如何制定一个完整的授信方案

1、如何制定完整的信贷计划？(干货)2017-09-07年初初始理想信用风险管理对于一个新的信贷客户来说，如果在信贷方案的调查、制定和谈判中没有系统的思考，就会感到无从下手，这将直接影响到银行信贷业务在效率和质量上的快速健康发展。鉴于这一实际需要，为了帮助理清思路，拓宽视野，现总结以下“信贷计划十要素”模式。在操作层面，在谈判和商定信贷方案时，可以结合客户的具体情况，通过提前规划、确定重点和关键点、主动思考和商定一个完整可行的详细信贷方案(包括个人业务贷款业务)，为信贷审批打下良好的基础；(1)融资主体(二)融资目的和主要还款来源(3)特定的融资产品(4)金额期限(商业期限、信用期限)价格和综合收

2、益担保及其他风险缓释措施还本付息及支付方式使用条件或限制工期管理要求等。详情如下：01融资主体这似乎不成问题。但是，在有多个融资主体的情况下，也有必要对客户进行市场营销和引导，以确定一个对银行更有利的主体(有利于审批和风险控制):(1)对于一个企业集团或多个关联企业：根据客户的特殊需求(如有)，考虑集团的地位(级别、业务部门、比例)、具体经营管理和盈利能力。(2)对于民营小微企业：根据客户的特殊需求(如有)，考虑选择企业(小企业贷款)或企业主(个人企业贷款)；如果你选择一个企业主并且有多个股东，考虑选择哪个股东。原则上选择地位高(高水平、主营业务领域的主体)、管理和盈利能力强、拥有核心资产或关

3、键资源、可控有效资产数量大、在困难情况下截止损失可能小的主体。另外，如果由于各种原因，最终授信主体较弱，可以通过增加担保(关联企业和实际控制人)来弥补和改善。详见下文“保证”一节。02融资目的和主要还款来源根据目的，传统的银行信贷可以大致分为三类：(1)营运资金周转：用于日常经营周转；(2)固定资产投资：用于建设或购买自己生产经营的固定资产，其中(狭义)项目融资更为特殊根据银监会项目融资业务指引(银发200971号)的定义，项目融资是指符合以下特征的贷款：(1)贷款通常用于一个或一组大型生产设施、基础设施、房地产项目或其他项目的建设，包括在建或已建项目的再融资；(2)借款人通常是为项目建设、运

4、营或融资而专门设立的企业法人，包括主要从事项目建设、运营或融资的现有企业法人；(3)还款资金来源主要取决于销售收入、补贴收入或项目产生的其他收入，一般没有其他还款来源。包括客户在生产经营过程中购买自用(而非投资)的厂房、商品房、机器设备，以及部分经营性房产贷款等。经营性房产贷款属于固定资产投资贷款，用途如下：偿还或替代银行贷款、股东贷款和施工队因建设经营性房产而欠的债务，支付经营性房产的购置费，装修改造经营性房产以增加其价值；对于金融家自己的营业营业额来说，这是一笔营运资金周转贷款。(3)并购：用于控制股权投资。应该强调的是，传统信贷和渠道信贷业务(实质上是分配传统信贷资产)不能用于非实体经济

5、的投资目的，如向他人贷款(统一金融除外与目的直接相关，主要还款来源可确定如下：(1)营运资金周转是指正常经营周转过程中产生的现金流量和利润；(2)固定资产投资是指各类资产(包括融资的固定资产)在正常经营和周转过程中产生的现金流量和利润；其中，由于(狭义)项目融资的融资主体通常只有融资投资的项目才能运营，其还款来源完全取决于项目自身建设和运营的成功；(三)并购是指融资主体在正常经营和周转过程中产生的现金流量和利润，以及被并购主体的股利。在上述主要还款来源的基础上，还可能有其他辅助还款来源，如投资权益、债权、金融产品收益权或固定资产相关收入。03特定融资产品根据上述目的和客户的实际经营情况，配置了

6、不同条款的各种具体信贷产品：(1)营运资金周转类别。各种表内和表外产品，如流动贷款、公司账户透支、商业汇票(承兑和贴现，包括商业汇票的担保和保证)、国内凭证、供应链金融产品(预付款、存货和应收账款)、国际贸易融资(包括汇率套期保值组合产品)和非融资担保等，可适当配置。(2)固定资产投资。普通固定资产贷款(如改造、技术改造、厂房或办公楼建设)和项目融资(狭义)可根据情况进行分配(包括房地产开发贷款、棚户区改造贷款、政府采购服务、政府采购建设服务或ppp项目贷款等)。)，企业商品房抵押贷款、小企业设备抵押贷款和贷款承诺等。(3)(控股型)并购，可以配置并购贷款；(4)其他使用限制较少的产品可以适当

7、配置，如综合银行和租赁业务，或信贷业务，如企业资产证券化和准可持续债务。与上述任何一种融资产品相对应，还可以提供相应的融资担保(包括内部担保和外部贷款)和委托贷款产品。此外，除上述资产行业外，还应与债务融资工具承销、收支账户监管、托管和各种支付结算服务等中介服务以及债务和企业金融服务合作。04钱确定授信的具体风险敞口金额(尤其是流动性类型)是业务部门实践中的难点之一。可以考虑从以下三个层次来确定：首先，在基础层面，本行将关注客户未来能够产生有效现金流的真实、合理的使用需求(包括替代其他银行的融资)。第二，在操作层面，从积极的一面来看，“顾客的实际合理需求”可以从以下几个方面来考虑和解释：(1)

8、营运资金周转授信额度的“真实合理使用需求”应参照客户的以下指标确定：(1)在以往经营规模和相应增长率的基础上，预测营运资金的增长需求(银监会流动资金贷款管理暂行办法的思路是计算营运资金贷款需求)；(2)未来的特殊需求(如大订单)此时需要特殊说明和证明；(3)周转速度慢，营运资金需要增加；(四)其他经营性或非经营性项目占用原有营运资金，需要增加营运资金的；(五)其他银行对融资者的信用额度和其他银行可以替代的融资金额。(2)对于固定资产投资和并购信贷，应按照以下思路确定“真实合理的使用需求”:在总投资分配中，在扣除必要的自有资本后的金额内确定具体金额(还应考虑满足总投资金额的需求，以确保项目的完成

9、)。应该强调的是，上述操作标准均为参考(二)当前和未来资产负债率、净资产额和可控资产额；(3)担保方式可以覆盖的风险。如担保人的现金流量、盈利能力和有效可控资产，如抵押物的净值抵押率贴现后的金额。05限期(1)营业期限(1)考虑到监管要求和风险敞口控制的需要，营运资本循环信贷通常是一年内的短期业务。(2)固定资产投资信用和合并信用是根据投资完成所需的时间和产生能够覆盖风险敞口的还款现金流所需的时间确定的。(2)授信有效期考虑到客户多变的内外部环境和条件，一般不超过1年。06价格和综合收益一是考虑融资利率、手续费、保证金比例等。二是综合考虑关联企业和各项业务(不限于信贷业务)的综合收益。我们不会

10、盲目与客户打价格战，努力通过优化其他因素和支付其他资源(包括高质量服务)来提高价格竞争力。07担保和其他风险缓解措施担保对银行信贷的作用是弥补作为第二还款来源的风险敞口，增加违约成本，在前两者的基础上获得风险处置的起点和相对主动权。不同的担保方式有不同的功能，有些是为了弥补风险敞口，有些只是为了增加违约成本，但它们会使银行在风险发生时掌握主动权。银行常用的标准担保方式包括担保、抵押和质押。广义而言，它们还包括贸易融资产品中包含的风险缓解措施和其他非标准风险缓解措施(回购、余额补偿、收入补偿、风险置换、流动性支持、不良安全缓冲等)。)。1保证除了根据融资人的还款能力考虑担保人的担保能力外，还必须

11、考虑担保人的担保是否真实。除连带责任保证外，必要时还可以补充一般责任保证。在特殊情况下，也可以补充和接受各种名称不明确的担保，但实际上包括承诺担保或类似的担保义务(如回购)。除了作为第二还款来源的风险敞口担保外，还鼓励追加违约成本担保，鼓励增加(关联企业)担保人，以弥补或改善授信主体的弱势地位，如民营企业实际控制人/亲属的担保，或企业集团母公司或核心企业的担保。2抵押、质押首先，在了解产权现状和期限、位置及周边配套设施、设计规划、使用和维护的基础上，考虑价值(净值)、价值稳定性、流动性和还款可控性的评估。第二是抵押贷款利率，它可以覆盖风险敞口。为进一步降低风险或采取资产保全的风险缓释措施而追加

12、的担保品，担保品不受准入类型和抵押(质押)率的限制。根据银监会商业银行押品管理指引(银监201716号)口径，抵押物分为以下四类：(一)金融质押：本外币现金及其等价物、贵金属、债券(国债、金融债券、公司债券、公司债券、短期融资券、证券公司短期融资券等)。)，票据(银行本票/票据、银行承兑汇票、中国人民银行发行的票据)、股票(权利)/资金、保险单、信托受益权、金融产品受益权及其他金融质押；(1)根据法律，银行不得接受其股份的质押。(2)银行一般不接受非上市公司股票的单独抵押。(2)应收账款：贸易应收账款，交通基础设施收费权(公路收费权，桥梁，轮渡，隧道)，其他基础设施和公共服务收费权(城市基础设

13、施：燃气，供热，供水，垃圾，污水处理，通讯，网络，有线电视，通讯，网络，有线电视，学校和医院，大学生公寓(3)房地产：商业(包括商业、工业、办公等)房地产及建设用地使用权、住宅房地产及建设用地使用权、在建房地产项目等；其他抵押物：流动资产、机械设备、运输设备、资源资产、无形资产和设施在建工程类别等。理论上，上述抵押和质押可以分别设立。但是，从可控性、价值稳定性、流动性和司法实践来看，有些抵押物需要严格控制和审慎接受，审慎接受的抵押物必须是抵押人的核心资产。若选择超过上述商业银行押品管理指引范围的抵押物，应确保第一还款来源充足可靠，制定切实可行的风险控制措施，明确管理责任，并报主管审批人批准。3

14、.贸易融资产品中包含的风险缓解措施和其他非标准风险缓解措施贸易融资产品中包含的风险缓释措施包括通知交付、回购、退款、销售调整、汽车证书质押以及全程监控和关闭货物和资金。其他非标准风险缓解措施包括回购、余额补偿、收入补偿、风险置换、流动性支持和不良安全缓冲。鼓励通过结构和工艺创新设计(在实践中必须以低成本运行)来加强风险控制和缓释措施或增加安全缓冲。此外，当难以获得可用作“主要担保方法”的担保时，建议采取以下四种补充担保或其他风险缓解措施：一般责任担保、不能单独担保的担保品(例如已经抵押给另一家银行的财产)、可以单独担保但被审慎接受的担保品以及其他非标准风险缓解措施。08偿债和支付方式(1)还本：到期或根据一定条件(如销售进度)一次性分期偿还。(2)利息支付：每月和每季度。对于风险较大的人，建议每月及时暴露风险。考虑利率走势，确定利率调整方法：固定、浮动和浮动标准。(3)利息和手续费应在之前或之后收取；收取一次性或分