2011新版票据启用及票据知识培训

1、,2011新版票据启用及票据知识培训,电子银行中心（合肥） 2011.3.25,2,2010新版票据启用及票据知识培训,一、新、旧版票据使用衔接问题 二、新版票据凭证调整的内容 三、票据相关知识 四、票据业务操作流程 五、票据业务常见问题,3,一、新、旧版票据使用衔接问题,1、根据中国人民银行关于启用2010版银行票据凭证的通知（银发【2010】299号）文件要求，新版票据凭证自人行文件发布之日起（2010年10月28日）正式启用。 2、旧版票据继续使用至2011年2月28日。 3、自2011年3月1日起一律使用新版票据，但对2011年3月1日前签发的旧版票据，各行仍应受理。 4、旧版票据停用

2、后，对客户已购未用的旧版票据（整本未用），银行应按原售价及时购回，集中销毁。 5、2010版票据分类：,4,5,一、新、旧版票据使用衔接问题,6、相关名词解释 （1）清分机转账支票：是指能通过人行清算中心的清分机进行分拣的转账支票，与普通转账支票的主要区别是支票下沿有空白磁码域，用于银行打印磁码和人行清分机分拣票据。 （2）支票打码机：是一种集光机电技术于一体的银行现代化办公设备。它打出的磁码支票在清分机上实现自动交换清算，提高工效。,6,一、新、旧版票据使用衔接问题,（3）银行机构代码：银行机构代码是指按照人民银行支付系统行号标准编制的机构代码，其长度为12位，由3位行别代码、4位地区代码、

3、4位分支机构序号和一位校验码组成。每一个银行网点都有一个唯一的银行机构代码。 （4）行别代码：行别代码是12位银行机构代码的前3位，其代表某一个银行法人或某一类银行法人。,7,二、新版票据凭证调整的内容,（一）调整了防伪工艺 （二）调整了印制标准 （三）调整了票据凭证格式、要素 （四）调整了票据凭证价格,8,二、新版票据凭证调整的内容,（一）调整了防伪工艺 1、现金支票、转账支票、汇票、非清分机本票纸张使用新型专用水印纸； 2、清分机支票、清分机本票纸张使用新型专用清分机纸； 3、汇票、非清分机本票纸张中增加安全线； 4、所有纸张中增加新型荧光纤维； 5、所有票据凭证均采用双色底纹印制。,9,

4、二、新版票据凭证调整的内容,10,二、新版票据凭证调整的内容,11,二、新版票据凭证调整的内容,12,二、新版票据凭证调整的内容,13,二、新版票据凭证调整的内容,（二）调整了印制标准 1、票据号码。所有的票据号码调整为16位，分上下两排。上排8位数字所赋信息相对固定： 前三位为银行行别代码；（工行：102） 第四位为预留号（暂定为0）； 第五、六位为省别地区代码；（安徽：34）,14,二、新版票据凭证调整的内容,第七位为票据种类（1为现金支票，2为转账支票，3为清分机支票，4为银行汇票，5为银行承兑汇票，6为商业承兑汇票，7为非清分机本票，8为清分机本票）； 第八位为印制识别码；（为印制企业

5、代码） 第二排8位数字为流水号，仍采用现有的渗透性油墨印刷。 举例：10203410 00000001,15,二、新版票据凭证调整的内容,16,二、新版票据凭证调整的内容,2、支票。统一支票底纹颜色，不再按行别分色；现金支票主题图案为梅花，转账支票图案为竹；支票号码前不再冠地名。 3、汇票。统一汇票底纹颜色，不再按行别分色；汇票主题图案为兰花；银行承兑汇票左上角不在加印行徽 。 4、本票。本票主题图案为菊花；行名前不再加行徽；号码前不再冠地名。 5、所有票据小写金额栏分割线由实线改为虚线。,17,二、新版票据凭证调整的内容,（三）调整了票据凭证格式、要素 支票： 1、取消小写金额栏下方支付密码

6、框，调整为密码（填写支付密 码）和行号栏（填写人行机构代码）； 2、将“支票付款期限十天”调整为“付款期限自出票之日起十天”； 3、 存根联“附加信息”栏由三栏改为两栏，相应扩大收款人填写栏； 4、背面缩小附加信息栏，背书栏由一栏改为两栏；背面加印温馨提示：“根据中华人民共和国票据法等法律法规的规定，签发空头支票由人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款”,18,二、新版票据凭证调整的内容,19,二、新版票据凭证调整的内容,20,二、新版票据凭证调整的内容,汇票： 1、取消银行汇票收款人账号； 2、小写金额增加亿元位； 3、将左上角“付款期限壹个月”调整为“付款期限自出票之日起壹个月”

7、，并移至票据左边款处； 4、印制企业名称改在票据背面左边款； 5、银行承兑汇票票面右下框增加密押栏。,21,22,23,24,25,26,二、新版票据凭证调整的内容,本票： 1、增加小写金额栏； 2、将左上角“付款期限贰个月”调整为“提示付款期限自出票之日起贰个月”，并移置票据左边款处； 3、印制企业名称改在票据背面左边款； 4、金额栏右下方增加密押栏和行号填写栏。,27,28,29,30,二、新版票据凭证调整的内容,（四）调整了票据凭证价格 支票、汇票和本票每本25份。综合考虑成本变化和市场情况，本着印制企业和商业银行成本分担原则，票据印制企业向银行出售支票，暂定为每本7.5元，银行本票和商

8、业汇票、银行汇票暂定为每笔10元。 银行向客户收取的凭证工本费仍按原文件执行，即支票每本5元；银行汇票、商业汇票每本7元。,31,三、票据相关知识,（一）票据的概念 票据是出票人依法签发的，无条件约束自己或委托他人在见票时或者指定日期无条件支付一定金额给收款人或持票人，并且可以流通转让的有价证券。 （二）票据的种类 在我国票据法中所称的票据仅指汇票、本票和支票。,32,三、票据相关知识,（三）票据关系 票据关系是指票据当事人之间依据一定的票据行为而产生的票据权利和义务关系。票据关系的当事人包括基本当事人和非基本当事人。 基本当事人，即在票据发生时就已存在的当事人包括出票人、收款人和付款人。 非

9、基本当事人，即在票据发出后通过各种票据行为而加入票据关系中成为票据当事人的人，如背书人、被背书人、保证人等。,33,三、票据相关知识,（四）票据权利 1、票据权利的概念 票据权利，是持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利。包括付款请求权和追索权。 付款请求权是指持票人向票据主债务人请求支付票据金额的权利。票据主债务人包括汇票的付款人或承兑人、支票、本票的付款人。 追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。 付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。,34,三、票据相关知识,票据权利是一种证券权利，与票

10、据具有不可分离性，票据权利的发生以作成票据为必要，票据权利的转让以交付票据为必要，票据权利的取得以取得票据、占有票据为必要。持票人只有取得票据才能取得并享有票据权利。,35,三、票据相关知识,2、票据权利的取得 票据权利的取得，是指根据什么方式、依据何种法律事实而取得票据权利，分为原始取得和继受取得。 原始取得是指发票人制成并将票据交付给受款人后，受款人所得到的票据权利。 继受取得是指持票人从有正当处分权的人那里依背书转让或者交付程序而取得票据的为继受取得。,36,三、票据相关知识,3、票据权利的消灭 票据权利在下列票据实效期内不行使而消灭： 远期票据，持票人对票据出票人和承兑人的权利，自票据

11、到期日起2年； 即期票据，持票人对票据出票人的权利，自出票之日起2年； 支票，持票人对出票人的权利，自出票日起6个月； 持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。,37,三、票据相关知识,4、票据的抗辩： 抗辩即拒绝付款，是指票据债务人根据票据法规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。 如对以欺诈、偷盗或胁迫等手段取得票据的持票人；对明知有期诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；对取得背书不连续票据的持票人等。,38,三、票据相关知识,5、票据追索权 票据追索权是指持票人在票据到期不获付款或到期前不获承兑，可以向其前手请求偿还票据金额、利息及其他费用的一种票据权利。持

12、票人可以不按照票据债务人的先后顺序，对其中任何1人、数人或者全体票据债务人行使追索权。,39,三、票据相关知识,6、票据丧失的法律补救措施 票据丧失，是指票据因灭失、遗失或被盗等原因而使票据权利人脱离对票据的占有。 (1)挂失： 可以挂失的票据： 已承兑的商业汇票；支票；现金银行汇票；现金银行本票。 不能挂失的票据： 转账银行汇票；转账银行本票；各类空白票据。,40,三、票据相关知识,票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付。付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。 挂失仅仅是应急措施，仍需通过公示催告或民事诉讼方式解决票据的权利人问题。自收到挂

13、失止付通知书之日起12日内没有收到人民法院止付通知书的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，银行不再承担责任。,41,三、票据相关知识,（2）公示催告： 票据被盗、遗失、灭失后，票据的最后持有人可以到法院申请公示催告。法院受理后将有关情况在法院的公告栏和有关报纸等媒介刊登，要求利害关系人在一定期限（一般不超过60日）内到法院申报权利，逾期未有其他人主张权利，或主张后驳回的，法院将下达除权判决书，公示申请人有权依据判决书向付款人请求付款。,42,三、票据相关知识,（3）民事诉讼： 失票人可以通过公示催告的方式，也可以直接通过民事诉讼的方式，向法院提起诉讼。法院查明情况后下达判决书，

14、付款人依据判决将款项支付给判决书指定的受益人。 在公示催告程序中，如果有其他利害关系人申报权利，法院将终结公示催告程序，转入诉讼程序进行裁定。 目前，失票人直接提起民事诉讼的案例极少，一般通过公示催告程序解决票据丧失问题。,43,三、票据相关知识,（五）票据行为及其特征： 票据行为是确定票据当事人之间权利义务关系（债权债务关系）的要式法律行为，包括：出票、背书、承兑、保证、付款等。 票据行为具有以下特征：要式性、无因性、文义性、独立性、连带性。 要式性：票据行为是严格的要式行为，必须按规定的方式、内容和位置进行记载才发生效力。,44,三、票据相关知识,无因性：票据行为只要符合形式要件，就发生效

15、力，不受原因关系和资金关系的影响，不必说明票据取得的原因。 文义性：持票人的票据权利和债务人的票据责任按照票据上的记载事项来确定，不能以票据记载事项以外的事实或证据来改变票据上记载的内容。 独立性：票据的四种行为独立发生作用，其中一种行为无效不影响其他行为的效力。 连带性：全体票据债务人对持票人承担连带责任。全体票据债务人包括;出票人、付款人、承兑人、背书人、保证人。,45,三、票据相关知识,1、出票 出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。 出票要点： （1）票据要素记载完整，书写规范。 票据的金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。 票据大小金额必须一致，不一致的票据无

16、效。 票据的出票日期必须使用中文大写。 收款人名称应使用全称或规范化简称。,46,三、票据相关知识,（2）票据签章正确，位置恰当 单位在票据上的签章为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。 个人在票据上的签章，为该个人的签名或者盖章。 签章必须盖在指定位置，不同的位置表明不同的签章意义，不能随意盖。,47,三、票据相关知识,2、背书 背书是指在票据背面或粘单上记载有关事项的并签章的票据行为。 背书分为转让背书和非转让背书。 转让背书是以转让票据权利为目的转让方式，包括：转让背书、贴现背书、回头背书。,48,三、票据相关知识,贴现背书是持票人在汇票到期日前为了取

17、得资金，贴付一定利息将票据权利转让给金融机构时做成的背书。 回头背书是在背书过程中，经过若干手背书，其中一手又回到了出票人、收款人或背书人手中的背书。回头背书不影响票据权利及使用，但追索权受到限制。票据法六十九条规定：持票人为出票人的，对其前手无追索权。持票人为背书人的，对其后手无追索权。,49,三、票据相关知识,委托收款背书和质押背书均属于非转让背书，非转让背书的被背书人只代理背书人行使权力，并不拥有票据权利。 委托收款背书是票据的持票人与票据的付款人、承兑人不在同一银行开户，需要委托持票人开户行进行收款的，做成委托收款背书。 质押背书是背书人以票据权利为被背书人设立质权，当背书人不能履行还

18、款义务时，被背书人有权代理背书人行使权力，并强行按设质金额享有票据权利。,50,三、票据相关知识,3、承兑 承兑是指商业汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 付款人承兑后即为承兑人，承兑人是汇票的第一债务人。负有票据到期绝对付款的责任。承兑是商业汇票特有的行为，支票、银行汇票和本票都不存在承兑问题。,51,三、票据相关知识,4、保证 票据的保证行为是指保证人对票据债务保证支付的法律行为，保证人由票据债务人以外的第三人担当，以担保债务人履行票据债务为目的，是一种附属票据行为。由保证人在票据上或粘单上签章做成票据保证。,52,三、票据相关知识,5、付款 付款是指付款人或代理付款人支付

19、票据金额，以消灭票据关系的行为。 付款人及其代理付款人在付款时应重点审查汇票背书的连续，以及提示付款人的合法证明或有效证件。付款人或代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。,53,四、票据业务操作流程,一、转账支票业务操作流程 转帐支票业务流程根据提示付款对象的不同分为贷记支票流程和借记支票流程。贷记支票是出票人或持票人直接向付款行交付支票提示付款；借记支票是持票人委托自己的开户行向付款行收款。,54,四、票据业务操作流程,贷记支票业务流程： 1、出票人出票并直接向开户行交付支票付款； 2、出票人出票并向收款人交付支票，收款人直接向付款行提示付款； 3、付款行审核支票，付款并向

20、收款行清算资金； 4、收款行收妥入账并通知收款人。,55,四、票据业务操作流程,借记支票业务流程： 1、出票人出票并向收款人交付支票 2、收款人背书转让或向自己的开户行提示付款； 3、持票人背书转让或向自己的开户行提示付款； 4、持票人开户行审核受理支票，向付款行发出借报清算资金，隔场交换，收妥抵用； 5、付款人审核支票，付款。,56,四、票据业务操作流程,转帐支票提示付款背书（三种情况） 1、持票人委托开户银行收款时，应做委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称。 2、持票人向付款人提示付款时，应在支票背面背书人签章栏签章。 3、

21、出票人到开户行提交支票直接转帐给收款人（支票正面填明的收款人），免做背书。,57,四、票据业务操作流程,支票审核要点： （1）审核单证内容的正确、规范性。如日期、收款人（持票人）名称、金额、背书、是否为挂失票据。 （2）审核支付依据的合法性。如印鉴、支付密码。,58,四、票据业务操作流程,客户预留印鉴的管理： 1、客户预留印鉴卡片需加盖银行经办人员、业务主管人员印章后方为有效。 2、单位客户变更预留银行印鉴，应以正式公函的形式向开户行提交变更申请，写明更换原因、新签章启用日期等，并加盖原签章及与原预留签章有明显区别的新签章。 3、客户印鉴挂失，应提交正式公函、开户许可证、营业执照及司法机关的证

22、明（个体工商户提交营业执照、身份证并写明挂失理由），经开户行业务主管人员审批同意后，办理挂失手续。新印鉴于挂失次日后启用，单位客户必须在公函中注明由此产生的一切损失由单位自行负责。,59,四、票据业务操作流程,4、单位客户更换预留印鉴时，必须交回所有盖有旧签章的空白重要凭证，并在公函上注明凭证的种类、数量、编号等资料，同时应填写作废凭证移交清单一式三份，一份交单位客户，开户行保留二份（其中一份随作废凭证入库保管，另一份装订在当日凭证内）；开户行应将收回的盖有旧签章的支付凭证当客户面切角或打洞作废。已注销的旧印鉴卡在新印鉴卡启用10天后随凭证装订保管，并在启用的新印鉴卡片上注明旧印鉴装订日期。新

23、印鉴启用后，开户行收到单位客户在旧印鉴注销日期前使用旧签章签发、并在提示付款期内的支付凭证，应按规定予以受理。,60,四、票据业务操作流程,5、营业网点要加强客户预留印鉴管理，对于新开立的结算账户，开户印鉴卡片要由营业经理暂时保管，待满三个工作日后，再交柜员保管使用。严禁将客户预留印鉴带出营业网点，严禁对客户预留印鉴进行复印、拍照等可能造成印鉴被复制的行为。,61,四、票据业务操作流程,支付密码管理： 支付密码是将支付凭证上的重要数据及相关信息（帐号、凭证种类、凭证号码、签发日期、金额）按一定的加密算法通过密码器的加密运算，生成一组16位的数字密码。其功能相当于图章印鉴，是票据的一个数字印鉴。

24、 支付密码分为支付密码单和支付密码器两种产品供客户选择使用。支付密码单是银行在向客户出售支付凭证时与凭证同时配发给客户的密码单，客户在签发凭证时，将与凭证号对应的密码拆封后填写在支付凭证指定位置上。支付密码器是银行向客户出售的用于客户自行计算支付密码的专用机具。,62,四、票据业务操作流程,1、凡在我行开立结算账户的客户均可购买和使用支付密码器或支付密码单。使用支付密码的客户应与开户行签订使用支付密码协议书，约定以支付密码作为银行审核付款的条件。 2、客户在支付凭证上填写支付密码应使用墨汁或碳素墨水、或打印。客户将支付凭证上的支付密码填错视同印鉴不符。 3、客户申请更改支付密码器密钥或更改口令

25、，视同更换印鉴，应持单位公函、经办人员身份证原件及复印件到开户行办理。,63,四、票据业务操作流程,同城支票业务的账务处理：（分三种情况） （1）收款人（或持票人）、出票人在同一银行机构开户的，持票人向付款行提交支票和三联进账单，经付款行审查无误后，使用“2100同城网内一借一贷”交易记账，记帐后将第一、三联进账单加盖业务清讫章交持票人，支票做借方凭证，进帐单第二联做贷方凭证。会计分录： 借：活期存款等科目出票人户 贷：活期存款等科目持票人户,64,四、票据业务操作流程,（2）收款人（或持票人）、出票人在同一银行不同网点开户，账户为网内通存通兑的，持票人可以向收款行或付款行提交支票和三联进账单

26、，经审查无误后，使用“2100同城网内一借一贷”交易记账（代记帐凭证不许传递，截留在记帐行），会计分录： 借：科目出票人户 贷：营业机构往来 借：营业机构往来 贷：科目持票人户,65,四、票据业务操作流程,（3）出票人、收款人（或持票人）开户行一方为本网点，另一方为跨行网点，应通过同城票据交换提出处理。（分二种情况） 以委托收款方式提交票据的处理（借记）： 收款行受理持票人提交的支票和三联进账单后经审查 无误，将第一联进账单加盖受理章交持票人，第二、三联 进账单专夹保管，支票通过票据交换提交付款行，待退票 时间过后将专夹保管的二、三联进账单抽 出，加盖业务清讫章，第二联做银行贷方凭证，第三联

27、做收款回执放入持票人回单箱。,66,四、票据业务操作流程,会计分录： 收妥抵用前 借：同城票据交换 贷：待提出票据交换 收妥抵用后（约时清算） 借：待提出票据交换 贷：活期存款等科目持票人户 付款行收到交换提入的支票，经审核无误，不 予退票的，支票作银行借方凭证进行账务处理。 会计分录： 借：活期存款等科目出票人账户 贷：同城票据交换,67,四、票据业务操作流程, 直接向付款行提示付款的处理（贷记）： 付款行收到持票人或出票人从柜面提交的支票和进账单，经审核无误后，支票作银行借方凭证，将第一联进账单加盖受理章作为业务受理回单交提交人，第二联进账单加盖票据交换章，连同第三联进账单一并提出交换。使

28、用“同城提出代付” 交易记账。 会计分录： 借：活期存款等科目出票人账户 贷：同城票据交换,68,四、票据业务操作流程,收款行收到交换提入的第二、三联进账单，经审核无误，第二联加盖业务请讫章作贷方凭证，第三联加盖转讫章作收账通知放入持票人回单箱。使用“同城提回代付业务”交易进行账务处理。 会计分录： 借：同城票据交换 贷:活期存款等科目持票人户,69,四、票据业务操作流程,支票全国通用： 2007年6月25日人民银行支票影像交换系统在全国推广应用，支票实现了全国范围内跨行通用。 持票人持异地支票向自己的开户行提示付款时，开户行对实物支票进行截留，将实物支票影像信息通过支票影像交换系统传递到出票

29、人开户行，出票人开户行经审查复核后，在通过人行小额支付系统将资金划拨至持票人开户行。,70,四、票据业务操作流程,可在异地通兑的支票必须同时具备以下条件： 1、支票上必须填写12位银行机构代码； 2、支票上必须填写支付密码； 3、单笔支票金额不超过50万元。,71,四、票据业务操作流程,二、银行本票业务流程 基本概念： 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 依托小额支付系统办理银行本票业务是指代理付款行与出票银行依托小额支付系统实现银行本票信息的实时比对和资金清算的业务。 银行本票的出票人，为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构

30、。 银行本票的代理付款人是代理出票银行审核并支付银行本票款项的银行。,72,四、票据业务操作流程,办理银行本票付款业务是指代理付款行受理持票人提交的银行本票，经审核无误，通过实时清算系统或小额支付系统发送银行本票相关信息至出票银行，并根据实时返回的信息办理银行本票付款业务。 银行本票业务回执是指跨系统代理付款行将银行本票信息通过小额支付系统发送给出票银行，出票银行通过小额支付系统返还给代理付款行，对银行本票提示付款信息表明同意付款或拒绝付款的确认结果。,73,四、票据业务操作流程,银行本票业务流程： 1、申请人向出票银行提交业务委托书； 2、出票行收妥款项后通过小额支付系统签发本票并将本票交给

31、申请人； 3、持票人持转账银行本票提示付款时需填制一式三联进帐单，并在银行本票背面做成提示付款背书后，向代理付款行提示付款。,74,四、票据业务操作流程,持票人为个人的，如委托他人提示付款，除提交原收款人有效身份证件及复印件外，还应提交被委托人有效身份证件及复印件。同时，委托人应在银行本票背面背书栏签章，记载“委托收款”字样、被委托人姓名和背书日期以及委托人的身份证件名称、号码、发证机关。被委托人向银行提示付款时，也应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，记载身份证件名称、号码、发证机关，银行应校验委托人和被委托人身份证件，并留存委托人和被委托人身份证件复印件备查。,75,四、票据

32、业务操作流程,4、代理付款行审核银行本票、进账单、个人持票人身份证件要素真实、完整、合规后，通过小额支付系统将银行本票信息录入主机系统，由出票行系统自动核验密押等银行本票信息，并打印业务回执。 5、代理付款行将银行本票作借方凭证，打印的业务回执、身份证复印件一并作为进账单第二联贷方凭证的附件，在进账单第一、三联上加盖核算用章后一并交持票人。 6、银行本票的结清。出票行收到实时清算系统或小额支付系统发来的本票兑付信息核对一致后，由系统自动销记银行本票登记簿。,76,四、票据业务操作流程,（三）银行汇票业务流程 概念：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票

33、人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。银行汇票的代理付款人是代理本系统出票行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。 有关规定： 1、单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金。 2、企业单位不得使用现金银行汇票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票。签发现金银行汇票的，申请人和收款人必须均为个人，并交存现金。,77,四、票据业务操作流程,3、代理付款人不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。 4、持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理；申请人缺少解讫通知联要求退款的，出票行应在汇票提示付款期满一个月后按规定办理。 5、持票人向开户银行提示付款时，应在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章必须与预留银行印鉴相符。未在银行开立存款账户的个人持票人，可向选择的任何一家银行机构提示付款。,78,四、票据