2017年银行初级职业资格考试《风险管理》模拟试题及答案(二)

1、2017年银行初级职业资格考试风险管理模拟试题及答案（二）多项选择题1.通常将金融风险可能造成的损失分为（）。A.预期损失B.灾难性损失C.完全损失D.非预期损失E.不完全损失【正确答案】ABD【答案解析】本题考查风险与损失。在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。参见教材P4。2.风险对冲对管理市场风险非常有效，其中的市场风险有（）。A.利率风险B.汇率风险C.商品风险D.信用风险E.股票风险【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查风险对冲。风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效。参见教材P6。3.管理声誉风险的方法

2、有（）。A.强化全面风险管理意识B.改善公司治理和内部控制C.预先做好应对声誉危机准备D.确保其他主要风险被正确识别E.确保其他主要风险的优先排序【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查声誉风险。管理声誉风险的主要方法有：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。参见教材P10。4.商业银行资本的作用有（）。A.吸收银行的经营亏损B.缓冲意外损失C.保护银行的正常经营D.为银行的注册、组织营业提供资金E.为存款进入前的经营提供启动资金【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查资本的定义和作用。商业银行资本

3、是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营、为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。参见教材P16。5.关于二级资本的说法，正确的有（）。A.其受偿顺序列在普通股之前B.不带赎回机制C.不允许设定利率跳升条款D.收益不具有信用敏感性特征E.必须含有减计或转股条款【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查二级资本。二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。参见教材P18。6.内外勾结作案形成的操作风险损失涉及的事件类型包括（）。A

4、.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.信息科技系统事件D.实物资产的损坏E.执行、交割和流程管理事件【正确答案】AB【答案解析】本题考查操作风险的分类。内外勾结作案形成的操作风险损失涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。参见教材P108。7.商业银行应将操作风险管理作为主要风险管理职能纳入全行风险管理体系，逐步建立起权责清晰、制约平衡、运行高效的操作风险管理架构。（）要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。A.总经理B.监事会C.高管层D.董事会风险管理委员会E.高管层风险管理委员会【正确答案】CE【答案解析】本题考查操作风险管理框

5、架。商业银行应将操作风险管理作为主要风险管理职能纳入全行风险管理体系，逐步建立起权责清晰、制约平衡、运行高效的操作风险管理架构。高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。参见教材P109。8.情景分析应当满足（）。A.全面性B.前瞻性C.客观性D.谨慎性E.动态性【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查操作风险管理工具。情景分析一要满足全面性。二要满足前瞻性。三要体现客观性。四要具有动态性。参见教材P112。9.下列属于法人信贷业务信贷审批环节的操作风险的有（）。A.超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、

6、企业审批发放信用贷款B.贷款录入上账错误C.授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告D.暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款E.未按规定对贷款资金用途进行跟踪检查【正确答案】ACD【答案解析】本题考查法人信贷业务。B属于贷款发放环节的操作风险，E属于贷后管理环节的操作风险。参见教材P116。10.商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守的原则有（）。A.审批评估法律和管制风险B.确定客户信息的安全C.合理规避市场风险D.应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订互惠互利协议E.应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其

7、他约定【正确答案】ABE【答案解析】本题考查业务外包风险管理。商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守以下原则：审批评估法律和管制风险；确定客户信息的安全；选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定。参见教材P123。11.表外流动性是指商业银行通过（）等获得资金的能力。A.股票B.债券C.资产证券化D.期权E.掉期【正确答案】CDE【答案解析】本题考查流动性。表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力。参见教材P129。12.银行可以通过（）等维度对融资来源的集中度进行限制。A.交易对手B

8、.合作伙伴C.金融工具类型D.地区E.行业【正确答案】ACD【答案解析】本题考查中长期结构性分析。银行可以通过交易对手、金融工具类型、地区等维度对融资来源的集中度进行限制。参见教材P141。13.流动性风险限额的管理流程包括（）。A.限额设立B.限额调整C.限额监测D.限额批准E.超限额管理【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查流动性风险的监测与控制。流动性风险限额的管理流程包括四个内容：限额设立、限额调整、限额监测和超限额管理。参见教材P144。14.风险治理是（）之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。A.董事会B.监事会C.业务条线D.高级管理层E.风险管理部门【正确答案】ABCDE【

9、答案解析】本题考查风险治理。风险治理是董事会、高级管理层、业务条线、风险管理部门之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。参见教材P21。15.商业银行公司治理指引中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行（）等情况。A.经营业绩B.重要合同C.财务状况D.风险状况E.经营前景【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查高级管理层。商业银行公司治理指引中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。参见教材P23。16.“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现

10、了风险管理的（）。A.全员性B.全面性C.独立性D.专业性E.垂直性【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查三道防线。“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。参见教材P25。17.风险偏好声明的内容应包括（）。A.定性说明B.有关盈利的定量措施C.声誉风险D.洗钱和不道德的行为E.风险措施和流动性的定量措施【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险偏好。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明，包括定性说明，以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施，还须阐明难以量化的风险，如声誉风险

11、、行为风险、以及洗钱和不道德的行为。参见教材P27。18.商业银行作为经营风险的企业，其利益相关者主要有（）。A.股东B.董事会C.管理层D.员工E.债权人【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险偏好维度和指标。商业银行作为经营风险的企业，利益相关者众多，主要包括股东、董事会、管理层、员工、存款人、债权人、监管机构、信用评级机构。参见教材P29。19.在管理维度上，将国别、行业和客户限额再进一步按照风险类别细分，分为（）。A.信用风险限额B.操作风险限额C.市场风险限额D.流动性风险限额E.声誉风险限额【正确答案】AC【答案解析】本题考查风险限额。在管理维度上，将国别、行业和客户限额再进

12、一步按照风险类别细分，分为信用风险限额、市场风险限额等。参见教材P31。20.流动性风险限额包括（）。A.存贷比B.流动性缺口率C.流动性覆盖率D.流动性缺口率E.核心负债依存度【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险限额的种类和限额设定。流动性风险限额，例如流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性缺口率、核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月累计现金错配限额、最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度。参见教材P32。21.2014年4月，中国银监会批准（）实施资本管理高级方法。A.工商银行B.农业银行C.建设银行D.交通银行E.招商银行【正确答案】ABCDE【答案解

13、析】本题考查风险计量/评估。2014年4月，中国银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。参见教材P35。22.2013年1月，巴塞尔委员会发布了有效风险数据加总和风险报告原则，要求风险报告要具有（），并满足报告频率和分发的要求。A.准确性B.及时性C.可用性D.综合性E.清晰度【正确答案】ACDE【答案解析】本题考查风险监测/报告。2013年1月，巴塞尔委员会发布了有效风险数据加总和风险报告原则，要求风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性，并满足报告频率和分发的要求。参见教材P36。23.内部控制框架的核心要素包括（）。A.确定岗位职责B

14、.具备适当的制衡机制C.确保关键职能分离D.交叉核对、双人控制资产、双人签字E.有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查内部控制在风险管理中的作用。内部控制框架的核心要素包括：确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序；具备适当的制衡机制，确保关键职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字；银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡，并有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡。参见教材P41。24.国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致（）的风险。A.该

15、国家或地区借款人或债务人没有能力偿付商业银行债务B.该国家或地区借款人或债务人拒绝偿付商业银行债务C.使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失D.利益相关方对商业银行负面评价E.使商业银行遭受其他损失【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查国别风险的含义。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。参见教材P150。25.通常发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险（）。A.主权违约B.银行业危机C.转移事件D.货币贬值E.政治动荡【

16、正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查国别风险识别。通常，发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险：（1）主权违约；（2）转移事件；（3）货币贬值；（4）银行业危机；（5）政治动荡。参见教材P151。26.国别风险应当至少划分的等级有（），风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。A.高B.低C.较高D.中E.较低【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查国别风险计量与评估。国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。参见

17、教材P153。27.在日常国别风险信息监测渠道中，外部评级机构数据的收集主要可以来源于（）。A.国际国别风险指南B.穆迪投资者服务公司C.标准普尔信用评级集团D.经济学家情报中心E.新闻平台【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查国别风险日常监测。在日常国别风险信息监测渠道中，外部评级机构数据的收集主要可以来源于：国际国别风险指南，穆迪投资者服务公司，标准普尔信用评级集团，经济学家情报中心，欧洲货币等。参见教材P154。28.中国银监会发布的商业银行资本管理办法（试行）中，有关声誉风险的评估要求主要包括（）。A.商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系B.商业银行的

18、声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理C.商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练D.对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响E.商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查声誉风险管理。2012年6月8日，中国银监会正式发布

19、商业银行资本管理办法（试行），自2013年1月1日开始施行。其中有关声誉风险的评估要求主要包括：（1）商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。（2）商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。（3）商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练。（4）对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响。（5

20、）商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本。参见教材P156。29.新产品/业务风险管理措施主要有（）。A.建立客户调查制度B.风险评级C.制定风险防控措施D.新产品风险管理评价E.风险损失反馈【正确答案】BCD【答案解析】本题考查新产品/业务风险管理。新产品/业务风险管理措施主要有：（1）风险评级；（2）制定风险防控措施；（3）新产品风险管理评价。参见教材P165。30.反洗钱法规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒（）等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。A.毒品犯罪B.恐怖活动犯罪C.走私犯罪D.贪污贿赂犯罪E.

21、金融诈骗犯罪【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查反洗钱管理。反洗钱法规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。参见教材P166。31.中国银监会提出的银行监管的具体目标包括（）。A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益B.通过审慎有效的监管，增进市场信心C.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解D.通过审慎有效的监管，提高投资者的收益水平E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定【正确答案】ABCE

22、【答案解析】本题考查银行监管。中国银监会提出四条银行监管的具体目标：（1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3）通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4）努力减少金融犯罪，维护金融稳定。参见教材P172。32.银行监管中，采取市场准入的主要目标有（）。A.防止海外游资流入国内银行系统B.维护银行市场秩序C.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系D.维护国有商业银行的利益E.保护存款者利益【正确答案】BCE【答案解析】本题考查银行监管。市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的

23、原则，其主要目标是：（1）保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。（2）维护银行市场秩序。（3）保护存款者的利益。参见教材P175。33.中国银监会主要从以下（）方面持续完善我国系统重要性银行监管框架，提高监管强度和有效性。A.降低资本充足率标准B.加强监管规制建设C.深化前瞻性监管工具的应用D.重视恢复处置计划在持续监管中的作用E.强化风险治理机制监管【正确答案】BCDE【答案解析】本题考查银行监管。中国银监会主要从以下几方面持续完善我国系统重要性银行监管框架，提高监管强度和有效性：（1）加强监管规制建设。（2）深化前瞻性监管工具的应用。（3）重视恢复处置计划在持续监管中的作

24、用。（4）强化风险治理机制监管。参见教材P178。34.以下关于外部审计的说法正确的有（）。A.外部审计有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用B.外部审计已经成为银行监管的重要补充C.通常情况下，外部审计侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价D.通常情况下，银行监管侧重于对外公开披露的财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性E.适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率【正确答案】ABE【答案解析】本题考查市场约束。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价

25、；外部审计则侧重于对外公开披露的财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。参见教材P183。35.下列属于借款人资产负债状况调查的主要内容的是（）。A.确认借款人即家庭的人均收入和年薪收入情况B.调查其他可变现资产情况C.调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保、家庭负债总额与家庭收入的比重情况等D.分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力E.还款来源是否有效落实并足以履约【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查个人客户的基本信息分析。E选项属于贷款用途及还款来源的调查，不选。参见教材P58。36.下列属于授信权限管理遵循的原则包括（）。A.给予每一交

26、易对方的信用须得到一定权力层次的批准B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准C.债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准D.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查授信权限管理。授信权限管理通常遵循以下原则：给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准；交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每

27、一决策都应建立在风险收益分析的基础之上；根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。参见教材P84。37.不良贷款的清收管理包括不良贷款的（）。A.清收B.盘活C.保全D.以资抵债E.拍卖【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查信用风险抵补的内容。不良贷款的清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全、以资抵债。参见教材P88。38.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为（）。A.处置抵（质）押物B.以物抵债C.抵债资产处置D.破产清算E.依法收贷【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查信用风险抵补的内容。按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以

28、物抵债、抵债资产处置、破产清算等。参见教材P88。39.对于银行账户业务采取收益视角，其中净利息收入的影响因素包括（）。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险E.流动性风险【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查市场风险识别。对于银行账户业务采取收益视角，分析的重点是利率变动对报告期内的净利息收入和短期盈利的影响，净利息收入受到重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险的影响。参见教材P92。40.市场风险计量方法包括（）。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.敏感性分析E.风险价值【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查市场风险计量。市场风险计量方法包括

29、但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。参见教材P97。判断题1.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可通过限制某些业务的经济资本配置实现。（）对错【正确答案】对【答案解析】本题考查风险规避。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可通过限制某些业务的经济资本配置实现。参见教材P6。2.国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式降低非系统性风险。（）对错【正确答案】错【答案解析】本题考查市场风险。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式降低系统性风险。参见教材P8。3.商业银行以资产经营为特色，其资本占比较低，因此承担着巨大风险。（）对错【正确答案】错【

30、答案解析】本题考查资本的定义和作用。商业银行以负债经营为特色，其资本占比较低，因此承担着巨大风险。参见教材P17。4.2013年1月1日商业银行资本管理办法（试行）正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于10.5%和11.5%。（）对错【正确答案】错【答案解析】本题考查最低资本充足率要求。2013年1月1日商业银行资本管理办法（试行）正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。参见教材P19。5.信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。（）对错【正确答案】对【答案解析】本题考查信息科技风险管理。信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。参见教材P124。6.流动性比例用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力。（）对错【正确答案】错【答案解析】本题考查短期流动性风险计量。超额备付金率