09年11月-理财规划师二级试卷

1、2009 年11月劳动和社会保障部 国家职业资格全国统一鉴定职业：理财规划师等级：国家职业资格二级卷册一：职业道德理论知识 第二部分 理论知识 （26125题，共100题，满分为100分）一、 单项选择题（第2685题，每题1分，共60分。每小题只有一个是恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26、考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，（ ）的观念保障也包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。（A）日常生活覆盖储备 （B）家庭生活覆盖储备（C）意外现金储备 （D）医疗现金储备27、在生命周期理论中，（ ）时期的家庭成员不再增

2、加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。（A）家庭与事业形成期 （B） 家庭与事业成长期 （C）单身期 （D） 退休期28、理财规划师职业操守的核心原则是（ ）（A）个人诚信 （B） 知识丰富 （C）专业尽责 （D）谦虚谨慎29、关于资产的说法正确的是（ ）（A）资产是可以用货币来计量的（B）未来交易或事项可能形成的资产能够确认（C）企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权（D）虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认30、在（ ）计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。（A）历史成本

3、 （B）沉没成本 （C）重置成本 （D）平均成本31、在财务分析的基本方法中，（ ）是将某一综合经济指表分解为若干具有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。（A）比较分析法 （B）百分比分析法 （C）趋势分析法 （D）连环替代法32、关于权益报酬率计算正确的是（ ）。（A）权益报酬=销售净利率*权益乘数（B）权益报酬=净利率 销售收入（C）权益报酬=资产净利率*权益乘数（D）权益报酬=负债总额 总资产平均占用额33、在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是（ ）。（A）投资与净资产比率 （B）清偿比率 （C）负债

4、比率 （D）负债收入比率34、关于GDP和GNP的说法错误的是（ ）（A）GDP是与国土原则联系在一起，GNP是与国民原则联系在一起（B）凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDP（C）某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNP（D）某美国公司在日本的子公司利润应计入美国的GNP35、关于潜在就业量的说法错误的是（ ）（A）当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率（B）潜在就业量又可以说成是与自然失业率相应的就业量（C）与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态（D）潜在就业量好iyige内生变量，它随着人口的增长稳步增长36、当中央银行大量购进国债

5、的时候，会导致股票市场（ ）（A）上涨 （B）下跌 （C）不变 （D）不确定37、经济周期中的短周期平均长度约会（ ），由经济学家（ ）提出（A）14个月；基钦 （B）40个月；基钦 （C）24个月；朱格拉 （D）30个月；朱格拉38、（ ）是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。（A）寡头 （B）协会 （C）行业 （D）产业39、股票作为一种金融工具体现了货币的（ ）功能。（A）交换媒介 （B）价值尺度 （C）储藏手段 （D）延期支付40、如果一国本位制度中规定货币单位受等量金属或他国货币等价的约束，称为（ ）（A）法定本位制 （B）规范本位制 （C）金属本位制 （D）自由本位制

6、41、一般来说，当CPI增幅大于（ ）时，称为通货膨胀，我们也通常把它作为通货膨胀的预警线。（A）0% （B）2% （C）3% （D）5%42、通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值（ ），贷款人实质贷款（ ）（A）上升；增加 （B）上升；减少 （C）下降；增加 （D）下降；减少43、如果基础货币为8亿元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的法定存款准备金率为6%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，那么货币存量（ ）。（A）21.02 （B）22.58 （C）27.59 （D）32.1344、采用（ ）的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格

7、水平或人们收入水平的提高而增加。（A）统一比例税率 （B）差别比率税率 （C）定了税率 （D）累进税率45、（ ）是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。（A）混合所得税制 （B） 分类所得税制 （C）综合所得税制 （D）单一所得税46、某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加收入 50万元，则他需要缴纳（ ）元的个人所得税。（A）62400 （B）68400 （C）78400 （D）47、某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳（ ）元的个

8、人所得税。（A）240 （B）320 （C）360 （D） 48048、（ ）是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象（A）民事法律事实 （B）民事法律行为 （C）民事法律权利 （D）民事法律客体49、理财规划师为客户提供理财规划服务属于（ ）行为。（A）委托代理 （B）法定代理 （C）指定代理 （D）无因代理50、不受著作权保护的作品有（ ）。（A）口述作品 （B）建筑作品 （C）模型作品 （D）科学定律51、著作权许可使用合同的有效期限不得超过（ ）年，期满可以续订（A）5 （B）10 （C）15 （D）2052、个人独资企业解散后，债权人在（ ）年内未向债务人提出偿债请求的

9、，则不 清偿责任。（A）1 （B）2 （C）5 （D）1053、从1，2，.，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个数字全不相同的事件的概率等于（ ）。（A）0.3024 （B）0.0302 （C）0.2561 （D）0.028554、某射手每次射击打中目标的概率都是0.8，连续向一目标射击，直到第一次击中为止，求“射击次数” X的期望 （ ）（A）0.5 （B）0.8 （C）1 （D）1.2555、某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如下表，那么顾客在商店平均购买服装件数为（ ）X012345P0.100.330.310.130.

10、090.04（A）0.95 （B）0.785 （C）1.90 （D）1.5756、接上题，X的方差为（ ）（A）0.95 （B）0.785 （C）1.90 （D）1.5757、小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4年里，通货膨胀分别达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨的债券投资的实际年平均收益率为（ ）。（A）3.64% （B）3.75% （C）6.75% （D）6.16%58、理财规划师在和客户沟通时做法正确的是（ ）。（A）提问“为什么你打算在60岁退休？” （B）为节省客户时间一次提问（C）提问客户不懂的问题以体现自己的专业 （D）

11、在会谈快结束时进行总结59、在理财规划合同中，有利于清楚地说明签约的原因、条件和目的的条款是（ ）（A）当事人条款 （B）鉴于条款 （C）违约责任 （D）解决争议条款60、为了反映客户资产的真实状况，我们需要以客户资产的（ ）为依据（A）购买成本 （B）市场公允价值 （C）重置成本 （D）沉没成本61、如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的时候有新思路并付诸行动，则根据荣格的心里分析模型，该客户属于（ ）。（A）直觉型 （B）思想型 （C）内在感觉型 （D）外在感觉型62、损失变异性通常用损失变量的方差或标准差来衡量，关于损失变异性描述不正确的是（ ）（A）损失变量

12、的方差衡量的是损失变量相对于损失幅度的偏离程度的概率平均（B）损失变量的方差越小，损失变量与损失幅度之间的偏离就越小（C）损失变量的方差越小，损失变量与损失幅度之间的偏离就越大（D）在期望损失相同的情况下，两组观测值中方差较大的风险较大63、在健康险中，基本住院费用的给付分为房间伙食费用和（ ）。（A）专业护理费用 （B）辅助服务费用 （C）家庭健康护理费用 （D）病危护理费用64、寿险保单的所有权可以由所有者转移给另一个人，通常用于从银行或者其他贷款机构贷款的转让方式为（ ）。（A）绝对转让 （B）相对转让 （C）担保转让 （D）抵押转让65、我国的分红现金价值寿险中，（ ）不属于红利选择方

13、式。（A）现金给付 （B）累计生息 （C）购买缴清增额保险 （D）购买一年定期保险66、对于给定的一组保单，保险公司现在和将来收取的保险费总额加上净留存资金的投资收益应足以支付当期和未来的承诺给付，这体现了人寿和健康保险定价过程中（ ）的目标。（A）费率充足 （B）费率公平 （C）费率不要高 （D）费率稳定67、小李去年大学毕业，目前收入有限，他适合购买（ ）。（A）定期寿险 （B）终身寿险 （C）生死两全保险 （D）变额寿险68、投资者构建证券组合的原因是为了（ ）（A）降低系统风险 （B） 降低非系统风险 （C）降低利率风险 （D）降低市场波动风险69、投资者的无差异曲线会随着风险水平的增

14、加越来越陡，表明随着风险水平的增加，投资者要求的（ ）越来越大。（A）投资报酬率 （B） 预期收益率 （C）边际补偿率 （D）边际替代率70、某公司上年度支付给投资者1元股利，预计股利每年增长率为10%，投资者要求的股票收益率为15%，则该股票的每股价值为（ ）元。如果该公司该股市价为21元，则投资者应为（ ）该股票。（A）20；买入 （B）22；买入 （C）20；卖出 （D）22；卖出71、通常使用（ ）来对内含期权的债券进行利率风险敏感度的度量。（A）永续久期 （B）修正久期 （C）有效久期 （D）阶段久期72、（ ）适合采用经济附加值来对股票进行估值。（A）IT行业 （B）金融机构 （C

15、）周期性企业 （D）新成立的企业73、到期时间和到期收益不变，当息票利率降低时，债券的久期将（ ），利率敏感性将（ ）（A）变长；增加 （B）变长；减少 （C）缩短；增加 （D）缩短；减少74、当宏观经济处于上升阶段时，（ ）资产收益最高。（A）股票 （B）债券 （C）现金 （D）黄金75、（ ）是指一定时期和一定环境条件下，把风险降到最小程度去获取超过一般税收筹划所节俭的税额。（A）绝对节税 （B）相对节税 （C）风险节税 （D）组合节税76、我国个人所得税法规定出了允许三个特定行业和实行年薪制的企业经营者采取“按年计税、分月预缴”的征税办法，其他企业和个人都要按月计算缴纳个人所得税。这三个

16、特定行业不包括（ ）。（A）石油勘探业 （B）采掘业 （C）远洋运输业 （D）远洋捕捞业77、（ ）的经营形式税负最重。（A）个体工商户 （B）个人独资企业 （C）合伙制企业 （D）有限责任制企业78、职业规划理论中的Super理论最重要的一个贡献是它强调了在职业选择过程中的（ ）的重要性。（A）财富积累 （B）职业选择 （C）个人观念 （D）经验积累79、国家法定的企业职工退休年龄是男性年满（ ），女工人年满（ ）。（A）55；50 （B）60；55 （C）60；50 （D）65；5580、（ ）是指男女双方或一方缺乏结婚的真实意思，因受他方或第三者胁迫或被非法限制人身自由而结合的违法婚姻。

17、（A）事实婚姻 （B）无效婚姻 （C）可撤销的婚姻 （D）重复婚姻81、父母对子女在经济上的供养和生活上的照料，不包括子女的（ ）。（A）生活费 （B）教育费 （C）医疗费 （D）购房费82、最常用的以配偶及子女为受益人的信托为（ ）。（A）风险隔离信托 （B）离婚赡养信托（C）不可撤销人生保全信托 （D）子女教育信托83、理财规划建议书的封面一般不包括（ ）。（A）标题 （B）理财规划目标（C）执行该理财规划的单位 （D）出具报告的日期84、对客户的收入来源情况进行分析，主要是从（ ）的角度帮助客户追求更高的收入水平（A）开源 （B）节流 （C）开源和节流 （D）减债85、消费支出规划涉及的

18、内容不包括（ ）。（A）资产流动性规划 （B）购房规划（C）购车规划 （D）信用卡与个人信贷消费规划二、多项选择题（第86115题，每题1分，共30分。每小题有多个答案，在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选、均不得分）。 86、单身期的理财规划应侧重于（ ）（A）现金规划 （B）消费支出规划（C）教育规划 （D）财产分配规划 （E）投资规划87、理财规划师执业纪律规范主要包括（ ）。（A）理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为（B）理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户（C）理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产（D）理财规划师应以客观公正的

19、态度维护客户的利益（E）理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争88、财务分析方法中百分比分析法又分为（ ）（A）结构百分比分析法 （B）趋势百分比分析法（C）变动百分比分析法 （D）绝对百分比分析法 （E）因素百分比分析法89、下列财务指标中，反映盈利能力的指标有（ ）。（A）总资产周转率 （B）市盈率 （C）销售毛利率 （D）股东权益收益率 （E）主营业务利润率90、宏观经济政策的目标包括（ ）。（A）充分就业 （B）外汇储备增加 （C）物价稳定 （D）经济持续稳定增长 （E）国际收支平衡91、下列各指标中属于同步指标的是（ ）。（A）物价指数 （B）非农业在职人员总数 （C

20、）GDP （D）工业生产指数 （E）个人收入92、产业组织政策一般分为（ ）。（A）反倾销政策 （B）权益保护政策 （C）反垄断政策 （D）直接规制政策 （E）间接生产规制政策93、（ ）属于非贸易外汇管理项目（A）进口管制（B）运费（C）保险费（D） 医疗费（E）留学生费用94、金融市场的主要功能是（ ）。（A）便利筹资和投资（B）促进资本部门的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求（C）方便资金的灵活转换（D）合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移（E）有利于增强中央银行宏观调控的灵活性95、新巴塞尔资本协议的支柱是（ ）。（A）最低资本要求 （B）国际资本监管协作（C

21、）监管当局的监管 （D）金融生品监管 （E）市场纪律96、差别比例税率主要包括（ ）。（A）产品差别比例税率 （B）行业差别比例税率 （C）地区差别比例税率 （D）税基差别比例税率 （E）幅度差别比例税率97、暂不征收个人所得税的项目是（ ）。（A）个人买卖有价证券的所得 （B）个人投资者从基金分配中取得的收入（C）个人炒卖外汇取得的所得 （D）个人购买储蓄性的寿险利息所得（E）股票转让所得98、我国自行办理个人所得税纳税申报的情况有（ ）（A）年所得12万元以上者 （B）从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的（C）从中国境外取得所得的 （D）取得应税所得，没有扣缴义务人的（E）外籍个人

22、从外商投资企业取得的股息、红利所得99、法律赋予善意相对人的权利包括（ ）。（A）催告权 （B）确认权（C）返还权 （D）撤销权（E）追加权100、信托委托人的权利包括（ ）。（A）变更信托财产管理办法全 （B）知情权（C）优先受偿权 （D）撤销权（E）解任受托权101、在进行理财和投资中，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确的（ ）。（A）接受IRR大于要求回报率的项目 （B）拒绝IRR大于要求回报率的项目（C）接受IRR小于要求回报率的项 （D）拒绝IRR小于要求回报率的项目（E）接受IRR为正的项目102、在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资项目

23、的风险数为（ ）（A）均值 （B）方差（C）标准差 （D）差异系数（E）系数103、理财规划师在与客户进行语言交流时应注意( ).（A）词语的特定意思 （B）不要使用“保证”、“肯定”等词（C）在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的词语（D）避免主观臆断 （E）语速和长度104、理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时应注意（ ）。（A）签订合同应以所在机构的名义 （B）如合同是多页，要求客户在最后一页签字（C）如发现合同某一条款出现歧义，应提请相关部门进行修改（D）不得向客户做出收益保证或承诺（E）合同签订后应送交档案管理部门存档105、关于生存者寿险说法正确的是（ ）。（A）生存

24、者寿险承保两名被保险人，当且仅当两名被保险人均死亡时才给付保险金（B）生存者寿险承保两名被保险人，当一名被保险人死亡时即给付保险金（C）生存者保险只能是终身寿险形式（D）生存者寿险保单的被保险人通常为夫妻（E）生存者寿险保险比两人分别投保要便宜106、信托与人寿保险的组合主要有三种形式，关于这三种形式的优缺点说法正确的是（ ）（A）以信托财产支付保险费，但保险金不成立信托财产可以避免投保人因而缴不出保险费（B）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付可以使寿险受益人依照受托人的意思享受信托利益（C）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付有可能因投保人的经济状况改变而缴不出保险费（D）保险

25、费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产不会有缴不出保险费的情形（E）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产要求信托委托人必须有财产可供委托107、团体保险与个人保险相比的主要特征是（ ）（A）团队保险为团体核保，个人无需提供可保性证明（B）团体保险使用主合同（C）团体保险通常是低成本的保障（D）团队保险合同在涉及和制定方面一般具有较大的选择余地（E）团队保险使用经验费率108、一般来讲，30多岁已婚客户的中期投资目标为（ ）（A）实现环球旅游 （B）购买汽车 （C）购买更大的房屋 （D）子女教育开支 （E）养老金计划调整109、关于资本资产定价模型与套利定价理论的比较说法正确的是（ ）

26、。（A）两者在 本质上都是一样的，都是一个证券价格的均衡模型（B）资本资产定价模型是风险收益均衡关系主导的市场均衡，而套利定价理论的出发点是市场上存在非均衡机会（C）资本资产定价模型的前提条件较为简单，更符合金融市场运行的实际（D）资本资产定价模型只考虑了来自市场的风险，而套利定价利率还考虑了市场之外的风险（E）资本资产定价模型是通过充分分散化的投资组合的分析而得到的，对单项资产的定价结论并不一定成立110、相对于价值型投资者而言，成长型投资者( ).（A）会通过一些比较分析方法确信股票价格很便宜 （B）关注市盈率的每股收益及其经济决定因素（C）并不太关心当前的收益或者影响收益率增长的基本因素

27、（D）积极寻找未来每股收益将会迅速增长的公司（E）经常隐含地假设市盈率在近期内不变，这意味着如果其收益率增长得到实现，股票价格将会上涨111、个人销售自己使用过的属于征收消费税的（ ），售价超过原值的，按4%的征收率计算税额后再减半征收增值税，售价未超过原值的，免征增值税。（A）农用运输车 （B）手扶拖拉机（C）电瓶车 （D）摩托车 （E）游艇112、退休后的收入来源主要包括（ ）。（A）商业保险 （B）企业年金（C）投资收益 （D）社会保险（E）其他收入来源113、对退休养老规划方案进行修改的途径包括（ ）。（A）降低退休后的生活质量 （B）推迟退休年限（C）降低即期消费水平 （D）寻找收入

28、更高的工作 （E）提高投资收益率114、夫妻对房屋进行产权分割时主要涉及的问题有（ ）。（A）夫妻一方婚前付了全款，并取得了房产证，则该房屋属于婚前个人财产，另一方无权要求分割（B）夫妻一方婚前以个人财产购买房屋，并按揭贷款，把房屋权证书登记在自己名下的，该房屋为其个人财产，按揭贷款也为其个人债务（C）夫妻一方婚前支出了部分房款，但婚后才取得房产证，即使是婚后双方共同还贷，其仍应属于一方的婚前个人财产（D）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后共同还贷，但直到对财产进行分配时还未拿到房屋产权证的，则会根据实际情况，等取得产权证后再决定房屋归属（E）夫妻一方婚前购房且房产证登记在其名下，即使配偶方有证

29、据证明也有出资，该房屋仍为房产证登记人的人财产115、办理夫妻财产约定公证需提交（ ）。（A）夫妻双方身份证明 （B）婚后夫妻财产约定应提供结婚证或其他夫妻关系证明（C）申请公证的财产约定协议书 （D）被约定财产的所有权证及其他证明（E）公证人员认为应当提交的其他证明3、 判断题116、 个人及家庭的财务会计中几乎不进行收入会费用的资本化。 （ ）117、 相关行业产品价格上升，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影响。（ ）118、 当一国国际收支出现逆差时，表明国民收入水平上升，引发社会总需求上升，从而使国际收支进一步恶化。（ ）119、 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票

30、、债券的差价收入，免征营业税。（ ）120、 客户与理财规划师争端处理与解决的步骤是：协商、调解、诉讼或仲裁。（ ）121、 净费率就是向保单所有者提供的费率。（ ）122、 应急免疫是一种消极的投资策略，投资者只是通过组合的构建，在回避利率波动风险的条件下实现既定的收益率目标。（ ）123、 职业规划中SWOT分析分别代表了优势、劣势、机遇和挑战的分析。（ ）124、 家庭资产负债表只可以采取账户时进行编制。（ ）125、 结余比例反映客户储蓄意识的强弱，所以结余越多越好。（ ）专业能力（1100题，共100道题，满分为100分）一、单项选择题（第170题，每题1分，共70分。每小题只有一个

31、最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 1、在客户办理现金储蓄的时候，（ ）方式比较适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户。该方式的起存金额为（ ）元。 （A）存本取息；50000 （B）存本取息；5000 （C）整存零取；50000 （D）整存零取；50002、货币市场基金是有效的现金管理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是（ ）；同时，银行定期存款享受的是（ ）。（A）复利；单利 （B）复利；复利 （C）单利；复利 （D）单利；单利 3、信用卡、准贷记卡、借记卡的一个共同特点是，持卡人刷卡消费（ ）。 （A）不必支付手续费

32、（B）可在一定额度内免息透支（C）需要支付手续费 （D）即形成对银行的负责并需支付利息 4、按照国际惯例，住房消费价格常常是用（ ）来衡量的。 （A）当地房屋均价 （B）租金价格（C）当地居民平均收入 （D）月供金额 5、如何帮助客户选择适宜居住且经济上能够承担的住房，是理财规划师必备的一项技能，在实际操作中，理财规划师应该把握的原则不包括（ ）。 （A）将房产作为必备的资产配置 （B）不必盲目求大（C）无需一次到位 （D）量力而行 6、购房除了房款本身之外，还需要缴纳契税、印花税、房屋买卖手续费、公证费、律师费等种费用，按揭购房还需要承担按揭保险费等等。其中，（ ）是贷款费用中额度最大的一笔

33、费用。（A）契税 （B）房屋买卖手续费 （C）保险费 （D）公证费 7、个人汽车消费贷款是银行向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款，其贷款期限最长不超过（ ）年。 （A）5 （B）4 （C）3 （D）2 8、学生贷款和一般商业性助学贷款的利息分别为（ ）。（A）无息；无息 （B）法定贷款利率；无息（C）法定贷款利率；法定贷款利率 （D）无息；法定贷款利率 9、张先生夫妇今年42岁，有一个儿子今年9岁。夫妇二人经营一家服装贸易公司，受金融危机影响，今年以来效益大幅下滑。根据理财规划师的建议，他们认为有必要给儿子的教育做好规划，下列产品中，（ ）值得他们优先考虑。（A）教育保险 （B）教育储

34、蓄 （C）教育信托 （D）债券型基金 10、李女士的女儿今年9月进入大学读书，孩子入学之际，她已经为孩子积累了15万元的教育金，该基金的收益率为8%。女儿的计划是四年大学读完后继续去国外深造，大学每年学费生活费为3万，到她毕业那年的9月去国外读书，届时李女士打算给孩子准备20万元的留学费用，那么李女士还需要为女儿的该教育基金每月存入（ ）元。 （A）2519 （B）2596 （C）3017 （D）354911.根据劳动和社会保障部关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知（劳动部发【1999】8号）的相关规定，国家法定的企业职工退休年龄是男年满（ ）周岁，女工人年满（ ）周岁

35、。 （A）60；55 （B）60；50 （C）55；45 （D）50；4512、社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一，其费用来源包括（ ）。 （A）个人和单位双方共同负担 （B）个人和国家双方共同负担（C）个人、企业和国家三方共同负担（D）个人和单位双方或个人、企业和国家三方共同负担13、我国的社会养老保险实行社会统筹与个人帐户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额每年参考（ ）计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。 （A）活期存款利率 （B）一年期国债利率（C）一年期定期存款利率 （D）银行同期存款利率14、国务院2005年发布的关于完善企业职

36、工基本养老保险制度的决定明确要求，城镇个体户工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为（ ），缴费比例为（ ）。（A） 当地上年度在岗职工平均工资；8% （B）当地上年度在岗职工平均工资；20%（C）全国上年度在岗职工平均工资；8% （D）全国上年度在岗职工平均工资；20%15、根据劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法，建立企业年金的企业，应当确定企业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同，合同一方为（ ），另一方为受托人。 （A）企业 （B）企业年金理事会 （C）企业年金管理人 （D）企业工会主席16、今年，台风袭击台湾地区，印尼发生地震，一系列的自然灾害不断发生，深刻提醒着

37、我们进行风险管理的重要性，其实风险可以用客观尺度来测量，可以根据（ ）来度量风险发生概率。（A）微积分 （B）概率论 （C）线性代数 （D）统计学 17、在台风来袭前，我们会采取必要的措施减少损失的发生，这属于风险发生前的风险管理目标， 其中包括（ ）。 （A）尽可能地减少直接损失 （B）尽可能地减少间接损失（C）降低损失发生的可能性 （D）使其尽快恢复到损失前的状态18、作为一名风险管理者，老张深知风险衡量的重要性，其中人身风险的衡量不包括（ ） （A）生理死亡 （B）生存死亡 （C）退休死亡 （D）意外死亡19、小王向好友小张借了10万元，小张向保险公司购买了一份保险，此保险被称为（ ）

38、（A）人身保险 （B）保证保险 （C）责任保险 （D）信用保险20、作为企业高管的汪先生，外出办公、旅游从来不坐飞机，因为他认为乘坐飞机发生风险的损失较大，汪先生处理风险的方式属于（ ）。（A）风险回避 （B）损失控制 （C）风险自留 （D）风险分散21、苏先生打算购买商业保险，于是咨询理财规划师，了解到投保人通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的（ ）转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金，用于未来的（ ）赔付。 （A）风险；确定性 （B）风险损失；不确定性 （C）风险；不确定性 （D）风险损失；确定性22、随着社会主义制度的不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社会保险说

39、法不正确的是（ ）。 （A）社会保险是企业通过立法建立的一种商业保障制度（B）社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点（C）社会保险包括社会养老保险、失业保险和医疗保险（D）社会保险是社会保障制度的重要组成部分23、小陈每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小陈的行为属于（ ）。 （A）再保险 （B）原保险 （C）重复保险 （D）共同保险24、作为一名社会人，之所以需要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想， 还体现出自己生命价值。从风险管理的角度来看，人的生命价值在于（ ）。 （A）其赚取的金钱的数额（B

40、）其赚取的金钱收入满足自己所需成本（C）其赚取的金钱收入满足他人所需成本（D）其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值25、对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是（ ） 。 （A）小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益（B）小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则（C）小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲（D）小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益26、伴随着今年二季度房价莫名其妙的

41、上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中一个，小周在北京五环附近购买一套近百平米的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的房屋保险，4个月后将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依然还在有效期内，但保险公司根据（ ），可以不予赔付。 （A）损失补偿原则 （B）可保利益原则 （C）近因原则 （D）最大诚信原则27、朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了解到保险合同中，（ ）属于保护投保人的条款。（A）延续条款 （B）转让条款 （C）复效条款 （D）自杀条款28、唐先生夫妇结婚多年，结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过（ ）。（可以终

42、身）（A）15年或20年 （B）20年或25年 （C）25年或30年 （D）30年或35年29、随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说，（ ）。（A）实际死亡率会高于定价使用的生命表 （B）实际死亡率会低于定价使用的寿命表（C）实际死亡率会等于定价使用的生命表 （D）实际死亡率会高于预期死亡率30、理财规划师在进行投资规划时，首先要做的是全面了解客户的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在此基础上进行投资相关信息的分析以及客户需求分析，其中对客户投资相关信息的分析不包括（ ）。（A）分析客户未来

43、投资收益 （B）分析宏观经济形势（C）分析客户现有投资组合信息 （D）分析客户家庭预期收入信息31、投资目标是指客户通过投资规划所要实现的目标或者期望。客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目标、中期目标和长期目标。其中，5-10年的目标可以视为（ ），对于该目标，理财规划师要从（ ）兼顾的角度来考虑投资策略。 （A）中期目标 收益率和安全性 （B）中期目标 成长性和收益率（C）长期目标 收益率和安全性 （D）长期目标 成长性和收益率32、资产组合理论证明，证券组合的风险随着所包含的证券数量的增加而降低，资产间关联性（ ）的多元化证券组合可以有效的降低非系统风险。 （A）极低 （

44、B）复杂 （C）极高 （D）不确定33、证券市场线（SML）为评估投资业绩提供了一个基准，它是期望收益系数的几何表达，所以“公平定价”的资产一定在证券市场线（ ）。（A）上方 （B）下方 （C）上 （D）之外34、在行为金融学理论的各种心理模式中，（ ）理论认为在许多背景下这都是一种“信息反应” 机制。即：股票市场的价值本身是不明确的，人们不可能知道一种股票指数的价值是多少，今天它是否真的“值”1000元或者800元或者1200元，还没有一个理论能够很好的回答这个问题，那么在没有更好的信息时，过去的价格（或其他可比较的价格）可能是今日价格的重要决定因素。（A）心理帐户 （B）前景 （C）分离效

45、应 （D）锚定35、在投资规划的资产配置方面，股票类资产的行业配置中，我们会关注行业的增长类、周期类、 稳定类等类别，其中传媒行业和化工行业分别属于（ ）和（ ）。 （A）增长类；稳定类 （B）增长类；周期类（C）周期类；稳定类 （D）周期类；增长类36、股票交易的ST制度规定，对于财务状况及其他方面存在异常情况，导致投资者难于判断其前景的公司，交易所将对公司股票交易实行特别处理，被特别处理的股票名称将改为原名前加“ST”。所谓“财务状况异常”不包括的条件是（ ） （A）连续三年亏损（B）最近一年审计报告的每股净资产低于股票面值（C）最近一年审计报告被出具否定意见书（D）因重大事故而暂时停产，

46、公司涉及可能赔偿金额超过其净资产的诉讼37、不同的共同基金会在各自的招募说明书中明确规定自己的收益分配原则及方式，投资者应以其作为投资参考标准。但封闭式基金和开放式基金也分别有各自的共同原则，下列标准中属于封闭式基金收益分配原则的是（ ）。（A）收益分配后每基金单位净值不能低于面值（B）收益分配每年至少1次，成立不满3个月，收益不分配（C）收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的单位净值自动转为基金单位进行再投资（D）收益分配比例不低于净收益的90%38、老张3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%，若该债券目前

47、市价为1585元，则老张持有的该债券到期收益率为（ ） （A）2.11% （B）1.05% （C）3.32% （D）6.65%39、老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前到期收益率为4.75%；如果到期收益率上调25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为（ ）年。 （A）7.66 （B）7.54 （C）7.61 （D）7.4740、小孙最近买入的创业板某高科技公司股票，预期在接下来的5年内不支付股利，在第6年底预期以每股0.5元支付股利，并且在第6年以后，预期股利以每年14%的速度增长，小孙希望的回报率是每年16%，则他可以为该股票支付

48、的合理价格应为（ ）。 （A）28.50 （B）25.00 （C）11.90 （D）10.2641、高峰持有一只股票，该公司的股利支付率为40%，必要回报率为每年12%，每年的股利增长率为2%，且预计该公司第二年的每股收益为0.5元，则高峰持有的该股票市盈率为（ ）倍，股票合理价格应为（ ）元。 （A）4.00；2.00 （B）4.00；5.00 （C）10.00；2.00 （D）10.00；5.0042、叶女士持有的短期国债收益率为每年4%，目前上证综合指数的预期收益率为每年9%，她打算在权益资产方面也做适当配置，最近一直在观察某只股票，并刚刚开始建仓，该股票的年收益率预期为10%，价格为1

49、00元，而该股票的值为0.8，那么她应该（ ）该股票。（A）迅速卖出 （B）持仓不动 （C）继续买入 （D）无法判断43、预期某信托基金在今后的25年内的平均收益率为每年7.5%，某投资者投资1000元，25年后赎回时需要一次性缴纳20%的税收，投资者因此而损失的价值为（ ）元。（A）6098 （B）5078 （C）4058 （D）102044、吕女士为中国公民，2009年每月取得工资收入5000元，在不考虑年终奖的情况下，则她全年应缴纳的个人所得税为（ ）元。（A）325 （B）385 （C）3900 （D）462045、境内某公司代其雇员（中国公民）缴纳个人所得税。2009年10月支付给陈生的不含税工资为4500元人民币，则该公司为陈先生代扣代缴的个人所得税为（ ）元。（A）250.00 （B）2794.12 （C）419.12 （D）294.1246、下列所得中，应按“偶然所得”征收个人所得税的有（ ）。（A）个人因参加企业的有奖销售活动而取得的奖品所得（B）离退休人员从原任职单位取得的现金补贴（C）个人处置打包债券取得的收入（D）保险赔款47、某演员近期参加演唱会，一次获得表演收入50000元，通过当地民政单位向贫困地区捐赠10000元，该演员本次劳务收入应缴纳的个人所得税为（ ）。（A）4600 （B）6400 （C）5200 （D）700048、按照个人所得税减