出口退税申报系统新版本介绍(PPT 34页).ppt

1、第三课，出口退税申报系统新版本的介绍，2012，第一节出口退税申报系统新版本的背景介绍，增加跨国贸易人民币结算的申报系统，增加电子口岸申报单数据读取现有的出口退税申报系统的功能，完善， 优化第二节跨国贸易人民币结算申报、跨境贸易人民币结算申报条件1 .企业所在地为试验地区上海、广州、深圳、珠海、东莞等扩大地区2 .申请后，批准成为试验性跨境贸易的企业：企业财务制度健全的出口货物的返还(免除) 进行税认定的两年以上近两年没有发现不规范的业务第二节跨境贸易人民币结算的申报， 跨境贸易人民币结算的申报要求1 .报关单的成交货币制度为“142”对帐单编号为“”2 .申报明细出口明细行的备注栏中填写“K

2、J”的外汇核销售编号为“”申报中单证不匹配标记不成为“h”的原始代码为“RMB”，原始汇率为“100” 第二节跨境贸易人民币结算申报、第二节跨境贸易人民币结算申报、跨境贸易人民币结算申报要求3 .申报流程注意事项文件齐备时外汇交易单据“h”不齐全保存和完整性检查时出现“异常提示”预审查反馈的情况下， 在不处理外汇明细表疑问点的申报时，建议携带跨境贸易手续，第二节跨境贸易人民币结算申报，税务机关在审查跨境贸易人民币结算的返还(免除)业务时，一般出现什么重大的疑问，企业如何避免？ (1)“报关单(XXX )非边境贸易人民币结算业务”:疑问级别e级，不得人工选择。 原因：系统内出口货物的退还(免除)

3、税认定表中，企业是试行企业，企业申报出口明细数据的备注栏上设了“KJ”的标志，但出口报关的成交货币制度不是“142”(“142 )是人民币的成交货币制度代码，以下相同)，或者海关出口报关信息的核出售号码为空解决方法：确认出口报关单的成交货币制度不为“142”，或者海关出口报关单信息中的核销售发票号码不为空时，企业必须在不跨境贸易人民币结算业务中处理。 特别应该注意的是，试验企业进行出口报关时，跨境贸易人民币结算业务的企业必须在海关立即说明业务情况，并提供外汇交易清单。 海关出具的出口报关单的批准文件编号栏为空，相应海关发给税务机关的报关单信息中的报关单编号栏也为空，税务机关在审查免除跨境贸易人

4、民币结算的业务时，会发生什么重大的疑问，企业如何避免？ (二)“出口企业(XXX )为非试行企业，报关单为人民原报关业务”:疑问等级e级，不得人工选择。 原因：在系统内出口货物的退还(免除)税认定表中，企业为非试行企业，报关单的成交货币制度为“142”，且交易编号为空。 解决方法：企业为试行企业的话，企业必须处理出口货物的退还(免税)认定信息的变更，企业必须撤回申报，以不跨境贸易人民币结算业务处理。 税务机关在审查免除跨境贸易人民币结算业务时，会出现什么重大疑问，企业如何回避？(3)“出口数据申报单(XXX )中没有设置KJ标志”:疑问等级e级不得人工选择。 原因：系统内出口货物的退还(免除)

5、税认定表，企业为试行企业，报关单的成交货币制度为“142”，且对帐单编号为空，企业在出口明细数据的备注栏中未设置“KJ”标志。 解决方法：企业在申报出口明细数据的备注栏中设定“KJ”标志后，重新申报。税务机关在审查免除跨境贸易人民币结算业务时，会出现什么重大疑问，企业如何回避？ (四)“企业是不跨境贸易的人民币结算试行企业，申报数据中含有“kj”的标志”:疑问级别e级不得人工选择。 原因：在系统出口货物的退还(免除)税认定表中，企业为非边境贸易人民币结算试行企业，而企业申报出口明细数据在备注栏中设置“KJ”标志。 解决方法：企业为试行企业的话，企业必须处理出口货物的退还(免税)认定信息的变更，

6、企业必须撤回申报，以不跨境贸易人民币结算业务处理。 第三节税海关出口报关单数据的应用，海关出口报关单数据的读取1 .硬件要求：计算机连接插入电子口岸卡的读卡器2 .设置要求：在系统参数设定和修改过程中设定电子口岸卡号和密码。 3 .加载要求：本企业的出口申报数据，第三节税关税出口申报数据的应用，第三节税关税出口申报数据的应用，只能加载海关出口申报数据的查询和确认1 .对加载系统数据执行数据检查，检查数据的有效性和新的贸易性质2 .所有通过的报关单数据都可以根据海关贸易性质的配置确认出口清单。 3 .恢复确认数据，第三节税海关出口报关单数据的应用，海关出口报关单错误数据的处理1 .批量处理需要扩

7、展的商品代码2 .手动修正不符合申报要求的数据项目的海关贸易性质配置系统在数据检查时检查是否有新的贸易性质代码， 用户需要通过该功能菜单完成海关贸易性质与出口清单的关系，在确认操作时将不同贸易性质的申报单数据导入对应的出口清单中。 第三节节税海关出口报关单数据的应用，第四节追加系统功能，第一节追加系统功能.将升级商品代码直接读入商品代码库，直接升级海关商品代码、标准海关商品代码。 2 .系统数据的备份仅备份企业输入的数据和变更了的企业信息。 第4节增加了系统功能，3 .在导入系统备份数据时，同步更新企业构成信息。 4 .搬迁历史库根据年度范围将数据转入历史库和转出历史库。 (未使用完的年度数据

8、请不要使用)5. A4纸张打印类型的系统，可以在报告设定中选择A4纸张进行打印(申报单打印、EXCEL两种方式)，第4节中添加了系统功能，6 .部分信息自动存储功能是企业的纳税编号，企业科7 .添加一些表的EXCEL打印功能接单登记回执表、合同备份申请表、合同备份申请受理回执表、合同备份货物出口退税申报表，第5节系统的优化内容、系统的安装路径1 .安装时的默认路径指的是存在os(windows )的驱动器号2 .禁止系统安装在磁盘根路径下(例如C:) 3。 禁止系统设置在包含空格的路径下(例如， c : 程序文件 )。 第五节系统优化内容、系统维护优化：1.在传统退税率库升级加载海关商品代码和

9、标准海关商品代码时，应检查路径是否包含空格。 2 .在设置和更改系统参数时，您可以在更改系统备份路径时创建新文件夹并更改其名称。 3 .在设定和修改系统参数时，禁止将系统备份路径设定为申报系统路径。 4 .在执行系统备份数据的导入时，导入路径直接指向已设置的备份路径。 备份数据导入完毕的文本查看器会直接显示记录数，从而变得更准确。 第五节系统优化内容、申报流程优化：1.大幅度提高申报、一致性检查、申报取消的效率。 2 .解决在“工具栏-打印-报告设置”中导出数据时出现的一系列问题。 3 .在单证登记时，补充了取消的结果等表的一部分登记项目的自动领取功能。4 .单证申请书中代理未返还、代理出口、

10、代理进口、辅助代理等企业税金号码的长度统一为20位，名称统一为30位，代理出口未返还除外。 第五节系统的优化内容、申报流程的优化：1.在生成免扣申报数据时，在用户选择根路径的前提下，系统默认为驱动器号所属期间MX/HZ。 2 .把前期的发票汇总起来打印信息，就可以打印3年以上的数据。 3 .您可以在EXCEL中打印通过核销发行的免税证书。 4、将企业信息表、代理出口未纳税证明书申请书、代理出口证明书申请书中的税局代码统一调整到第11位。 第六节网络化应用管理、待办事项：1.收集退税申报明细数据，生成退税申报明细数据2 .模拟发行进口免税证明3 .输入增值税纳税申报单4 .收集不可退税汇总数据，生成不可退税汇总数据， 第六节网络化的应用管理、警告评价：1.纸张过期或过期2 .电子信息过期或好像过期3 .与纳税表有差额数据4 .存在过期未申报数据。 第六节网络化应用管理、警报评价：1.出口金额统计2 .商品类别统计3 .出口分类统计4 .进货分类统计。 第六节网络化应用管理，信息申报系统新版本信息升级为基于商品代码的新版本信息。 综合服务平台1，财税百科：关于退税的百科全书词条，可以进行检索、词条制作、词条完善等操作。 2、法规文库：可以查询国家公布的退税规定条文。 3、产品介绍：生产企业出口退税系统、外贸企业出口退税系统、数据转换工具、网络版申报系统、远程申报