第三篇资本和利润

第三篇资本和利润第三篇资本和利润[第十一章][剩余价值和利润。生产费用。平均利润率。利润率下降的规律][141][XVI—973c]（1）剩余价值和利润。（2）利润总是把剩余价值表现得很小。（3）[表现剩余价值的]比例在数字上和形式上发生变化。（4）同一剩余价值可以表现为极不相同的利润率；同一利润率可以表现极不相同的剩余价值。（5）利润[率]同剩余价值[率]之比等于可变资本同总资本之比。（6）生产费用。（a）利润等于产品价值超过生产费用价值的余额；它不是单个资本生产费用的一部分。（b）利润是整个资本主义生产的生产费用的一部分。（c）商品低于自己的价值出售而能够得到利润。（d）剩余价值已定时，利润率由于固定资本价值的降低，由于固定资本使用上的节约而提高。（e）一定量的资本100是利润的尺度。（f）利润，而非剩余价值，是总资本的积累率和资本家实际赢利率。（g）利润率和利润量。利润同资本量之比或平均利润率。（h）固定资本和劳动时间。（7）在资本主义生产进程中利润率下降的一般规律。[XVI—973c]***[XVI—973]（1）[剩余价值和利润。]从总体（整体）来考察（或从整个范围来考察）（或从完整性上来考察）的资本运动，是生产过程和流通过程的统一。某一流通期间（例如，拿一年作为尺度，见上述第二章）[142]所产生出来的剩余价值，按照同预付总资本之比来计量，就是利润。（在这里，利润的概念不仅包括利息，我们知道，后者只是总利润的一部分；利润的概念还包括地租，而地租不过是投在农业中的资本的[利润的]一部分。这个资本由于投入特殊领域而具有怎样的特性，属于对土地所有权的考察范围。这里只应着重指出，利润不能只理解为所谓工业利润或商业利润。）利润从实体来考察，不过是剩余价值本身。因此，利润从绝对量来考察，也同资本在某一定周转时间内所生产的剩余价值没有区别。利润就是剩余价值本身，不过是按不同的方法计算。按性质来说，剩余价值同预付资本中通过交换而产生出剩余价值的那一部分有关，因而按这一部分预付资本来计算。流通时间既然不同于生产时间，在这种情况下，就只被看作创造剩余价值的限制。相反，作为利润，剩余价值不是从它同预付资本的某一部分的关系来看的，而是从它同全部预付资本的关系来看的，因而是按全部预付资本来计算的，而完全不管资本的各个组成部分在创造剩余价值过程中，以及整个说来在商品价值的生产中所起的完全不同的作用。例如，我们假定某一资本等于600塔勒。资本的不变部分，即原料和机器，占总额的5/6；投在工资上的可变部分占其余的1/6。如果一年生产出来的剩余价值等于60塔勒，就是说年总产品的价值等于660塔勒，那么，这60塔勒的剩余价值就是利润，因为它不是按照在资本主义生产过程中交换160塔勒的那100塔勒来计算，不是按照剩余价值从中产生出来的那1/6资本来计算，而是按照构成预付资本的6/6来计算，即按照预付总资本600塔勒来计算。虽然这60塔勒是同一价值量，但60比100是60％，而60比600只是10％。可见，在总是表现某种关系[注：这里应当加以补充。见马尔萨斯的著作等[143]。]，表现某种比例的利润上，剩余价值获得新的、和自己原来的形式不同的数量表现。当然，同一个量，如果不是按照同某一整体的一部分的有机比例来计算，而是按照同整个整体的比例来计算，它的数量表现就会有所改变。[XVI—974]上述区别不仅是数量上的区别，而且是概念上的区别，实质上的区别。问题不仅是估价不同，计量或计算不同。恰恰相反。这种计算上，计量上，估价上的区别，对资本来说是必然的，表现出它特有的新关系，表现出某种新形式的形成，这种新形式，例如就象交换价值形式和货币之间的区别一样，是本质的。我们看到，剩余价值同资本可变部分的关系是有机的关系。它实际上表明资本作为资本而形成和增长的秘密，表明资本作为资本而存在的秘密。在利润同资本的关系上，这种有机的关系消失了。剩余价值获得了一种形式，在这种形式中连产生剩余价值的秘密的一点迹象都没有了。由于资本的所有部分都同样表现为新创造的价值的原因，资本主义关系被完全神秘化了。在剩余价值本身中，表现出来的始终是资本同它所占有的劳动的关系。在资本同利润的关系中，资本不是同劳动发生关系，而是同自己发生关系。一方面，这只是某一价值额或货币额的自我数量关系。例如，我要是说100塔勒资本每年得到10塔勒利润，那我就只是拿塔勒和塔勒相比较。这一基本的，原本的，主要的数额，一方面表现为一定的量；另一方面，这100塔勒所以表现为主要的，基本的，原本的数额，正是因为它们带来某一追加数额。这个基本额表现为原因，而这一追加额则是它的结果。这一追加额是它的自然果实。（参看亚里士多德关于高利贷的论述[144]，以及西斯蒙第的有关段落[145]。西斯蒙第说，财富和劳动一样，[并且通过劳动]每年提供果实。但是，由于他加上了“和劳动一样”以及“通过劳动”这样的话，就说过头了。）因此，在这种形式上，资本和它的各个特殊形式之间的区别也消失了，从而，资本还在资本主义生产本身出现以前就表现出来的那些职能之间的区别也消失了。于是，资本成了既存在于古代又存在于今天的物。“资本家对于资本的一切部分，都期望得到同样的利润。”（马尔萨斯）[146]一方面，在这里正确的是，利润表现为剩余价值的形式之一，在这种形式下，剩余价值同资本的所有各部分都同样发生关系，因而同样地按照同资本总额的比例来计量。另一方面，在这里正确的是，资本家对资本的本质毫无所知，在他的意识中，剩余价值只存在于利润的形式中，即剩余价值的转化形式中，这种形式完全抽象掉了剩余价值在其中产生出来并成为剩余价值条件的那些关系。当然，在直接生产过程进行的时候，剩余价值的性质不断地进入资本家的意识，这些资本家，正象我们在考察剩余价值时已经看到的，贪求别人的劳动时间等等。[147]但这只是隐蔽的情况。事实上，资本家自己把资本看作自动机，这种机器不是作为关系，而是在自己的物质存在上就拥有增殖自己并带来利润的性质。正是在一些社会关系下，价值以及被价值当作自己的肉体（使用价值）而存在于其中的各种物质获得了这种性质，而这些关系表现为永恒的自然关系，或者相反，人们顶多认识到，一定的（人为的）障碍（关系[注：“关系”一词写在“障碍”一词的上方。——编者注]）会阻止这种自然的发展，并妨碍这种发展达到全面繁荣。例如，把资本看作这种自动机的观念，是普莱斯的利息和复利计算法的基础，这种计算法甚至使威廉·皮特也完全受了骗[148]。（参看路德关于利息[同资本]结合在一起的论述[149]。）由此甚至出现了我们在经济学家们那里看到的下列一些荒谬现象。例如，他们认为利润必须存在，否则资本家就会把自己的资本放债取息。资本家就会没有理由[XVI—975]把资本投入生产而不去放债取息（于是，事情仿佛成了这样：如果不往生产中投入任何资本，资本就会带来利息）。例如，杜尔哥就说，如果资本不带来利润，那么每个人都会用自己的资本去买地产。（参看杜尔哥著作的有关章节[150]，在这些地方，一定的投资方式因而被看作自动带来果实的东西。）然而，在资产者的头脑中，剩余价值必然采取利润的形式，而这也不单纯是认识方式；作为利润关系的剩余价值关系，支配着资产阶级生产，决定着资本在不同生产部门之间的分配，可以说是自由竞争中的决定因素（即资本之间的竞争中的，也就是各资本的实际运动中的决定因素，只有在这种运动中，资本的规律才得到实现。这些规律实际上一方面无非是这个运动的一般条件，是这个运动的结果，另一方面无非是这个运动的趋势）。某一价值额——货币，商品，特殊的使用价值，而价值就是在这些形式上重新进入生产的——借以成为资本，即这一价值额的所有者借以成为资本家的那种关系，在资本主义生产的基础上，在资产阶级社会内部，同资本家的存在是牢固地结合在一起的，以致例如威克菲尔德[151]必须先到殖民地去，才能发现这种关系决不是不言而喻的东西，并且发现，没有这种关系，价值就不能变成资本，价值的所有者就不能变成资本家。这件事是如此明白，而一般说来又如此不明白，以致威克菲尔德的这种发现实际上竟能在现代政治经济学中划了一个时代。其实，资本的生产过程总是同资本的流通过程联系在一起的。这两个过程是生产过程本身的要素，而生产过程同样也表现为流通过程的要素。这两者不断地交织在一起，从一个过程过渡到另一个过程，因而总是以虚假的形式表现出自己的特征。然而在流通过程中，一方面剩余价值获得新的规定，另一方面资本经历多次转化；最后，在这一过程中，资本从自己的可以说是内部有机的生活进入外部生活关系，在这种关系中，互相对立的不是资本和劳动，而是一方面是资本和资本，另一方面是处在简单流通关系中的各个个人，是处在商品所有者即买者和卖者的关系中的各个个人。流通时间和劳动时间在这一途程中交错在一起，因而看起来好象这两者都在同样程度上决定剩余价值。资本和雇佣劳动的彼此对立所采取的最初形式仿佛消失了，而产生出仿佛与这一形式无关的关系；剩余价值本身已经不再表现为占有劳动时间的产物，而是表现为商品的出售价格超过商品价值的余额，而首先是表现为货币，这样，就完全想不起剩余价值的最初性质了，或者说，剩余价值的这种最初性质从来就没有被明确地意识到；这种性质顶多表现为一个合理的要素，而同不以它为转移的来自流通的运动相并列，因而同属于资本而和资本对劳动的关系无关的那种运动相并列。因此，另外一些经济学家（例如，拉姆赛、马尔萨斯、西尼耳、托伦斯等人[152]）直接用流通的这些现象来证明：仿佛资本在自己的物质形态上同社会生产关系无关（而只有社会生产关系才使资本成为资本）、在劳动之旁并且不依赖于劳动而成为剩余价值的独立源泉。但是，我们在考察资本生产过程时[153]已经看到，在这种关系的性质中包含着如下的内容：劳动的社会生产力表现为转移到资本身上的生产力；实际上，以资本家的形态而存在的过去劳动和价值的独立化和人格化，构成资本实质的过去劳动对活劳动的统治，此外，工人就他作为客体化的存在来说不过转化为物质劳动能力，转化为商品，转化为资本生产性的[源泉]——所有这一切，都不表现为社会生产关系的结果，而是相反，社会生产关系倒表现为作为生产过程各特殊要素[XVI—976]的上述各种东西和劳动之间的物质关系的结果。在作为关系的资本中——即使撇开资本的流通过程来考察这种关系——实质上具有特征的是，这种关系被神秘化了，被歪曲了，在其中主客体是颠倒过来的，就象在货币上所表现出来的那样。由于这种被歪曲的关系，必然在生产过程中产生出相应的被歪曲的观念，颠倒了的意识，而这些东西由于流通过程本身的变形和变态而完成了。然而资本家作为资本家，无非是资本本身的这种运动。他在现实中是怎样的，他在意识中也是怎样的。因为他体现着关系的肯定的统治的一方，所以这些矛盾并不使他不安，相反，只有处在这些矛盾中间，他才感到很美好，而受这同一种被歪曲了的观念束缚的雇佣工人，则只是处在这种关系的另一极上，是被压迫的一方，实践迫使他反对所有这种关系，从而反对与这种关系相适应的观念、概念和思维方式。还有，在实际的流通过程中，不仅我们所考察过的那种转化已经完成（这甚至迫使优秀的经济学家们也只是带着更多的学究气去看待资本家的观念），而且这种转化同实际的竞争，同高于和低于价值来进行买卖是一致的，因此，实际上对每个资本家来说，利润不表现为由劳动剥削程度所决定的剩余价值，而是表现为由互相欺诈所决定的东西，——这种观念不仅得到过去的经济学家们的认可，而且也得到最新的经济学家们的认可（例如托伦斯[154]。还可参看西尼耳著作中关于货币等等以及关于工资的论述[155]）。事实上，资本实际上关心的事情，支配资本的实际运动，支配资本竞争的唯一事情，就是利润，而不是剩余价值，就是说，是剩余价值同预付资本总额的关系，而不是剩余价值同购买劳动能力的那个资本的关系。这就促使我们（这是真正的过渡）去考察生产费用及其与产品出售价格的关系。但事先还要指出几点。第一，从资本主义生产占统治地位的社会的角度来看，无论资本在怎样的程度上表现为自动机，由于某种秘密特性而拥有自我增殖属性的那种价值，特别明显地表现在生息的，放债取息的货币资本上。在这里，一定的价值额作为潜在的资本出售，就是说，资本本身表现为商品。某一价值额或支取价值的凭证作为自行保存和自行增殖的量来出售。即使这个价值额不是货币本身，而是货币能够转化成的商品，也丝毫不会使事情发生变化。因为，商品作为自行保存和自行增殖的价值，只是被看作交换价值和作为这样的价值出售的，即只是被看作货币和作为货币出售的。这种成为资本的属性，是作为价值额内在固有的属性出售的。因此，这个价值额带着利润回到自己的所有者手中。第二，在这里无须说明：如果某一商品高于或低于自己的价值出售，那只不过是剩余价值在不同资本家之间，在买者和卖者之间的分配发生了变化。这种分配的变化，或者说，不同的人们在自己中间分割剩余价值的比例的变化，丝毫不改变剩余价值的量，也不改变剩余价值的性质。第三，竞争关系在这里作为实例（而不是作为同发展本身有关的东西）来考察的情况下，会得出如下一点：事实上，单个资本家所取得的剩余价值，对他来说并不是起决定作用的东西。[XVI—977]因为形成了平均利润，即普遍尺度，并且资本家们是按照另外一些规律来计算和分割提供给资本家阶级的全部价值的（关于这一点，还可参看琼斯的著作[156]）。由于这种情况，商品的实际价格——撇开市场价格的波动不谈——发生了重大变化，并且成为和商品价值不同的东西。因此，任何一个资本家都不能说出也不能知道，他自己所榨取的剩余价值在怎样的程度上进入或不进入他所得到的利润，资本家阶级所产生的剩余价值中究竟有怎样的部分会进入单个资本家的商品的价格。这一点，以及资本的规律在竞争的条件下所呈现出来的被歪曲的方式，最好在考察生产费用时来论述。竞争造成的对支配着资本家的那种关系的看法（因为，事实上在竞争中正是资本本身的规律在资本家面前表现为外部强制，既是他的资本对其他资本的强制，也是其他资本对他的资本的强制），使资本家完全不能理解他在其中活动的那些关系的内部实质，而资本家本人只不过是这些关系的有关代表或职能执行者而已。第四，如果事情本身只在于正确地说明问题，那么，剩余价值和利润的混淆或区分不清，正是政治经济学中产生极大谬误的根源。杰出的经济学家们，例如李嘉图，当然没有把这两者绝对混淆起来，不过他们在任何地方也没有表明他们明确理解这两者之间的区别。但是，正因为如此，在他们那里，一方面实际规律表现为实际运动的抽象，因而实际运动到处都在局部上同这种抽象相矛盾。另一方面，他们想用价值的或剩余价值的性质来强制地说明那些只是从利润形式的剩余价值中所产生出来的特殊现象。由此就得出错误的规律。李嘉图在考察资本的一般性质时把竞争抽象掉了。另一方面，在考察价值的规定时，从一开始他就把固定资本的概念作为决定的要素引了进来，等等，因而正象马尔萨斯公正地指出的[157]，李嘉图拒绝了自己虚构的规律，或把这个规律只归结为它的一个影子。其次，举例来说，他的门徒，如[詹姆斯·]穆勒和麦克库洛赫[158]，又狂妄地企图把流通时间变为劳动时间，最后，不仅把活物的活动，而且把死物的活动，把死物的任何自然运动，都叫作劳动。在这方面，萨伊[159]也是一样。不过，这种批判属于本章最后部分[160]。（2）从剩余价值和利润之间的特有区别可以得出：利润表现的比率总是小于实际剩余价值的比率，因而，利润率总是把资本占有别人劳动的比率表现得比实际的比率小得多。认清这个（同义反复的）规律，至少意味着获得了这样的成绩：推翻所有错误的统计。这对于理解那些不推翻这些错误的统计就无法理解、并作为难以理解的现实要素而伴随有理论的现象是很重要的。很明显，a这个量如果按b+c+a计算，比它按c+a计算所表现的比率要小，也就是说，某个量究竟表现的是某个第三量的较大或较小的部分，要看这第三个量本身的大小而定。所以，总资本总是大于总资本中同工资交换的那部分。[XVI—978]（3）可见，利润首先在形式上是另一种比例，其次在数字上[与剩余价值]不同。利润是剩余价值的转化形式。剩余价值在这种形式中首先改变了自己的数字表现，其次改变了自己的概念规定。（4）因此，如果剩余价值转化为利润，也就是说，如果从数字表现上看，剩余价值按照它同预付资本总额的比例计算，那么，可以从这个不同的表现形式中得出如下原理：同一利润可以表现不同的剩余价值率。我们以10％的利润为例。如果一笔资本等于600，其中500是不变资本，100是可变资本，那么60塔勒剩余价值[与可变资本之比]是60％，而与600塔勒资本之比是10％。如果600的资本由400塔勒不变资本和200塔勒可变资本组成，那么，60塔勒剩余价值与200塔勒可变资本之比是30％。利润仍然等于10％。最后，如果600的资本由550塔勒不变资本和50塔勒可变资本组成，那么，60塔勒与50塔勒之比是120％剩余价值（（50∶60）=（100∶120）），而[利润]仍然等于10％。在第一种情况下，剩余劳动时间是[必要]劳动时间的3/5或6/10；在第二种情况下是3/10；最后，在第三种情况下是12/10或6/5。[在12小时的劳动时间中，剩余时间分别是]4+（1/2），2+（10/13）和6+（6/11）小时。（5）因为利润[率]无非是剩余价值与预付资本总额之比，所以，利润率或利润百分比的大小，显然取决于两种情况：第一，取决于预付资本总额，第二，取决于预付资本的可变部分与它的不变部分之比。这种情况的前提是，剩余价值是既定的。通常，利润，第一，取决于剩余价值与资本可变部分之比；第二，取决于这个可变资本与资本总量之比，换句话同样也可以说，取决于资本的可变部分与不变部分之比。例如，50是100的1/2，但也是600的1/6中的1/2。如果50=M（剩余价值），100=v（可变资本），那么50/100就是剩余价值率，等于1/2，或者说50/100，等于M/v。如果总资本600等于c（500）+v，那么[利润率等于]50/600=1/12=[8+（1/3）]％。利润[率]等于M/（v+c）；（M/v）∶[M/（v+c）]=（v+c）∶v；也可以说M/（v+c）（利润率）和M/v（剩余价值率）之比等于v（可变资本）和v+c（总资本）之比。因而，[M/（v+c）]∶（M/v）=v∶（v+c）。利润[率]和剩余价值[率]之比等于可变资本和不变资本之比（在这里，我们不用固定资本和流动资本的范畴，因为可变资本是流动资本，而不变资本的一部分也是流动资本，可见，这种对立与我们这里的问题无关），而这种比例显然取决于不变资本和可变资本以怎样的比例构成总资本[C]的组成部分，因为v=C—c，而c=C—v。如果c等于0，那么可变资本就达到了最大限度；这意味着预付资本总额是可变的，也就是说，是直接用于支付工资的资本。在这种情况下，利润等于M/（o+v）=M/v，即[XVI—979]等于剩余价值。这是最大限度利润的表现。利润下降的程度与c增长的程度相一致，从而与预付资本总额c+v或C偏离v或可变资本的程度相一致。如果看一下m/（v+c）这个表现形式，那么，它的大小显然与m的绝对量成正比，而这个绝对量又由m/v的比例所决定；同时与v+c即预付资本总额的大小成反比。如果舍尔比利埃（见笔记本）[161]不把产品和产品价值混为一谈，或者说不把商品的使用价值和交换价值混为一谈，那他的利润规定就是正确的。（6）生产费用。（a）我们已经看到[162]：资本的一般形式是G—W—G′，换句话说，货币，一个价值额，被投入流通，为的是从流通中取出一个更大的价值额。创造这个更大的价值额的过程是资本主义生产；实现这个更大的价值额的过程是资本流通过程。资本家生产商品不是为了商品本身，不是为了商品的使用价值或消费。资本实际上关心的产品并不是物质产品，而是利润，是产品价值超过投入商品生产的预付资本价值的余额。如果资本家把1000镑变成机器、棉花和工资，那么，他这样做并不是为了他所生产出来的棉纱，而是因为机器、棉花和工资现在——在它们变成棉纱之后——已不再是原来的1000镑，而是1200镑。货币贮藏者把一定价值的商品，例如价值1000镑的棉纱，从商品的形式变为货币的形式，把货币从流通中抽出来，并且使自己的商品具有独立的、与商品本身无关的货币形式的交换价值。资本家不赞同货币贮藏者的迷信。对于资本家来说，交换价值所表现的形式，无论是商品还是货币，都是转瞬即逝的形式，因为一切实际财富事实上对于他不过是各种交换价值的化身。他先是把货币变成商品，——这个商品的交换价值高于预付的货币，因为在资本主义生产过程中物化在这个商品中的劳动时间多于商品的各生产因素中原来包含的劳动时间，而这些更多的劳动时间是通过占有无偿的他人劳动时间实现的，——而在流通过程中又把这些商品变成货币，不过现在变成了比这个过程开始时的货币额更大的货币额，在超出原来的货币额的余额中，一部分成为他的收入，被他吃掉，另一部分又变成资本，用来重新开始同样的循环。每一部分资本，无论资本家把它变为可变资本还是不变资本，变为固定资本还是流动资本，资本家都必须同样从他的个人消费中抽出来，一方面用于工业消费，另一方面，一旦资本获得产品的形式，就让它去经受流通的波折。资本家一视同仁地预付全部总资本，而不管这个资本在剩余价值的生产中所固有的质的区别，这不仅是为了再生产出预付的资本，而且为了生产出超过这个预付资本价值的余额。资本家只有同活劳动交换，同时为这个活劳动的实现提供条件，即提供生产条件——原料和机器——把他所拥有的价值额变成生产条件的这种形式，才能剥削劳动，把他预付的可变资本的价值转化为更大的价值；他所以是资本家，所以能够对劳动过程进行剥削，只是因为他作为生产条件的所有者同作为单纯劳动能力的拥有者的工人相对立。无论把事情看成是资本家预付不变资本，以便从可变资本中获得利润，还是预付可变资本，[XVI—980]以便从不变资本中获取利润；看成是资本家把货币花在工资上，以便使机器和原料获得更高的价值，还是把货币预付在机器和原料上，以便能够剥削劳动，这对资本家来说全然是一样的。虽然他获得的利润，即他在流通过程中实现的商品的剩余价值，只是由他占有的无酬劳动超过他支付的劳动的余额组成，虽然他的商品具有剩余价值，只是因为商品内部现在包含一定份额的无酬劳动时间，他出卖这些无酬劳动时间，并没有为此支付过报酬，——虽然如此，他的利润的大小却决不仅仅取决于剩余价值，而且还取决于剩余价值与预付资本总额之比。如果预付资本是1000，它所转化成的商品的[剩余]价值是200，那么利润只是200和1000之比，也就是200∶1000=20％。用在机器和劳动材料上的那部分资本和用在工资上的那部分一样，都是资本家预付的，虽然剩余价值只是后一部分资本创造的，但是这后一部分资本只有在同时预付了其他部分资本，即提供了劳动所必需的生产条件的情况下，并且在资本的所有这些部分都同样加入产品的情况下，才能创造出剩余价值。因为资本家只有预付不变资本才能剥削劳动，因为他只有预付可变资本才能实现不变资本的价值，所以在资本家的观念中所有这些资本是结合在一起的，尤其是，资本家的实际利润不是由剩余价值和可变资本之比决定，而是由剩余价值和总资本之比决定，因而不是由剩余价值决定，而是由利润决定，正象我们所看到的，这个利润在保持不变的情况下能同时表现不同的剩余价值率。现在我们回到我们开始考察资本的一般形式时的起点上来。利润是在生产过程中产生出来并在流通过程中实现的交换价值超过资本家原来转化为资本的货币额或交换价值而形成的余额。第一，这种关系决定着资本家获得利润的实际比率，从而是资本增长和积累的实际比率。第二，由此造成了资本之间的竞争。第三，关于这种利润的实际来源的所有记忆，关于各种因素之间存在的质的区别，或这些因素进入资本主义生产过程时存在的质的区别的记忆，都随之而消失了。因此，利润等于产品价值，或确切些说，产品在流通中获得的货币额超过加入产品形成的资本价值而得到的余额（因而，资本主义过程中的利润等于一定的周转时间内的这个余额）。由此总资本就表现为这个利润的生产资料，而因为这些生产资料是价值，它们的一部分在这里被用于工业生产过程，一部分被用于流通，以创造这个价值余额或利润，所以预付资本总额表现为商品的生产费用，实际上表现为通过商品所得到的收入或利润的生产费用。生产费用是一切，是资本家支付的产品的所有组成部分。如果他按1200镑出售商品，其中的200是剩余价值，那么，他支付的就是1000镑，他购买这些组成部分，并且把它们从他原先占有的货币形式即交换价值的形式变为商品的形式，也就是说，从交换价值的观点来看，变为低级的形式。如果他不出售他并不是为了其使用价值而生产出来的商品，那么预付的1000镑就会丧失。在任何情况下，这些商品都是费用，必须通过出卖而得到补偿，这样才能使资本不断地重新回到它的原有状态，简单地保持它自身。[XVI—981]这1000镑，或确切些说，这些镑的预付——因为它们必须得到补偿——就是为了购买上述1200镑而支付的价格，因而是资本家支付的费用。由此可见，从单个资本家的观点来看的商品的生产费用，和商品的实际生产费用是两种不同的东西。商品本身包含的生产费用等于生产商品时所花费的劳动时间。换句话说，商品的生产费用等于商品的价值。物化在商品中的劳动既包括把加入商品的原料生产出来的劳动，又包括把商品上所花费的固定资本生产出来的劳动，最后，还包括生产商品所花费的[活]劳动——必要劳动和剩余劳动，有酬劳动和无酬劳动。从资本家的观点来看，生产费用只由他所预付的货币组成，或者说，只由他所支付的那部分商品生产费用组成。对商品中包含的剩余劳动，资本家并没有支付报酬。正是这个没有支付报酬的剩余劳动构成资本家的收入。这个剩余劳动没有花费资本家分文，当然，对于工人来说，这个剩余劳动完全象有酬劳动一样花费劳动，并且完全象有酬劳动一样作为形成价值的要素加入商品。由此可见，剩余价值，从而利润——因为利润只是剩余价值的另一种形式——虽然加入商品的生产费用，但不加入出卖商品的那个资本家的生产费用。他的利润恰恰是由于他出卖那些他没有支付的东西才获得的。对于资本家来说，利润恰恰在于商品价值（价格）超过商品生产费用的余额，换句话说，这只是表明，利润在于商品中包含的劳动时间总额超过资本家支付报酬的劳动时间所形成的余额。这解决了关于利润究竟是否加入生产费用的争论。（这个问题需要进一步研究，参看萨伊、琼斯，尤其是托伦斯等等的论述[163]。）（b）从更深刻的意义上说，利润是否加入生产费用，也就是说，它对于资本主义生产是否必不可少，这个问题（见萨伊、施托尔希等人的谬论[164]）归结为：剩余价值，从而利润，决不只是收入形式，而且是资本的生产关系（用于积累等等）；总之，这里显示出生产关系和分配关系之间的抽象区别的荒诞。只有根本不理解资本的本质，从而根本不理解资本主义生产的本质，才会提出这样的问题。在利息的形式上，利润已经作为组成部分加入生产费用。（c）资本的生产费用小于资本所生产出来的商品的价值（正是商品价值超过商品中包含的生产费用价值的余额，或者说，商品中包含的劳动超过商品中包含的有酬劳动的余额，构成利润），从这个规律可以得出，商品低于自己的价值出售而能够得到利润。只要能够实现超过生产费用的某些余额，就总是能够实现利润。只要商品高于它的生产费用的价值出卖，商品的出卖就能够带来利润，虽然由此并不能说，买者支付生产费用价值和商品价值之间的全部差额。假定一磅棉纱的价值是1先令，其中生产费用占4/5，无酬劳动即构成剩余价值的要素占1/5。如果把一磅棉纱卖1先令，那么，它就是按照自己的价值出卖，其中实现的利润是1/5先令，也就是（12/5）=2+（2/5）便士。如果一磅棉纱卖4/5先令，或者说卖4×（12/5）=48/5=9+（3/5）便士，那么，它就是低于自己的价值1/5出卖，这就完全没有实现利润。但是，如果这一磅棉纱卖得比9+（3/5）便士贵些，例如卖10便士，那么，[XVI—982]尽管还是卖得比自己的价值低2便士或20/10便士，却可以得到2/5便士的利润。只要一磅棉纱卖得高于自己的生产费用，即使低于自己的价值，也能实现利润。如果这一磅棉纱按自己的价值出卖，那么，资本家就能实现全部剩余价值，即商品中包含的超过商品中的有酬劳动的全部无酬劳动余额。可见，这里为利润的提高或降低规定了整个的范围，这个范围取决于剩余价值，也就是取决于商品的价值，商品生产费用的价值，取决于商品的价值和商品生产费用的价值之间的差额，取决于商品中包含的劳动总额和商品中包含的有酬劳动之间的差额。如果资本家出卖商品获得了利润，但他是低于商品的价值出卖的，那么，一部分剩余价值就不是被卖者占有，而是被买者占有。剩余价值在不同的人中间的这种不同的分配，当然丝毫不会改变剩余价值的性质，这就如同对于工人来说（即使他本人偶尔也会成为这个商品的买者），他的无酬剩余劳动无论是由直接剥削他的那个资本家占有，还是由资本家阶级等等占有，都完全是一样的。资本家虽然低于商品的价值出卖商品，但也能够得到利润，这个规律对于说明竞争的一些现象是很重要的。否则，尤其是完全不能说明这样一个主要现象，即我们以后还要详细谈到的这个现象，这就是一般利润率，或资本家之间分割资本所生产的全部剩余价值的方式。这种一般利润率所以可能，只是由于一些商品按高于自己的价值出卖，另一些商品按低于自己的价值出卖，或者说，只是由于各个资本家实现的剩余价值不是取决于他本身所生产的剩余价值，而是取决于整个资本家阶级所生产的平均剩余价值。（d）因此，如果剩余价值（无论绝对剩余价值还是相对剩余价值）已定，也就是说，如果一方面正常工作日的界限已定，劳动时间的延长不能超过这个界限，另一方面劳动生产力已定，从而必要劳动时间的最低限度不能再缩短，那么，只有当生产商品所需要的不变资本的价值能够减少时，利润才能增加。从不变资本进入商品生产，为商品生产所必需来说，人们注意的并不是它的价格（不是它的交换价值），而只是它的使用价值。究竟能吸收多少劳动，例如，纺纱厂中的亚麻究竟能吸收多少劳动，在生产水平已定，也就是在工艺发展水平已定的情况下，不取决于亚麻的价值，而取决于亚麻的量；例如，这就如同一台机器给100名工人所提供的帮助一样，这种帮助并不取决于机器的价值，不取决于机器的价格，而是取决于机器的使用价值，取决于它作为机器的生产率。在工艺发展的某个阶段，一台不好的机器可能很贵，而在工艺发展的更高阶段，一台非常好的机器可能很便宜。只有在发明了轧棉机（1793年）之后，棉花才从昂贵的材料变成廉价的材料｛自从发明这种机器之后，一个中年以上的黑人妇女一天可以轧除50磅棉纤维的棉籽[165]，而在以前，生产一磅棉花的这道工序就需要一个黑人花费一个工作日｝，棉纺织业才能在英国发展起来。只有在下述情况下，一定的工艺发展水平所需要的不变资本的价值才能下降，从而利润，即m/（c+v），才能在剩余价值不变的情况下增加，这种情况就是：或者[第一]，所使用的固定资本和流动资本的价值直接下降，即这两种资本成为花费较少劳动时间的产品，也就是说，把它们直接生产出来的那些劳动部门中的生产力提高了。在这种情况下，一个劳动部门的利润提高，是因为向这个劳动部门提供[XVI—983]生产条件的其他一些劳动部门的劳动生产率提高了（从而剩余劳动也增加到一定的程度）。因而在这种情况下，如此得到的利润（或者说利润的增长，或者同样也可以说，利润和剩余价值之间的差额的减少），或者说资本的较高的生产率（因为利润是资本的直接产物）是劳动生产率增长并为资本所占有的结果。只不过不是直接的，而是间接的。可见，资本家由于棉花和纺纱机变便宜而得到的利润的提高，虽然不是棉纺厂生产率提高的结果，但它是机器制造业和亚麻种植业（或棉花种植业等等）生产率提高的结果。这是有利的，因为资本生产率成倍提高了。为了使既定量的劳动物化，从而，为了占有既定量的剩余劳动，需要用在劳动条件上的花费减少了，用在其价值仅仅再现在产品中而不是得到提高的资本不变部分上的花费减少了。也就是说，今天为占有一定量的剩余劳动所需要的生产费用降低了。这一点表现为，资本的可变部分与不变部分之比提高了，从而资本的可变部分与总资本之比提高了。利润也随着增加了，因为，如果c的价值，c的数量大小降低了，m/（c+v）这个量就会明显地增大，因为，如果c等于零，这个量就达到最大限度。[或者]第二，我们假定，例如为了雇用一定量的纺工，并占有这些纺工的既定量的剩余劳动，最初需要一定量的不变资本。在一定的生产阶段，雇用这100名纺工需要具有一定性质的和一定数量的机器（固定资本）[注：“固定资本”一词写在“机器”一词的上方。——编者注]，同样需要一定数量的原料——棉花、羊毛、丝等等。但是，这个不变资本的价值同它所加入的纺织过程没有任何关系。如果这个价值降低一半，那么第一，纺织过程中生产出来的剩余价值仍然和以前一样多，但利润增加了。如果不变资本原先是总资本的5/6，可变资本是1/6，也就是说，如果600镑中例如有500镑用于不变资本，100镑用于可变资本，剩余价值等于30％，那么，按600镑资本来计算，就是5％（[每]100镑资本得5镑[利润]，600镑资本就是6×5=30）。利润率是5％；剩余价值是30％；100（v）∶600（c）；（5×600=3000，30×100同样=3000）。利润率是5％。如果现在不变资本的生产费用降低一半，就是说，如果提供这个不变资本的劳动部门的生产力提高一倍，也就是说，如果不变资本从500降低到250，那么，所使用的资本总额就从600降到350。剩余价值30和可变资本100仍然不变。可见，现在是30与350相比，利润率不再是30/（500+100）而是等于30/（250+100）；就是说利润不再是5％，而是[8+（4/7）]％（（350∶30）=100∶[8+（4/7）]）。可见利润增长了，因为在第一种情况下，可变资本与总资本之比等于（100∶600）=（1∶6）。在第二种情况下，它们的比是（100∶350）=[1∶（7/2）]。在第一种情况下可变资本等于总资本的1/6，在第二种情况下等于[1∶（7/2）]=2/7。而1/6比2/7等于7/42比12/42。因此，可变资本与总资本之比从7/42提高到12/42，即提高了5/42。随着可变资本与总资本之比的提高程度，利润率也按同一程度提高，[XVI—984]因为（7/42）∶（12/42）或（7∶12）=5∶[8+（4/7）]；（5×12=60，7×[8+（4/7）]=56+[7×（4/7）]=56+4=60）。可见，这是第一种好处，或者用一般形式来表达，就是350的资本现在带来的利润同以前600的资本带来的利润一样多，这是因为剩余价值保持不变；但是，花在工资上的同一资本只需要250镑不变资本就能得到使用，而不再是以前的500镑不变资本。生产剩余价值，从而生产利润所需要的生产费用减少了。但是第二，从以前生产同量商品和同量剩余价值所需要的600镑总资本中腾出了250镑，这250镑或者可以投入另一个生产部门，以便占有别人的劳动，或者可以用于本生产部门（以生产水平相同，从而资本各部分之间的比例相同为前提）；在这种情况下，不必增加任何不变资本，就能够雇用数量多一倍的工人，从而占有数量多一倍的剩余价值。要想得到60镑利润（剩余价值），只需要再增加100镑用于工资，即需要700镑总资本（60∶200也就是30∶100，剩余价值和以前一样是30％）。以前（在原来的[利润]率下）生产60镑利润需要1200镑。或者说，如果把250镑（在技术上可能的情况下）作为新资本加到旧资本上，并且按照相同的比例分为c和v，那么，这个数额中有71+（3/7）花在劳动上，有178+（4/7）花在不变资本上，按照以前的比例计算，在71+（3/7）中，剩余价值是21+（3/7）（或30％）（100∶30）=[71+（3/7）]∶[21+（3/7）]）。600镑资本的总利润（虽然剩余价值率没有变，但剩余价值本身增加了，因为可变资本与总资本之比提高了）现在等于30+[21+（3/7）]=51+（3/7）。同原先的水平相比，利润率从5％增加到[8+（4/7）]％，利润量——象剩余价值量一样——从30增加到51+（3/7）。不变资本价值的任何减少——这种减少能使利润率提高，因为它能使总资本与可变资本之比降低，我们撇开这一点不谈——总是能够花费较少的总资本而剥削同量的劳动，因而使剩余价值保持不变，并且能够腾出一部分资本来，这部分资本现在可以不再象以前那样变成不变资本，而是变成可变资本，变成自行增殖的资本部分。不变资本价值的任何增加（只要生产水平不变，从而生产的工艺条件不变）都会增加生产同量剩余价值所需要的生产费用，从而降低利润率。不变资本价值的任何减少——只要生产水平保持不变——都会增加可以转化为可变资本，转化为自行增殖的资本，而不是仅仅保存自身的资本的那部分资本，因此，不仅会提高利润率，而且由于剩余价值量增加，利润量本身也会增加。[XVI—985]另一个例子。如果有一笔既定的资本，例如9000镑，如果过去花费6000镑购买来的并在一年内由100名工人（每人30镑）加工和推动的那么多亚麻、机器等等，现在用3000镑就能买到，那么，资本家用6000镑资本所得到的利润（与总资本相比来计算的剩余价值）同他以前用9000镑资本所能得到的一样多。这个资本家为了吸收和占有同样多的剩余价值，所需要的资本比以前少1/3。可见，在他那里腾出了3000镑。如果[不变资本和可变资本的]比例不变，那么，现在他可以从腾出来的3000镑资本中把1500镑花在机器和亚麻上，把1500镑花在工资上，并且和以前使用9000镑资本时的工人人数相比，可以多吸收50个工人的剩余劳动。在第一种情况下，如果资本家只使用6000镑，利润率就提高了，因为可变资本与总资本之比提高了。在第二种情况下，如果资本家继续把9000镑投入生产，那么，除了利润率提高以外，利润量也增加了，这是因为：（1）在9000镑中用于交换活劳动的是4500，而不是原来的3000；（2）由于多占有50人的剩余劳动，剩余劳动量不仅相对增加了，而且绝对增加了。在这两种情况下，劳动生产率就它影响不变资本而言，只使利润（利润率）增加，因为它使剩余劳动相对——与预付资本相比——增加，或者绝对增加（绝对增加是指如下情况：在既定的即相同的生产规模下，过去必须转化为不变资本的那部分资本，现在被腾出来，或者说能够转化为可变资本）。利润率的提高——由于可变资本和预付资本总额之比降低，或者同样可以说，由于不变资本的价值因把它生产出来的那种劳动的生产力提高而减少——在这两种情况下只是来源于：剩余价值与它的生产费用相比，即与生产它所需要的资本总额相比，相对增加或者绝对增加。或者说，利润率的提高来源于：利润和剩余价值之间的差额缩小了。可见，利润率的这种提高建立在如下基础上：不是某个资本的劳动部门中的生产力发展了，而是把这个劳动部门所必需的不变资本作为产品生产出来的那个劳动部门中的生产力发展了。｛实际上，作为固定资本存在的那部分资本，以及在旧的生产条件下生产出来的全部商品资本——由于生产力的这种提高，或者，由于这个资本的相对贬值——会相对贬值；同样，由于这个资本的价值因生产力降低而提高，——在铁、木头、棉花等等以及那些加入不变资本而构成固定资本和流动资本的其他要素变贵的场合，——在剩余价值不变的情况下，利润率，从而利润同资本之比，会降低，而这个资本的价值本身会提高。这种结果应该在论竞争的那一部分加以考察。这种情况在进行新投资时，不论是往同一企业投资，还是往新建的企业投资，都不会被注意到；同样，对于必须购买的新原料来说，也不会考虑这种情形。｝｛其次，利润率可以靠缩短流通时间而提高，也就是说，靠各种各样的发明，交通运输工具的改进，以及商品形式转化过程的缩短，因而，靠信用的发展等等。但是，实际说来，这属于对流通过程的考察。｝利润率提高的另一渠道，不是节约生产不变资本的劳动，而是节约不变资本的使用。一方面，由于工人集中、协作和大规模生产，不变资本得到节省。同样的厂房、取暖、照明等等，如果用在大规模的生产中，要比用在小规模的生产中相对地便宜。在这种情况下，生产费用的减少是由于共同使用同一使用价值。同样，某些[XVI—986]机器等等，例如蒸气锅炉的费用，并不是和蒸气锅炉发挥的马力数量成比例地增加。（见例子[166]。）蒸气锅炉的绝对价值虽然提高了，但是它们的相对价值同生产规模和使用的可变资本量相比，或者同被剥削的劳动力的量相比下降了。某个资本在本生产部门，例如纺纱厂中实现的节约，直接建立在劳动的节约上，即以尽可能少的物化劳动换取尽可能多的活劳动，创造尽可能多的剩余劳动，而这只有通过提高劳动生产力才能达到。相反，前面提到的节约在于：尽量利用节约的方式占有尽可能多的他人无酬劳动，即在既定的[生产]规模下，使用尽可能少的生产费用。这种节省也是或者靠剥削这一定生产部门之外的社会劳动的生产力，即剥削在不变资本的生产中所使用的劳动的生产力，或者象上面考察的情况那样，靠节约不变资本的使用，这种节约或是直接通过协作等等，通过在[相应]规模的资本主义生产中采用劳动的社会形式而成为可能，或是创造新规模的机器生产等等的可能性，在这种生产中，机器的交换价值并不与它的使用价值成比例地增加。在这两种情况下，生产率的提高，从劳动的社会形式中产生的劳动生产率的增长，这次不是来自这种劳动本身，而是来自劳动在其中进行并用来进行生产的那些条件。这里还有一种情况：大规模[生产]中的废料比小工业分散的废料更容易变成新工业部门的材料，结果生产费用也会减少。资本的趋势是，在直接使用活劳动时把活劳动缩减为必要劳动，并且通过剥削劳动的社会生产力来不断缩减制造产品所必需的劳动，即节约活劳动，使用尽可能少的劳动来制造这种或那种商品，同样，资本的趋势也是要把这种节约了的、已缩减为必要劳动的劳动用在最节约的条件下，即把不变资本的交换价值缩减到尽可能小的限度，总之，也就是把生产费用缩减到最小限度。这样一来，我们看到，如果说商品的价值实际上不是由其中所包含的劳动时间决定，而是由其中所包含的必要劳动时间决定，那么，资本起初实现这个规定，但同时它又不断地缩减生产商品的社会必要劳动。这样一来，商品的价格便减少到自己的最低限度，因为生产商品所需要的劳动的一切要素都减少到最低限度。（e）为了确定利润的大小（以及剩余价值的大小），我们不仅举出一定的资本在既定时间内（周转时间）生产的剩余价值，而且以一个资本量，例如100，作为尺度；以便把比例表现在百分比上。（f）很清楚，积累率，即资本的实际增长率，由利润决定，而不是由剩余价值决定，因为正如我们看到的，同一利润和同一利润率可以表现极不相同的剩余价值率。但是，利润表现的只是剩余价值与预付资本总额的关系，即表现的是总资本的实际增长（或实际增长的比例）。因此，资本家得到的赢利不是由剩余价值表现出来，而是由利润表现出来。剩余价值只同直接把它生产出来的那部分资本有关。利润同为了生产这种剩余价值而预付的总资本有关，也就是说，这个总资本不仅包含直接同活劳动交换的那部分资本，同时还包含一部分资本，即生产条件的价值额，只有在这些生产条件下，资本的另一部分才能同活劳动交换并剥削活劳动。[XVI—987]剩余价值只表现交换来的并在生产过程中占有的那部分活劳动超过通过工资以物化劳动形式交换活劳动的那个等价物而形成的余额。而利润表现产品价值超过全部生产费用价值的余额，也就是说，实际上表现总资本在生产过程和流通过程结束时所得到的价值超过它在这个生产过程之前，即它进入这个生产过程之前就具有的价值所形成的增长额。因此，利润也是资本直接关心的唯一形式，并且关于利润起源的记忆在其中完全消失了。因此，剩余价值转化为利润使一种神秘化完成了，这种神秘化把资本表现为自动机和与劳动相对立的人，这种神秘化使生产过程的客观要素主观化。（g）[利润率和利润量。平均利润率。]假定剩余价值相同，那么，利润同资本量是什么关系呢？这个问题等于如下的问题：利润量同利润率是什么关系呢？第二，只取决于资本的量而不取决于一定的资本在一定的生产部门中生产出来的剩余价值，或者说，不取决于一定的生产部门中的生产率（即占有他人劳动的比率）的一般利润率，是怎样产生的呢？对这两个与生产费用有关的问题，应该在我们转入解决本节中最重要的问题，即利润率在资本主义生产进程中下降的问题之前，就作出回答。｛不过事先还有一个涉及6（c）[注：见本卷第267页。——编者注]的评述。因为商品低于自己的价值出售而能够得到利润——就是说，只要商品高于资本家的费用出售，高于资本家本人支付的、从他自己的钱袋里预付的那部分生产费用出售，就是如此；又因为商品的价值和它的生产费用之间的差额给资本家提供了相当大的行动自由，并且使商品能够有低于它本身价值的极不相同的价格水平，而又不致使一切利润都丧失掉；所以很清楚，竞争能够到处——不仅在一个生产部门，而且在许多生产部门，甚至在所有的生产部门——通过使[商品]价格逐步下降到它的价值以下来降低利润率。如果社会仅仅由工业资本家[和工人]组成，那么这就能够得到平衡，因为每一个人不仅作为个人消费者，而且作为工业消费者，能够廉价地获得他的劳动条件，由于全部预付资本的贬值，又由于劳动能力生产费用的减少，从而，由于剩余价值相对地——与可变资本相比——增加，利润率到处都会重新提高。然而，社会上存在着拿固定收入的阶级，食利者阶级等等，债权人等等，也就是说，要从剩余价值或利润中扣除硬性规定的扣除额，这种扣除额不会随着利润率的下降或商品价格降低到它们的价值以下而减少。这些阶级能获得双倍的利益。落到他们手中的地租具有较高的交换价值，因为这些地租仍然保持不变，而商品的价格平均会降到它们的价值以下。食利者将会获得上述扣除额的较大部分，并且用它来购买较多的东西。诸如此类的事情曾经发生在1815—1830年的英国。（见布莱克。[167]）在这种情况下，真正的工业资本家的状况可能是非常困难的。实际上地租获得者是把工业资本丧失的很大部分剩余价值攫为己有了。但是，这种状况只能是暂时的，因为它会导致工业家破产（就象1815—1830年在英国租地农场主中间发生的那样），并且会阻止资本积累。而这又必然引起反抗。因此，虽然竞争不仅能够在某个一定的工业部门中降低利润率，——直至降低到这个率不高于平均率为止，——而且[XVI—988]正如斯密[168]所说的，竞争还能够在所有的部门中降低利润率，然而这种降低只会是暂时的。固定收入占有者和食利者阶级手中积攒的资本，或是必然被用来购买供消费的商品，在这种情况下，它能使商品的价格重新接近于商品的价值，从而重新提高利润率，这些资本或是又被作为资本借出去，在这种情况下，一方面会加剧竞争，从而使已经降下来的利润率因商品价格进一步降到它的价值以下而降得更低，以致会引起危机、爆炸和反抗；另一方面，与降低了的价格相适应，新的投资将会按照更低的率投放，无论是作为利息还是作为地租都一样，这样就会造成一种局面，似乎所有的资本家都低于商品的价值出卖商品，也就是——通过拉平——按照商品的价值出卖。结果利润率又会提高到自己正常的高度。从这一点出发可以看到，一方面斯密的观点中有被他的对手们忽略了的正确的一面，这就是，他的观点说明的是现代工业的某些暂时现象，没有说明利润率通常下降时的普遍现象；他的观点只是说明暂时的一般波动，这种波动以后又会得到平衡。其次，被斯密当作前提的实际上不是利润率本身的下降，而是直接表现为工业利润的利润率下降。似乎发生的只是另一种分配，按照这种分配，事实上很大部分剩余价值不是被工业资本家本身装入腰包，而是被食利者和占有固定收入的人装入腰包。似乎发生的只是利润本身的另一种分配，而利润本身实际上似乎并没有改变自己的率，因为它现在表现为其他阶级手中的较高的收入。当然，随着时间的推移，这会导致危机和反抗。因此，斯密没有说明真正的现象。固定收入的价值所以会提高，一方面是因为固定收入的占有者能够得到较高的总利润率，尽管这个率在名义上并没有变；另一方面是因为他们实际上不仅能用自己的那一份利润购买更多的产品，而且能购买更大量物化的但他们并没有支付报酬的劳动。｝很明显，如果剩余价值是既定的，并且表现剩余价值的利润率｛正如我们已经看到的，在剩余价值相同的情况下，利润率可能是极不相同的｝是既定的，那么利润量，利润的绝对大小，完全取决于所使用的总资本的大小。如果100塔勒资本的利润是10塔勒，那么，资本的利润就是10000，也就是10×1000，因为资本100与之比等于10与10000之比。在这种情况下，利润量完全按照价值或预付资本大小的增长程度增长；同样，如果资本是既定的，利润量就取决于利润率。（1）然而我们已经看到，同一剩余价值可以表现为极不相同的利润率，这取决于可变资本与总资本之比。（2）但是其次，按照事物的本质，剩余价值本身对于不同的资本来说不是相同的，而是不同的。第一，真正的流通时间与生产时间之比，从而与不同资本的周转时间之比是不同的，而实际创造出来的剩余价值同流通时间与生产时间之间的关系成反比。第二，对于不同的资本来说，正常的工作日是不同的，从而剩余劳动时间是不同的，不过这种不同只应该理解为不同的劳动方式在对简单平均劳动的关系上已被拉平。第三，流动资本和固定资本的比例是不同的，而且最后，固定资本周转的比例是不同的。不同工业部门的生产率是不同的，同样，这些部门加入其他工业部门的生产率的程度也是不同的。例如，某个雇用很少工人的工业部门，不能象雇用很多工人、推动许多活劳动的工业部门那样按照相同的程度分担农产品的降价，一句话，分担生活资料的降价；这就如同一个使用少量机器的工业部门不能象使用许多机器的工业部门那样以同样的程度分担机器的降价一样。[XVI—989]一般说来，在资本的不同生产部门中利润率不同，而不是相同的情况下，所谈的只能是平均利润率。对这一点的更详尽的考察属于论竞争的那一章。但是在这里仍然应该说明一些最重要的一般要素。那么首先，普遍利润率或一般利润率的性质意味着：它是平均利润，是极不相同的利润率的平均数。其次，平均利润率的前提是，如果投入一定企业的一定资本带来的利润高于或低于某一点，——如果它的利润高于或低于通常的利润率，——那么，通常的利润率正是由标志着上述测量点的那个水平决定的。这个水平的利润率被认为是正常的，总的说来是这个资本本身所能接受的。我们所说的这些还没有触及关键之点。利润率，只要它不能由于投资的特殊性质而得到平衡，——就象不同劳动部门的正常工作日的不同长度会由于竞争的附带情况，由于劳动的特性等等而发生某种程度的变形那样，——只要它高于或低于平均水平，就被认为是存在这种现象的那些特殊投资部门中资本的例外状况，并且会由于竞争，通过他人的资本流入享有特权的部门，或者在相反的情况下，通过本部门中的资本流出这个部门，而把这种利润率降低到或提高到一般的水平。结果，利润率的水平在第一种情况下降低，在第二种情况下提高。某一特殊投资部门（领域）中个别资本家所得到的超额利润或利润的减少，都完全不属于这里所考察的问题。相反，这里考察的是所有特殊生产部门或社会分工所造成的每一特殊投资领域中资本的利润，是每个在平均或正常条件下投资的资本所得的利润。这种限制的重要性在于，通过分析更深入地从本质上研究什么是平均利润率。如果我们以任何一定量的资本，例如100镑，作为资本的尺度，即作为不同量的资本与之作比较的尺度，那么，平均利润率就意味着，这100镑资本将得到例如10镑利润，等于预付资本的1/10，或者说10％，——这完全不取决于这100镑作为资本投入的那个生产领域的特殊性质或规定性。决不能由此得出，价值额100镑能够作为资本投入任何生产领域。从这里只能得出：在这些领域中的任何一个领域，[每]100镑[资本]都得到10％[即10镑利润]，而不管在这一或那一特殊生产领域中发挥职能所需要的资本有多大。因此，一般利润率实际上只不过意味着，总利润量绝对地由预付资本量决定。资本可能大可能小，但它的平均利润率是10％，而且指的是在同样的流通时间内，同样的周转时间内，也就是说，例如，在作为流通时间尺度的一年内。因为前提是所有资本的流通时间是无差别的（或者同样可以说，完全相等的），其次，因为假定存在[一般]利润率，所以利润量完全取决于资本的大小。换句话说，利润量等于a×x，a是不变量，x是可变量，表现资本的大小。或者也可以说，如果资本的大小已定，那么利润量也就已定，就是说，它取决于一般利润率。[XVI—990]一般利润率例如等于10％，这无非就是说：资本无论投入任何部门，资本的1/10都会作为利润返回来，换句话说，利润与资本量保持同一比例，利润的特点是本身的大小同预付资本比例一致，也就是说，它的量完全取决于资本的大小，同资本量成正比；因此，利润量不取决于资本的实际周转时间（因为对于既定的流通时间来说，利润率是相同的），不取决于资本的特殊流通时间，即资本的流通时间与它的生产时间之比；同样，利润量不取决于每一特殊生产部门中资本不同组成部分间的有机关系，也就是不取决于实际剩余价值，即每一特殊生产部门中每一单个资本所吸收或生产出来的实际剩余劳动量。剩余价值转化为利润，不仅改变了数字的比例，——或者确切些说，改变了数字比例的表现，——而且也改变了形式本身。剩余价值表现为物化劳动与活劳动相交换的关系，或者说，物化劳动不经过交换而占有活劳动的关系。在这里看到的或明显表现出来的，是预付资本不同部分之间的有机关系，从而是剩余价值与资本的这一或那一特殊组成部分的关系。一旦剩余价值作为利润来表现，这种情况便消失了。预付资本的所有部分都表现为相同的、只在量上有差别的价值量，都表现为交换价值量，表现为这样一种价值额，它们比例于自己的量，或者确切些说，从自己的整体上看，都在同样程度上不仅具有生产出自身的特性，而且具有超过自己原有的量而生产出余额即生产出利润的特性。资本是基本额，利润是这个基本额在一定的流通时间内产生出来的追加额。基本额即资本对追加额的关系，是根据（原因）对有根据的东西（结果，后果）的关系。这表现为资本主义生产的直接活动规律。如何、从何和为何——所有这些，在资本和利润的关系中表现得是如此不清楚，以致那些资本主义生产的解释者们，政治经济学家们，对这些现象作出了完全不同的和极其矛盾的解释。但是尽管如此，剩余价值在它转化为利润的过程中，从它的绝对量来看仍然等于利润。不论100与1000相比得出10％的利润，还是与这1000中包含的不变部分例如500相比得出20％的剩余价值，这100仍然表现为同一价值量，只不过算法不同而已。｛计算的不同包含着形式的不同，这个超过预付资本以外的余额同资本不同组成部分间的有机关系所发生的联系已经消失。｝这种不同本身仅仅是形式上的。因此，不同投资部门的不同剩余价值在这里仍然表现为不同的利润。然而，一般利润率却完全是另外的情况，它的最一般的规律表现为：利润率对于所有资本都是相同的，或者同样也可以说，利润量彼此之间完全象资本量彼此之间一样直接互相发生关系。一般利润率，从而在实际形态上，在经验形态上的利润，已经以剩余价值转化为利润，从而以剩余价值率转化为利润率为前提。但是，除此之外，还存在着剩余价值的不同（剩余价值率的不同，从而相对来说剩余价值总量的不同），这种不同出现在各个特殊的投资领域中，部分地说是由于可变资本与不变资本之比不同，部分地说是由于流动资本与固定资本之比不同（撇开从生产时间和流通[XVI—991]时间的关系中所产生出来的一切关系不谈）；可见，不同的剩余价值率，或者说，剩余价值的不同继续存在，尽管采取的是利润不同或者说具有不同的利润率这种改变了的形式。这后一种不同成为一般利润率的实体，前提，因而也是处于有机形式中的利润的实体，前提。它们被平均化，化为它们的平均数，这个平均数就是由社会分工造成的资本的所有特殊生产领域中实际的（正常的）利润率。因此，在第一种转化[剩余价值转化为利润]的基础上，发生了第二种转化[利润转变为平均利润]，这第二种转化所涉及的不再只是形式，而是除形式外还涉及实体本身，也就是说，改变利润的绝对量，从而改变在利润形式上表现出来的剩余价值的绝对量。第一种转化并没有触及这个绝对量。无论任何一个特殊生产领域的生产费用（从资本家的观点来看）是怎样的，也就是说，无论任何一种特殊商品的生产费用是怎样的，资本家例如都把10％（一般利润率）加在预付额上，他是这样计算的：让一年内生产出来的商品[价值]额得到10％[的利润]。然后这10％加入商品的价格，如果商品按照这个价格出售，正常利润或平均利润便得到实现。如果资本家在上半年内例如得到高于这个平均利润2％的利润，在下半年内得到低于这个平均利润2％的利润，那么一年内所生产的商品[价值]总额，或者说，他在一年内得到的利润的平均数，就是正常利润，或者说，就是一定量资本的平均利润，因为，在每天的交易中所发生的利润的提高或降低被平均化为这种平均利润。但是，利润从本质上说是由剩余价值组成的，而不是由对产品所作的形式上较高的估价组成的，比如说，这就象当货币材料例如金的价值降低，而商品的价值没有同时降低时，货币价格在名义上提高了。剩余价值是新价值的实际创造。它是比资本中原有的物化劳动更多的物化劳动，从而实际上是比原有的交换价值更多的交换价值。这个剩余劳动量实现在剩余产品量中，或者说，实现在剩余的使用价值量中。认为较大量的使用价值或较大量的产品，由于它们的量较大，便是较大量的物化劳动，这是错误的，——相反，在劳动生产率提高的情况下，这较大量的产品可能代表较少量的劳动，——而在劳动生产率水平已定和生产发展阶段已定的情况下，剩余劳动或剩余价值同时也表现为剩余产品和剩余使用价值，这是正确的。如果从总资本来看，那么，总剩余价值是劳动的全部余额，这个余额体现在超过补偿资本的不变部分和再生产全体工人阶级所必需的那些产品而形成的全部剩余产品中。剩余产品的一部分重新转化为资本，一部分形成以各种名义支配他人劳动的、靠各自在这些剩余产品中分享的份额为生的所有各阶级的收入。如果把利润追加到价格上仅仅是形式上的，那么，这个追加额就是名义上的，这就如同总产品的价值仅仅由于总产品按照降低了价值的金来估价而不同于预付资本的总价值完全一样，或者同样可以说，如同[总产品价值的]数字表现由于总产品不再按照金而是按照银来估价，因而增大了完全一样。[XVI—992]这样，就既不能设想有新价值，也不能有剩余产品。所有的资本家都按照较高的货币价格出卖同一价值，这就如同资本家全都按照较低的货币价格或按照与价值相符的货币价格出卖同一价值一样。在这种情况下，不论是把10％的利润还是把1000％的利润追加到生产费用的价格上，都是没有什么区别的，因为，单纯表现价格名义上的提高的那一些较大数字，就象这种名义上的提高是由于计算标准较低一样，完全不涉及事情的本质。这种名义上的提高的百分比完全是无关紧要的。工资，即用来再生产劳动能力的那部分资本，同用来补偿预付不变资本的那部分资本一样，在数字较大，货币表现较高的情况下，表现出来的比例不变。每个特殊生产领域中单个资本的剩余价值是利润绝对量的尺度，——因为利润只是剩余价值的转化形式，——同样，总资本生产的，从而全体资本家阶级生产的总剩余价值，是总利润、总资本的绝对尺度，而且利润应当理解为剩余价值的所有形式，如地租、利息等等（正如前面所指出的，总利润包括除工资以外的[对生产费用的]侵占，这与问题本身无关），也就是说，利润是各种各样的资本家可以在不同的名义下瓜分的绝对的价值量（从而是绝对的剩余产品，绝对的商品量）。这样，经验利润或平均利润只能是这个总利润（从而总利润所表现的总剩余价值，或全部剩余劳动）在各个特殊生产领域中的各个资本之间按照相同的率所进行的分配，或者同样可以说，按照各个资本量的比例的差别，而不是按照这些资本在直接生产这个总利润时占有的比例的差别所进行的分配。可见，总利润不过是一定的计算方式的结果，按照这种计算方式，各个不同的资本各自分配到总利润的相应部分。至于它们之间应该分配的东西，只能由总利润或总剩余价值的绝对量来决定。各个不同的资本分配总利润所依据的率，就是等量的资本得到相等的利润，或者说，不等量的资本得到不等的利润。在第一种转化中只是形式上不同的东西，——即[利润形式上的]剩余价值被算作全部单个资本得到的同样的、无差别的价值额，而不管资本各组成部分间的有机关系如何，——在这里变成了物质上的不同，因为，分享总利润或总剩余价值的份额，是按照相同的程度由一定的百分数决定的和衡量的，也就是由资本的大小决定的和衡量的，而不管每个特殊生产领域中每一单个资本参与创造总利润或总剩余价值的比例如何。在第一种转化中，[单个资本的]剩余价值在形式上被确定为产品价值超过预付资本价值的余额，而这里，在物质上——在对预付资本价值的关系上——确定了各预付资本价值在总资本所生产的总产品的价值超过总资本的总价值所形成的余额中应占的份额。使这种计算得以实现的因素是资本之间的竞争。从剩余价值转化为利润，即转化为超过预付资本而形成的余额时起，就得出了第二个实践结论，这就是，从同预付资本的关系上来看的一定余额，构成利润，或者说，构成这个预付资本得到的、与资本的数量——生产费用的数量——成比例的剩余价值，而生产费用的数量归结为预付资本价值。这样拉平的、均等的利润，对于一个生产领域的资本来说，表现为比这个资本实际上直接产生出来的剩余价值更高的剩余价值，[XVI—993]对于另一个生产领域的资本来说，表现为更低的剩余价值，对于这两个生产领域来说，表现为这种较高的和较低的剩余价值的平均数。这种[平均]利润率的绝对量当然取决于剩余价值的绝对[量]与全部预付资本之比。实际上，事情的本质可以表现如下。作为剩余价值第一种转化的利润——以及这第一种转化中的利润率——表现为剩余价值对产生剩余价值的全部单个资本的关系；利润使这全部资本的各个部分均等起来，把资本整体当作同样的价值额发生关系，而不管这个资本的各个组成部分与它的剩余价值的生产保持怎样的有机关系。经验利润或平均利润表现同一转化，表现同一过程，也同样表现剩余价值总额即整个资本家阶级所实现的剩余价值额对总资本的关系，或者说对整个资本家阶级所使用的资本的关系；平均利润作为利润同这个社会总资本发生关系，而不管这个总资本的各组成部分的有机关系；也就是说，在这种情况下，各特殊生产领域的各个独立资本或各个资本家，直接参加这总剩余价值的创造。这就如同单个的资本例如900镑获得90镑的剩余价值一样，这时，这个利润同这900镑的各个组成部分发生同样的关系，而且这个资本的每一组成部分都增加10％的价值。也就是说，例如，350镑用于固定资本，350镑用于预付在原料上的资本部分，200镑用于支付工资，其中每一部分都得到10％的利润，因此，每一部分产生的利润都同它本身的量成比例：“资本家对于资本的一切部分，都期望得到同样的利润”（马尔萨斯）[169]。因此，总资本C在对剩余价值M的关系上表现为社会资本，或者说，表现为各个资本家的全部资本总额，表现得符合利润率r，这个总资本的每一部分都比例于r，因而比例于各自的价值量来分享P或M，而不以它同M的生产的直接职能上的关系为转移。第二种转化是第一种转化的必然结果，而第一种转化是由资本本身的性质造成的，通过这种转化，剩余价值转化为价值超过生产费用的余额，即超过预付资本价值的余额。在第一种情况下，剩余价值的绝对量等于利润的绝对量；但是利润率小于剩余价值率。在第二种情况下，总剩余价值的绝对量等于总利润的绝对量；但是平均利润率小于平均剩余价值率（即小于剩余价值与包含在总资本中的可变资本总价值之比）。在第一种情况下，转化是形式上的，在第二种情况下，转化同时是物质上的，因为这时单个资本分摊到的利润，事实上不同于该资本所生产的剩余价值的量，它要么大于要么小于剩余价值。在第一种情况下，计算剩余价值时不考虑资本的各个有机组成部分，这只是按照本身的量生产一定的剩余价值的资本。在第二种情况下，计算总剩余价值分摊到各个独立资本上的份额时，不考虑