反洗钱客户持续识别规范课件

合规培训·内部课件反洗钱客户持续识别规范持续识别·客户尽职调查·受益所有人·风险为本汇报时间：2026课程导览全课六章·从监管要求到岗位实操壹第一章监管新规与背景新法落地与配套规章贰第二章持续识别规范要点全流程尽职调查要求叁第三章受益所有人穿透识别穿透标准与实务操作肆第四章风险等级与差异化管控风险为本分类管理伍第五章处罚案例与合规警示违规代价与高压态势陆第六章岗位实务与落地要点柜员客户经理操作指引监管新规与背景新法施行，配套规章密集落地01反洗钱培训新法施行强化合规责任罚则全面升格新修订《反洗钱法》正式施行2025年1月1日合规责任进入新法时代个人责任人处罚上限1万–5万元最高100万元机构“为身份不明客户服务”罚款上限500万元监管理念升级新增“风险为本”理念按客户风险等级差异配置资源技术强化监测引入区块链、大数据等技术严控违规交易行为“与身份不明客户交易”等严格控制，合规压力进一步加大金融机构客户持续识别规范课件04/30反洗钱培训·配套规章尽调新规2026年施行施行文件《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》〔2025〕第11号令自2026年1月1日起施行核心原则：基于风险根据客户特征、交易性质与风险状况开展尽职调查避免采取与洗钱风险状况明显不匹配的措施从静态到全流程传统：单一开户核验升级：事前核查→事中监控→事后追溯事前核查事中监控事后追溯正式发布稿不再针对5万元以上现金存取业务提出具体要求，强调“该严则严、当放则放”。金融机构客户持续识别规范课件05/30反洗钱培训受益所有人新规落地施行日期2026年1月20日双重判定逻辑股权收益权表决权+实际控制《金融机构客户受益所有人识别管理办法》（〔2025〕第12号令）施行，覆盖“无股权但享有高额收益”的隐性受益情形。施行日期2026年2月16日特别预防措施确认客户或交易对象在高风险名单后，立即停止服务并限制资金转移，采取措施前不得提前通知当事人。清理日期2026年2月27日旧规清理央行废止4件反洗钱旧规，含实施13年的银发〔2013〕2号《客户分类管理指引》，相关事项按新规执行。金融机构客户持续识别规范课件06/30国际评估国际评估推动实质有效评估转向核心准则

有没有制度核心准则

有没有真正起作用FATF第五轮互评估已于2025年底启动，持续至2027年初。我国受益所有人指标轨迹2019年·第四轮互评估不合规初始评级2022年·整改后部分合规评级上升12号令的回应12号令精准对接FATF建议24与建议25，是应对第五轮评估的核心举措。建议24法人透明度建议25信托透明度金融机构客户持续识别规范课件07/30持续识别规范要点从身份识别到全流程尽职调查02反洗钱培训从身份识别到全流程尽调原有定位KYC静态身份核验升级CDD全流程客户尽职调查事前核查→事中监控→事后追溯持续义务业务存续期间持续审查客户状况与交易，确认服务符合对该客户的认识：身份背景业务需求风险状况资金来源用途高风险情形采取强化尽职调查必要时拒绝建立或终止业务关系金融机构客户持续识别规范课件09/30反洗钱培训·客户尽调三类情形必须开展尽调三类触发情形满足其一，即启动建立关系建立业务关系，或提供规定金额以上一次性金融服务涉嫌可疑有合理理由怀疑客户及其交易涉嫌洗钱或恐怖融资资料存疑对先前身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑问触发后开展四类尽调措施对号入座逐项落实一识别客户身份，用来源可靠、独立的材料核实二了解建立业务关系与交易的目的、性质三较高风险情形：了解资金来源与用途，采取强化措施四法人或非法人组织：识别并核实受益所有人金融机构客户持续识别规范课件10/30反洗钱培训资料保存至少十年保存期限5年至少

10

年保存原则安全准确完整保密确保足以重现每笔交易保存范围身份资料交易记录保存方式电子化为主未结束的反洗钱调查期间，延长至调查结束金融机构客户持续识别规范课件11/30身份信息受益所有人信息尽职调查记录证明文件数据信息业务凭证合同单据客户尽职调查·第三讲基于风险差异化尽调核心原则基于风险，措施强度与风险状况匹配该严则严、当放则放金融机构客户持续识别规范课件12/30低风险

→

简化措施典型场景领取养老金的社保账户特征收入来源清晰、资金往来稳定做法必要身份识别

+

基本信息核验高风险

→

强化措施典型场景普通职员账户突收多笔跨省转账并迅速转出特征金额动辄几十万至几百万元做法了解并核实交易背景受益所有人穿透识别穿透股权架构，识别实际控制人03受益所有人识别三类标准识别受益所有人壹标准一·依次递进股权标准25%以上通过直接或间接方式最终拥有法人、非法人组织

25%以上股权、股份或者合伙权益。贰标准二·依次递进收益表决标准25%以上未满足股权标准，但最终享有

25%以上收益权、表决权。叁标准三·依次递进实际控制标准实际控制未满足前两项标准，但单独或者联合对法人、非法人组织进行实际控制。兜底规则如不存在上述三种情形，负责日常经营管理的人员应被认定为受益所有人。受益所有人必须是自然人，不得以法人名义替代。金融机构客户持续识别规范课件14/30受益所有人识别实际控制情形如何认定实际控制不只看股权，还包括：协议约定、关系密切的人等方式实施控制决定法定代表人、董事、监事、高管或执行事务合伙人的任免决定重大经营、管理决策的制定或执行决定财务收支长期实际支配使用重要资产或主要资金分支机构认定规则：国内法人、非法人组织的分支机构→

认定该法人、非法人组织的受益所有人外国公司分支机构→

除识别所属外国公司的受益所有人外，还须将至少一名高级管理人员认定为受益所有人金融机构客户持续识别规范课件15/30反洗钱培训豁免情形与动态核验机制壹豁免边界机关法人、代表其行使职权的派出机构、临时性机构，可免于识别受益所有人。贰核验红线不得仅凭央行受益所有人信息查询系统获取信息不得以批量化、自动化辅助手段代替必要的风险判断与识别核实叁动态闭环查询反馈核实更新双向核验·持续循环12号令构建“查询—反馈—核实—更新”双向核验机制，既保信息准确，也为国际反洗钱监管提供中国方案。金融机构客户持续识别规范课件16/30客户尽职调查·受益所有人穿透识别穿透识别实务操作要点基于风险原则一合理性原则二可靠性原则三外部数据核查实地调查佐证要求边界约束金融机构客户持续识别规范课件17/30运用工商、税务、征信、司法等数据源排查负面舆情、涉诉记录、欠税公告针对出借账户、虚假开户等洗钱风险必要时开展，核实实际控制人与受益所有人取得来源可靠的佐证材料、数据或信息多来源相互印证，综合判断整体可靠性平衡洗钱风险管控与优化金融服务禁止明显超过必要限度或“一刀切”式措施风险等级与差异化管控风险为本，差异化配置资源04反洗钱培训风险为本分类管理客户法律义务新法已把风险等级写进义务新《反洗钱法》第二十一条明确：金融机构应当根据客户风险等级，采取相应的客户尽职调查和交易监测措施。监管检查监管检查把它列为年度首要项2026年央行《反洗钱监管检查重点指引》将“客户风险等级与反洗钱报告的联动性”列为年度首要检查项。罚单数据罚单数据印证刚性2026年第一季度，证券行业反洗钱罚单中“未按客户风险等级采取差异化管控措施”相关违规占比首次突破

50%，其中

80%

的罚单直接指向“客户风险等级与反洗钱报告脱节”。监管的核心判断标准对高风险客户的监测与报告标准若与低风险客户完全一致，即等同于未履行“风险为本”的反洗钱义务。金融机构客户持续识别规范课件19/30反洗钱培训差异化报送破解监管困局一刀切报送的三大痛点65%+漏报高危未推行差异化报送的券商，高风险客户可疑交易漏报率超

65%80%资源错配低风险客户占券商客户总量

80%

以上，合规团队80%人力消耗在低风险交易上质量失守防御性报告泛滥，真正可疑的交易反而被淹没罚单印证·某头部券商280万元监管处罚对

127

名高风险客户未强化监测漏报

36

笔可疑交易3

名责任人同步追责差异化报送的本质：把有限合规资源集中投向最高风险的客户与交易。金融机构客户持续识别规范课件20/30反洗钱培训旧规废止转向自主评级2026年2月27日，中国人民银行公告〔2026〕第3号废止

4件

反洗钱规范性文件，其中银发〔2013〕2号

影响最深。旧规退出“10天定级”“半年复审”等硬性指标不再执行统一“标准答案”式的评级模板废止新规转向机构须结合自身业务特点与客户风险状况，自行设计风险评级体系合规依据、流程留痕、系统规则均需同步更新核心挑战：自行设定的参数、频率、方法，如何证明符合

风险为本

并经受监管检验。金融机构客户持续识别规范课件21/30处罚案例与合规警示双罚制常态化，违规代价高企05反洗钱培训2025年罚单超1400笔年度处罚总量1435笔反洗钱罚单7.27亿元罚款金额（约）机构vs个人机构541笔约7.05亿元个人894笔约2150万元银行业集中度95.38%机构罚单516笔91.35%处罚金额6.44亿元年度最大罚单中国人民银行总行处罚

交某银行6783.43万元未按规定履行客户身份识别义务未按规定保存客户身份资料和交易记录与身份不明的客户进行交易金融机构客户持续识别规范课件23/30反洗钱培训双罚制覆盖高管与基层双罚制已成常态机构受罚几乎

100%

伴随个人被追责，处罚对象从高管一路下沉到基层柜员与操作岗。2025年个人处罚894

笔高级管理层372

笔部门级管理层涉及运营、业务、反洗钱管理、科技等部门400

笔基层反洗钱员工被开出个人罚单19

名未公布职位第四季度集中出现约90

名个人责任边界正在扩大——处罚对象从高管一路下沉到基层柜员与操作岗金融机构客户持续识别规范课件24/30监管处罚案例六周连开66张罚单66张罚单，6周内密集落地6528.5万元罚没总额约6528.5万元14家机构、52名个人被罚3倍17家券商领罚，罚单量为2025年全年的3倍7家工、农、中、建等7家大行同日收单最大单笔上海证券因未按规定开展客户尽职调查、未按规定报告可疑交易265.06万元罚款金额平安证券249.7万元国元证券58.8万元浙江稠州商业银行485万元创兴银行北京分行447万元注：平安证券为警告并罚款249.7万元，其余为罚款罚单密度翻倍，双罚制同步追责到人金融机构客户持续识别规范课件25/30反洗钱培训新法罚则全面升格机构违规旧法20万–500万新法·情节严重20万–200万为身份不明客户服务·新法情节严重50万–500万个人责任旧法1万–5万新法·上限提至100万元

罚款上限按涉罪金额计罚适用情形致犯罪所得被掩饰，且涉及金额1000万元以上计罚标准按涉及金额20%至2倍

计罚罚单实例平安证券

249.7万元

罚单：两项违规合并裁量已超旧法单条上限；同等情形若在新法施行后，个人责任人上限从5万元直接跳至

100万元。金融机构客户持续识别规范课件26/30岗位实务与落地