《ERP软件模拟实训》 课程设计指导书

1、广东职业技术学院课程设计指导书课程名称： ERP软件模拟实训 设计题目： XX公司ERP系统实践 系 别： 信息工程系 班 级： 信管14 起止日期： 2016.06.202016.06.30 指导教师： 毛可洪 一、ERP软件模拟实训背景学生运用金蝶k/3 V12.2 ERP软件，建立一个虚拟公司数据库账套，模拟企业的ERP系统上线实施的业务全过程。该公司是佛山市高明区一家专业生产、销售办公文具用品的公司，它成立于2020年6月，企业性质为工业企业。随着公司业务的发展，各项日常业务处理工作用手工核算已经难以满足公司发展和实际工作的需要，经过多方面考察、评估之后，发现国内知名软件公司金蝶国际软

2、件集团有限公司的K/3系统，更适合该公司企业实际情况，其优异性已经得到了几十万家客户的应用得到了验证。公司决定，计划于2020年6月23日开始使用适用于中小型企业的具有基于DNA三层结构的金蝶K/3 WISE V12.2版本的ERP系统。考虑到实施的难度和工作量，决定先实施供应链管理及财务管理等部分系统，实施成功后，再全面实施其他系统。文具公司名字自定，要求以自己名字命名，例如“张三办公文具有限公司”，要求采用K/3 ERP软件建立数据库账套，进行公司供应链管理主要业务的综合案例模拟实训，模拟企业ERP系统上线实施的全过程，从而理解ERP系统环境下的企业业务流程，使学生能充分运用ERP软件进行

3、企业管理中的数据处理和业务分析。二、课程设计实训指导第一部分 账套建立和初始化操作实训一 数据库账套的建立实训目的:掌握建帐的基本程序实训要求:按照下述给出的资料在K/3系统中间层建立一个账套并对其进行系统设置，然后启用账套。（一） 新建账套1、账套号：本人学号2、账套名：XXX（本人姓名）办公文具有限公司3、 账套类型：标准供应链解决方案4、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名5、数据库文件路径：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA（自行设置数据库路径）（二）设置账套参数1、公司名称：XXX（本人姓名）办公文具有限公司2、公司地址：佛山市高明区西江新城学府路8号3、电话号码

4、：自编，可以为本人手机号码4、记账本位币：人民币货币代码：RMB5、账套启用期间：2016年6月1日6、会计期间：自然年度会计期间7、凭证过帐前必须审核（勾选）（三）添加用户在账套管理中添加用户并相应授予权限用户名认证方式用户组权限本人姓名密码认证（不设密码）Users(一般用户组) 和系统管理员组授予所有权限张三密码认证（不设密码）系统管理员组不需授权张华密码认证（不设密码）财务组授予所有权限马方密码认证（不设密码）出纳组与出纳组权限相同王林密码认证（不设密码）供应链组（采购）与供应链组权限相同赵立密码认证（不设密码）供应链组（销售会计）与供应链组权限相同财务组功能权限：授予所有权限。出纳组

5、功能权限：基础资料、总账、现金管理、工资等模块的查询与管理权。供应链组功能权限：采购、仓存、存货核算、销售、供应链系统公用设置、供应链分销系统查询与管理权。实训二 供应链系统、财务系统初始化实训目的：掌握对业务系统的初始化的步骤及操作。实训要求：根据下述资料按顺序完成业务系统初始化设置工作。注意：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成）一、 以自己名字身份登录系统，从模板中引入会计科目（行业：工业企业）和引入会计科目(新准则会计)二、（1）设置核算参数（“工具”菜单“系统初始化”选择核算参数设置）1、 启用年度：2016年 启用期间：第6期2

6、、 核算方式：数量、金额核算3、 库存更新控制：单据保存后立即更新4、 门店模块设置：不启用门店管理注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。5、工厂日历设置（2016年06月1日）,不选择周六日作为休息日（2）设置总帐系统参数设置“本年利润-4103”、 “利润分配-4104”科目代码对以下帐套选项打“”： 1、启用往来业务核销2、结账要求损益类科目余额为零3、 新增凭证自动填补断号三、系统维护（一）系统设置1、 单据编码规则(按系统默认设置) 2、 审核人与制单人可为同一人 (按系统默认设置) 3、其他：去掉“若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保存”的“”上“外购

7、入库生成暂估冲回凭证”项，暂估冲回凭证生成方式：单到冲回四、资料维护(一)基础资料1、增加会计科目（1）修改或增加供应链系统用会计科目：科目代码科目名称核算项目123原材料物料137产成品物料501产品销售收入物料401生产成本401.01直接材料物料401.02直接人工物料401.03制造费用物料401.04成本汇总物料（2） 增加财务系统所需会计科目科目代码科目名称本外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元1002.03工商银行港元1221其他应收款1221.01职员职员1403原材料1403.01配件A(计量单

8、位：公斤)1403.02配件B(计量单位：公斤)6602管理费用6602.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员6202.04坏账损失5001.01基本生产成本5001.01.01工资及福利(重名时选继续)5101制造费用5101.01折旧费(重名时选继续)5101.02工资及福利(重名时选继续)6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（3）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收帐款客户2202应付帐款供应商操作要点：1、 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目

9、按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。2、 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。3、 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改

10、会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。4、 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对帐和帐龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。5、 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。2、增加币别先增加币别：人民币（系统默认）再增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点

11、状态）币别代码币别名称记帐汇率折算方式汇率类型HKD港币0.95原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元7.60原币*汇率=本位币浮动汇率3、增加凭证字：记，科目范围没限制4、增加计量单位组及相应组里的计量单位计量单位组代码计量单位名称系数是否默认数量组1Z支1是H盒10数量组2G个1是数量组3J件31是X箱50重量组KG公斤1是T吨1000注意：一个计量单位组系统只默认一个计量单位，默认计量单位的系数为1。此计量单位组中其它的计量单位都为辅助计量单位，辅助计量单位的系数是多少，则其为默认计量单位的多少倍。操作要点：（1）如果计量单位组下有计量单位，必须先将计量单位删除，才能删除该计量单位组。（2

12、）在设置物料信息时，物料只能获取到默认的计量单位，所以用户有多少必须要用的计量单位，则必须要设置多少个计量单位组。5、增加结算方式代 码名 称JF06支 票6、项目资料录入(1)客户资料：代 码名 称01禅城区（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02高明区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司(2)部门资料代 码名 称部门属性成本核算类型01财务部非车间期间费用部门02行政部非车间期间费用部门03销售部非车间期间费用部门03.01销售一部非车间期间费用部门03.02销售二部非车间期间费用部门04生产一部车间基本生产部门05生产二部车间基本生产部门06生产三部车间基本生产部门0

13、7仓管部非车间期间费用部门08生管部非车间期间费用部门09采购部非车间期间费用部门(3)职员资料（若需分组，请按照分组名单，自行分配职员职位，然后用“替换”功能全部替换相应名字，注意在账套管理中授予相应职员相应模块功能权限）代 码名 称部 门性别001王明生管部男002宋祖生管部（部门经理）男003李明采购部男004黄平采购部（部门经理）男005赵立销售一部男006吴天销售二部（部门经理）男007张恒生产一部男008王和生产二部（部门经理）男009陈力仓管部男010刘军仓管部（部门经理）男011张华财务部男012李萍行政部女013王林销售一部男014赵立宏销售二部男015刘红生产三部（部门经理

14、）女016孙晴生产三部女(4)供应商资料代码名称01南海区（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司01.03佳和公司02顺德区（上级组）02.01王码公司02.02强发公司02.03新达公司02.04永益公司(5)物料资料物料类别（设置为上级组）代 码名 称001原材料002半成品003产成品物料明细代码名称物料属性计量单位计价方法存货科目代码销售收入科目代码销售成本科目代码001原材料上级组001.01笔芯外购支加权平均123511512001.02笔壳外购个加权平均123511512001.03笔帽外购个加权平均123511512001.04弹簧外购个分批认定123511512001

15、.05配件A外购公斤加权平均1403.0160516402001.06配件B外购公斤加权平均1403.0260516402002半成品上级组002.01笔身组件自制支加权平均135511512003产成品上级组003.01单色圆珠笔自制支加权平均137501502003.02三色圆珠笔自制支加权平均137501502003.03A产品自制件加权平均140560016401003.04B产品自制件加权平均140560016401设置“产成品”核算项目类别及属性，代码003。属性名称相关属性属性类型属性长度是否必录是否显示标准成本无实数否是出厂价无实数否是零售价无实数否是销售政策无文本255否是注

16、意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。(6)仓库资料代码名称仓库类型001原材料仓普通仓002半成品仓普通仓003产成品仓普通仓004代管物资仓代管仓005受托代销仓受托代销仓006赠品仓赠品仓（虚仓）注意：所有仓库设置允许负库存，以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮进行修改，或用“删除”按钮进行删除。如录入初始数据后

17、，系统将不允许再修改或删除这些会计科目，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。（二）BOM单（即产品结构清单）单色圆珠笔：笔身组件(1支)=笔芯(1支)+笔壳(1个)单色圆珠笔 (1支)=笔身组件(1支)+笔帽(1个)三色圆珠笔：三色圆珠笔(1支)= 笔芯(3支)+笔帽(1个) +笔壳(1个)+弹簧(3个) 1、新增组别代 码名 称001单色圆珠笔002三色圆珠笔 2、新增BOM单单色圆珠笔：笔身组件(1支)=笔芯(1支)+笔壳(1个)单色圆珠笔 (1支)=笔身组件(1支)+笔帽

18、(1个)笔身组件BOM编号B001物料代码002.01物料名称笔身组件物料单位支物料规格成品率100%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）001.01笔芯支1001.02笔壳个1单色圆珠笔BOM编号B002物料代码003.01物料名称单色圆珠笔物料单位支物料规格成品率98%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）002.01笔身组件支13%001.03笔帽个12%三色圆珠笔：三色圆珠笔(1支)= 笔芯(3支)+笔帽(1个) +笔壳(1个)+弹簧(3个)三色圆珠笔BOM编号B003物料代码003.02物料名称三色圆珠笔物料单位支物料规格成品率95%数量1状态使用子项目

19、编码物料名称单位用量损耗率（%）001.01笔芯支32%001.02笔壳个11%001.03笔帽个11%001.04弹簧个35% 说明：BOM单录入后暂不能审核，系统初始化后再审核。五、初始数据录入1、供应链系统初始数据录入代码物料名称计量单位计价方法结存数量结存金额仓库001.01笔芯支加权平均法3,00030,000原材料仓001.02笔壳个加权平均法3,60090,800原材料仓001.03笔帽个加权平均法5,80070,000原材料仓001.04弹簧个分批认定法6,000(合计)80,000(合计)原材料仓批号0014,00040,000批号0022,00040,000003.01单色

20、圆珠笔支加权平均法6,50035,000产成品仓003.02三色圆珠笔支加权平均法9,60067,000产成品仓操作要点：1、 录入初始化数据时，首先要选择具体某仓库，分不同的仓库录入数据。在此不能直接选择“全部仓库”，否则无法录入数据。2、 物料的计价方法如采用“先进先出法、后进先出法、分批认定法”，则在录入初始数据时必须通过双击“批次/顺序号”进行输入。3、 把录入的初始数据与总帐的存货科目数据核对，确认无误后再启用系统。2、财务管理初始数据录入科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金51,600银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行220,0007.6银行存款-工商银行112

21、,0000.95应收帐款150,000原材料-配件A1,00020,000 -配件B50050,000其他应收款-职员张华5,000坏帐准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付帐款300,000短期借款100,000实收资本3,250,000合 计4,555,0004,555,000注：应收帐款科目期初数据：客户时间金额业务编号长城公司2016.05.0680,0001001宏基公司2016.05.2570,0001002合 计150,000应付帐款期初数据：供应商时间事由金额业务编号恒星公司2016.05.12购料120,0002001王码公司2016.05.13购

22、料180,0002002合 计300,000注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。提示：初始数据录入完成后请切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。3、供应链录入初

23、始单据并进行单据审核1、 2016年5月14日收到佳和公司发来（001.02）笔壳2000个,暂估价为3元(原材料仓)。2、 2016年5月29日向长城公司发出商品(003.01)单色圆珠笔1000支,单价为5元（从产成品仓发出），成本4元。操作要点：录入后要保存、审核。在执行启用业务系统操作时，必须保证单据已审核才能启用。4、启用业务系统 注意：本业务系统一旦启用，初始数据就不能进行修改。该操作不可逆。第二部分 供应链系统日常业务处理实训三 采购管理系统实训目的: 掌握K/3采购系统日常业务处理工作，熟悉五种业务类型的操作流程实训要求: 根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作进行采购发

24、票审核掌握各种帐表的查看技巧1、 货到单未到生管部王明2016年6月23日申请订购笔芯1000支，采购部采购人员李明6月23日向新达公司订购，单价1元（不含税价）。2016年6月24日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员陈力经检验合格后入库(材料仓)。2016年6月28日新达公司开出增值税发票和50元运费发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票（要钩稽，以后发票同样处理）费用发票2、 暂估入库采购部采购人员黄平于2016年6月27日向永益公司订购笔帽3000个，单价0.5元(不含税价)；笔壳2000个，单价0.3元(不含税价)。2016年6月30日货到，当日采购

25、部门通知仓库入库，仓管人员陈力检验合格后入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票3、 单货同到生管部王明2016年6月25日申请订购笔芯2000支，采购部采购人员黄平于2016年6月26日向佳和公司订购，单价0.8元(不含税价)。2016年6月29日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力经检验合格后入库(原材料仓)。同日收到佳和公司开出的增值税发票，同时开有50元运费发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票费用发票4、 单先到货后到采购部采购人员黄平于2016年6月25日向永益公司订购笔壳1000个，单价0.4元(不含税价)。2016

26、年6月27日收到永益公司开出的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购发票采购收料通知单（从采购发票获取）外购入库单5、 退货业务仓管人员陈力发现2016年6月25日向永益公司购入的笔壳100个有质量问题，采购人员决定并于2016年6月29日从原材料仓退货。2016年6月30日永益公司开出红字增值税发票。业务流程：退料通知单红字外购入库单红字采购发票6、 分次收到货物采购部采购人员黄平于2016年6月25日向新达公司订购笔帽3000个，单价为1元（不含税价）。2016年6月27日收到新达公司发来笔帽1000个，采购部门通知仓库入库，仓

27、管人员陈力验收入库（原材料仓）；2016年6月29日再收到时2000个，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库（原材料仓）；2016年6月30日收到发票。业务流程：采购订单采购收料通知单（分两批）外购入库单（分两批）采购发票（一张发票）7、代管物资业务（通过收料通知单做代管仓入库）2016年6月29日收到佳和公司发来的代管物资单色圆珠笔1000支，入代管物资仓。8、受托代销业务2016年6月25日收到委托代销单位新达公司发来的产品：代码名称单位数量单价003.01单色圆珠笔支10001003.02三色圆珠笔支50002.5说明：用收料通知入代销仓6月28日向宏基公司销售商品：代码名称单位数

28、量单价003.01单色圆珠笔支6001.5003.02三色圆珠笔支45003.56月29日把未销售的商品退回给委托代销商新达公司。说明：先购入（采购入库、采购发票），再销售（销售出库、销售发票），最后通知退料。处理方法:收到受托商品时，做一张收料通知单，注意此时的仓库应当是代销仓。销售受托商品时，要从代销仓转出相同数量的商品到成品仓，先做外购入库单，入库单必须是关联收料通知单的方法录入，入成品仓，同时生成采购发票（此发票是与委托方的结算发票），还有要做一张实际的销售发票和销售发出单，发到目标客户。（先购入，再销售）当还有受托商品要退回到受托方时，只要再做一张退料通知单，从代销仓发回受托方。操作

29、要点：代销仓只核算数量，不核算金额。操作要点：1、 单据录入时如需“关联”其他单据生成，可通过“XX单号”选择所需的单据，但要注意“关联”所选择的单据必须经过审核。2、 发票审核时，发票必须是当期的单据，否则无法审核。实训四 销售管理系统实训目的: 掌握K/3销售系统日常业务处理工作，熟悉四种业务类型的操作流程实训要求: 根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作进行销售发票审核掌握各种帐表的查看技巧（下述业务如无具体说明，作为赊销处理）6、 开票与发货同时进行长城公司于2016年6月23日向销售部销售人员赵立订购单色圆珠笔500支，销售价5元（不含税价）。2016年6月27日销售部通知仓库

30、发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。业务流程：销售订单销售发货通知单销售出库单销售发票7、 先开票后发货长海公司于2016年6月25日向销售部销售人员赵立订购三色圆珠笔100支，销售价8元（不含税价）；单色圆珠笔200支，销售价6元（不含税）。2016年6月27日销售部开具销售发票，2016年6月28日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。业务流程：销售订单销售发票销售发货通知单销售出库单8、 销售退货长海公司购买三色圆珠笔50支，销售价8元（不含税价），因有质量问题于2016年6月29日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2016年6月30日开出红字发票。业务流程：原发货通知单下推生成退

31、货通知单红字销售出库单红字销售发票9、 现销2016年6月25日宏基公司向销售员赵立购买单色圆珠笔1000支，销售价3元（不含税）。同日销售部开具销售发票并发货。货款即时支付。业务流程：销售发票销售发货通知单（从销售发票获取）销售出库单10、 销售分次发货2016年6月23日长城公司向销售员赵立购买三色圆珠笔2000支，销售价8元（不含税）。货物分别在6月25日发出500支、在6月27日发出1500支。6月29日开出销售发票。业务流程：销售订单销售发货通知单（分两张单录入）销售出库单（分两张单录入）销售发票（获取单据时同时选择两张单据关联生成）操作要点：获取单据时，如需选择多张单据，可通过按c

32、trl或shift键去选择单据）6、分期收款销售业务 2016年6月24日销售员赵立以分期收款方式向长城公司销售单色圆珠笔8000支，销售价5元（不含税）；三色圆珠笔10,000支，销售价6元（不含税）。并约定2016年6月28日向长城公司收取第一期单色圆珠笔3000支的货款，并开具相应的销售发票。 业务流程：销售出库单销售发票（部分产品） 操作要点：进行发票钩稽时，必须先在销售出库单序时薄中，利用“编辑”菜单中的“拆分单据”选项进行销售出库单的拆单工作，然后再将拆分的单据与对应的销售发票钩。实训五 仓存管理系统实训目的:掌握K/3仓存系统各种出入库业务单据的制作；库存盘点的操作流程等日常业务

33、的处理方法实训要求: 根据以下资料进行仓存系统各种出入库业务单据制作对仓库进行期末库存盘点，并进行库存数量调整掌握各种帐表的查看技巧1、 生产领料单（供应链仓存管理-领料发货生产领料录入）生产一部张恒于2016年6月25日向仓库领用原材料笔芯600支、笔帽300个、笔壳300个。2、 生产领料单（供应链仓存管理-领料发货生产领料录入）生产二部王和于2016年6月26日向仓库领用原材料笔芯300支、笔壳100个。3、 生产退料（红字生产领料单） 生产一部于2016年6月27日退回原材料笔芯50支到原材料仓。4、 产品入库单（仓存管理-验收入库产品入库录入）生产二部王和于2016年6月28日入库半

34、成品笔身组件100个。5、 委外加工出库单2016年6月25日张恒领料笔身组件100个、笔帽100个，发送到新达公司加工。6、 委外加工入库单2016年6月28日新达公司将加工好的产成品单色圆珠笔100支送回产成品仓库。加工单位开来加工费发票金额100元，运费40元。5、6委外加工业务流程：委外加工出库（分两个仓库）委外加工入库委外加工费用发票委外加工发票7、 产品入库单生产一部张恒于2016年6月30日入库产成品单色圆珠笔300支。生产二部王和于2016年6月30日三色圆珠笔100支，入原材料仓。8、 调拨单2016年6月30日发现三色圆珠笔应该入产成品仓，而现在入了原材料仓，现更改重新入库

35、。9、其他出库单销售人员赵立于2016年6月30日从产成品仓库领取了10支单色圆珠笔、20支三色圆笔送给客户长海公司。10、盘点作业（盘盈及盘亏的处理）盘点时发现笔芯多出100支（即盘盈100支），录入数据，生产盘盈单并审核。备份账存数据找印盘点表录入盘点数据编制盘点报告实训六 存货核算系统实训目的: 掌握K/3存货核算系统各种出入库核算；凭证制作；期末结账等处理方法实训要求: 根据以下资料进行存货系统各种出入库核算制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证进行期末结帐、期末存货的金额调整掌握各种帐表的查看技巧1、 企业本月共发生了100元采购运输费，按采购物料的金额分摊入物料的入库成本，并确定

36、本月发生的外购物料的入库成本。（采购费用分配，外购入库核算）2、 确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：笔身组件2元，单色圆珠笔3元，三色圆珠笔5元。（自制入库核算）；如有盘盈入库，也要进行入库核算。3、 企业2016年6月28日委外加工后物料入库，单位材料成本4元。（委外加工入库核算，先核销，再录入单位材料成本，进行委外加工入库核算）4、 计算本月红字出库产品的成本，根据产品入库计算所得成本，三色圆珠笔销售退回单位成本为5元。（红字出库核算）5、 计算本月发出材料的成本。（材料出库核算）6、 计算本月发出产品的成本。（产品出库核算）7、 生成本期发生的物流业务的凭证。（记帐凭证管理）处理

37、流程：制作凭证模板生成凭证修改凭证审核凭证 补充说明：在制作产品入库凭证前必须说明一点，当所有生产的费用归集到生产成本后，财务人先手工在总账中做一张凭证：借：生产成本成本汇总 贷：生产成本直接材料 生产成本工资及福利费 生产成本制造费用 其次，设定产品入库单凭证模板时分录为：借：产成品 贷：生产成本成本汇总在设定模板时，以采购发票为例进行操作。分录为： 借：材料采购 应交税金应交增值税进项税（发票税金） 应交税金应交增值税进项税（运费税金）贷：应付账款银行存款采购发票模板设定为科目来源科目借贷方向金额来源摘要核算项目单据上物料的存货科目借采购发票不含税金额外购材料凭证模板应交税金进项税借采购发

38、票税金凭证模板应交税金进项税借采购发票运费税金凭证模板应付账款贷采购发票价税合计供应商凭证模板银行存款贷采购费用第三部分 财务系统日常帐务处理实训七 应收应付凭证处理目的：掌握K/3财务系统日常帐务处理工作要求：根据下述资料由“张华”录入记帐凭证，“学生姓名”对其进行审核、过帐并查看各种帐表；进行往来业务核销；利用自动转帐功能结转有关费用；资料：一、录入记帐凭证（一） 设选项为方便输入凭证，可以设置录入记账凭证选项。进入“总账/凭证处理/凭证录入/查看/选项”：凭证保存后立即新增；每一项数据输入完后立即检查；每一条分录输入完后立即检查；核算项目回车检查；自动携带上一条分录“摘要”信息；借贷自动

39、平衡（也可以不勾）。（二） 练习建摘要库类别摘要类别摘要结算01提现销售03销售产品02偿还欠款采购04采购材料05收到投资06支付通讯费07收到货款（三） 新增凭证1、提现类：6月25日，提取现金10,000元备用。摘要：提现 借：现金10,000贷：银行存款-建行10,0002、应付往来业务类：6月26日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款 借：应付帐款-恒星120,000贷：银行存款-建行120,000要点：记得选择相应的供应商名称3、多核算项目类：6月26日，销售一部王五向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。摘要：赊销产品 借：应收帐款-宏基公司60,000

40、贷：主营业务收入-销售一部王林A产品60,000要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。4、数量金额业务类：6月26日，采购配件A 1000公斤，单价50元公斤；配件B 500公斤，单价40元公斤，以建行存款支付。摘要：采购材料 借：原材料-配件A50,000-配件B20,000贷：银行存款-建设银行70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。5、涉及外币业务类：6月29日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为7.61。摘要：收到投资借：银行存款-中行20,000*7.61152

41、,200贷：实收资本152,000资本公积200要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记帐汇率7.61，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。6月30日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费借：管理费用-通讯费销售一部王林500-通讯费销售二部赵立400-通讯费行政部李萍300贷：现金1,200要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。7、应收往来业务类：6月30日，收回宏基公司前欠销货款60,000元，存入建行摘要：收回前欠货款借：银行存款-建行60,000贷：应收帐款-宏基公司60,000要点：注意选择相应的客户名称。录入记帐凭证时应注意：1、凭

42、证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：点击记帐凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮编辑新

43、增录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）保存。如再增加摘要，则重复此操作。4、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。5、按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；ESC键可删除分录整笔金额。6、如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。二、凭证其他相关操作及帐簿查询1

44、、将前面所做的所有记帐凭证审核、过帐。2、假设当月25日的提现记帐凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。提示：由张华填制一张冲销凭证，再填制一张正确的凭证，然后将2张凭证审核记账即可。3、制作一张提现的模式凭证。4、查看各种总分类帐、明细帐等。5、查看管理费用多栏式明细帐。6、查看科目余额表、试算平衡表等。7、查看“管理费用-通迅费”及“主营业务收入”的核算项目组合表。提示：先建立组合条件：部门职员组合、部门物料组合、职员物料组合，然后查询。三、往来管理 利用核销管理功能进行应收帐款、应付帐款的核销。 查看往来对帐单及帐龄分析表。四、由张华制作几张自动转帐凭证1、结转制造费用

45、。名称：结转制造费用机制凭证：自动转账转帐期间会计科目方向转帐方式比例包含本期未过帐凭证1-12制造费用-工资及福利自动判定按比例转出余额100%生产成本-基本生产成本-工资及福利自动判定转入100%包含2、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。名称：计提短期借款利息转帐期间会计科目方向转帐方式比例包含本期未过帐凭证1-6财务费用-利息自动判定按公式转出100%应付利息自动判定转入100%包含公式：ACCT(2001,C,0,1,1,) *0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)五、期末处理1、进行当月的期末调汇操作，张华登陆生成凭证并由陈明审

46、核过帐港币：期末汇率：0.96美元：期末汇率：7.612、张华登陆结转当期损益（注意先将当月未过帐凭证全部过帐）3、陈明登陆将结转损益的记帐凭证过帐。实训八 报表系统实训（选做）目的：掌握系统预置报表的查询技巧及基本的修改操作，并能制作简单的自定义报表。要求：查看资产负债表及损益表； 根据要求制作自定义报表。资料：一、查看当月本人姓名办公文具有限公司的资产负债表及损益表。二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式公式设置：现金年初数:ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）现金期末数:ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）货币资金年初数:ACCT（“1001：1012”

47、，“C”，“”，0，1，1）货币资金期末数:ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）应收帐款-长城公司年初数:ACCT(“1122客户01.01”，“C”，“”，0，1，1)应收帐款-长城公司期末数:ACCT(“1122客户01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理费用本期发生额:ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理费用本年累计数:ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）合计栏：SUM简 表单位名称：本人姓名办公文具有限公司单位：元2014-11-31金额项目资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计数现金货币资金应收帐款-长城公司管理

48、费用合 计单位负责人： 会计主管： 制表人： 三、以批量填充的方式制作以下自定义报表货币资金表单位名称:本人姓名办公文具有限公司单位:元2016-5-31项目期初余额借方发生额贷方发生额期末余额现金银行存款-建行银行存款-中行银行存款-工行其他货币资金合 计单位负责人:会计主管:制表人:实训九 固定资产管理系统实训目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能要求：对固定资产系统进行初始化； 完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种帐表；期末计提折旧，进行固定资产子系统与总帐系统的对帐并结帐。一、系统维护系统参数设置：与总帐系统相连；允许改变基础资料编码。操作要点：固定资产系统可与总帐相连使用，也可独立作为设备管理使用。因此，如果固定资产系统与总帐相连使用时，一般建议不要选“不提折旧”、“不生成凭证”