答案】B【解析】保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。68.【答案】B【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。69.【答案】D【解析】其余选项均不符合“汇票”的正确要求。70.【答案】D【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。71.【答案】C【解析】其余三项均属于“公司”的正确表述。72.【答案】C【解析】其余三项均属于“保险公司偿付能力”的正确表述。73.【答案】C【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。74.【答案】A【解析】企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。75.【答案】B【解析】其余三项均属于“注册资本”的正确表述。76.【答案】D【解析】借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。77.【答案】D【解析】金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。78.【答案】A【解析】是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。79.【答案】D【解析】以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。80.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计分组”的正确要求。81.【答案】C【解析】其余选项均不符合“非系统性风险”的正确要求。82.【答案】A【解析】其余选项均不符合“客户风险承受能力”的正确要求。83.【答案】A【解析】其余三项均属于“精算基础”的正确表述。84.【答案】A【解析】其余选项均不符合“银行业务”的正确要求。85.【答案】B【解析】其余选项均不符合“代理”的正确要求。86.【答案】A【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。87.【答案】D【解析】金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。88.【答案】B【解析】是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。89.【答案】B【解析】代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。90.【答案】B【解析】其余三项均属于“内幕交易”的正确表述。91.【答案】D【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。92.【答案】C【解析】其余选项均不符合“开放式基金”的正确要求。93.【答案】B【解析】其余选项均不符合“巴塞尔协议”的正确要求。94.【答案】D【解析】基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。95.【答案】B【解析】客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。96.【答案】D【解析】是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。97.【答案】B【解析】其余选项均不符合“股票”的正确要求。98.【答案】C【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。99.【答案】B【解析】金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在