公司财务规划书

1、公司财务计划为满足公司长期上市的需要，财务工作计划如下。财务规划分为四个部分：财务状况；财务目标；财务措施；实施步骤。现状：公司刚刚成立，各项制度不完善。根本原因是财务状况不完善，会计监控不完善；其影响是公司的账目不能在内部完全反映和监督公司的资产，不能及时、可靠地提供公司经营管理所需的财务信息，不能在外部合法、合理地进行纳税申报。目标：建立规范、适用、高效的财务体系，为公司未来上市打下坚实的财务基础。能够安全监控公司资产，为公司提供可靠的财务信息；根据会计准则和税收法律法规，发布标准化的财务和税务报告。措施：包括财务部门的建设、业务流程的制定、财务系统的改进、管理系统的实施和信息系统的升级。

2、步骤：财务目标的实现分为三个步骤：短期、中期和长期。第一步：短期目标是使会计标准化和精确化。使用财务软件满足公司当前经营管理的需要；满足依法纳税申报的需要。实现短期目标的标志是建立财务软件。短期目标计划于2015年5月完成。短期目标的核心是会计的标准化和准确性。努力提高“准确性”是必要的。要点是：一是当前金融的初步建设，包括初步建立金融账户、设置岗位、制定职责、规范业务流程。确保财务状况良好，分工明确，流程规范，每个人都履行自己的职责(详见附件一“当前财务部建设”)。二。相关部门与财务工作的合作要点(详见附件二)。相关部门应按规定向财务部提交文件，以便业务发生时及时进行账务处理。三、着力解决无

3、成本、无数据、无账目的问题。在会计的协调下，各岗位应对所负责的账目进行核实和调整，做到账目清楚、金额准确、账目合理、报表扎实。为公司账目的清晰奠定基础。4.建立初步账户有两种方法。1.传统的手工记账繁琐，计算量大，时间相对较长。2.会计电算化是金蝶财务软件或用友财务软件。会计电算化操作简单，计算速度快，节省了大部分时间。第二步：中期目标是形成一个符合财务软件的财务管理系统。中期目标的标志是公司总分类账、应收账款、应付账款和库存模块的成功启动和试运行，预计将于2015年6月完成；长远目标是形成一个规范、适用、高效、成熟的财务管理体系，为公司未来上市打下坚实的财务基础。长期目标的标志是，公司需要设

4、立的所有科目都将得到充分推广并投入运营，预计将于2015年10月完成。为实现中长期财务规划目标，需要开展以下工作：一是中长期金融业建设。建立和制定公司要求的财务岗位、工作职责和业务流程，重点是审计和监督(详见附件三)。二、符合公司管理需要和未来企业发展需要的财务制度建设(待制定)。第三，密切关注业务流程和财务系统的实施。四.在业务流程和财务系统运行正常的情况下，为公司上线开展培训工作。5.推动财务管理体系的启动，提高公司的管理水平。通用接口的初始化在财务软件下建立财务系统1.远期财务部建设2。金融体系的综合制定。开展新业务前的培训。推出新业务的一些模块金融软件的灵活应用2015年6月向前形成规

5、范、适用、高效的财务体系，为上市奠定财务基础1.密切关注业务流程的实施。密切关注金融体系的实施。该业务已全面启动该业务完全在线2015年10月附件一当前金融部门建设财务部的建设分为三个方面：岗位设置、岗位职责和业务流程。根据公司当前管理需要，特制定如下：(a)岗位设置：收银员。会计师。(2)工作职责：每个会计岗位除了完成以下相关工作外，还应及时完成公司及其主管分配的工作。出纳员(1)责任范围：提取日常零用现金和其他现金收支。银行日常收付业务。每月初核对上月总账中的银行存款账户，并编制余额调节表。每周末清点现金，并准备现金清点表。应收账款和应付账款以外的收付业务的会计处理。应付账款和应收账款的登

6、记。根据经审核的发货单和合同开具销售发票。及时打印会计凭证。检查现金、银行存款、应付票据和其他应收款的账户。参加工资支付。(2)工作重点：(1)出纳一般接收主管传递的会计凭证，然后接收并支付款项。如凭证附件不规范，审批签字不完整，出纳应拒绝付款。每月10日前上报银行存款余额调整电子表格，并于每周周末17: 00上报本周现金盘点电子表格。及时打印银行对账单，检索银行单据，并提交给相关会计人员录入。(4)根据主管审核的付款凭证付款。付款时，收到收款人的收据、对账单(由我们签字)、送货单、委托书和收款人身份证复印件。及时登记的应付票据台账电子文件放入共享文件夹，供部门负责人和资金预算会计查询。发票应

7、根据交货单、对账单、经现行会计审核的合同和批准的开票申请单开具。开具的发票经主管审核后才能发送给业务人员。超过500元的款项必须在监理扣分后支付。会计(1)应付账款(1)责任范围：(1)应收账款、应付账款支票、账户。填写应收应付收付款计划和应收账款跟踪表。查看营销报告。(4)当月未提取的仓库资产盘点表。报价。检查应收账款、应付账款和原材料。(2)工作重点：(1)每月10日前根据采购部发送的应付账款对账单在总账中挂账，挂账前检查对账单、发票、验收单、送货单、订单等单据是否齐全；完成批准和签字程序；检查单据间单价、数量、金额是否一致，计算是否正确。每月10日前核对发票中的应收账款，并根据核对后的送

8、货单、发票、合同和对账单将应收账款挂在总账中。(3)每月10日前编制并上报应收应付款项明细表、应收账款跟踪表和未开封的应付账款跟踪表。报价应及时，月度报价应按时间顺序分类汇总，每月最后一天的报价汇总表应发送给总账会计。(2)财务预算(1)责任范围：(1)工资核算。月度资本预算的编制和实施。复核支付单据和网上银行支付。(4)资本预算和决算的编制。贷款相关工作的全面管理。车(3)总账账户(1)责任范围：(1)及时审核、整理、装订所有会计凭证。成本和费用的核算。(3)审核各会计岗位编制的相关管理报表。(四)高新技术企业的纳税、统计和申报。编制结账凭证，编制公司财务报表，上报财务报表分析报告(月度经营

9、成果分析、季度现金流量分析)。准备季度税务分析报告。制定、完善和修订公司的财务管理制度和会计制度。指导和监督各岗位会计人员的工作。对所有会计账目的正确性负责。(2)工作重点：每月5日前提交免税、抵退税报告。(2)每月10日前，编制会计报表并提交统计报表。每月15日前完成所有国税报表的申报。(4)设计各财务状况管理报告的格式。完成本岗位及公司交办的其他任务。(三)财务内部业务流程1.费用报销业务。报销单审核 报销单审批 填制凭证 保存凭证(1)会计划 (2)总原则 (3)会计划 (4)会计划2.储备基金借款业务。(1)检查贷款 (2)贷款审批 (3)付款凭证 (4)凭证审核(1)会计划 (2)总

10、经理 (3)离职 (4)会计划3.应收账款和应付账款的记账业务。(1)验证证书 (2)审核和打印证书 (3)证书保存(1)将计数 (2)将计数 (3)将计数4.收藏业务。填制凭证 审核和打印凭证 复核付款 保存凭证。(1)会清点 (2)会清点 (3)收银员岗位 (4)会清点5.应付账款支付业务。(1)审核凭证 (2)审核并打印凭证 (3)审核付款 (4)凭证存放(1)将计划- (2)将计划- (3)退出岗位- (4)将计划6.现金提取业务。提款申请 审核申请 审批 提款制证凭证审核(1)调出岗位- (2)会计- (4)总经理- (5)调出岗位会计7.工资的核算和支付。(1)薪资明细 (2)会计

11、薪资 (3)审核 (4)审批 (5)发放和凭证 (6)审核凭证(1)会计 (2)会计 (3)会计 (4)总经理 (5)出纳岗位 (6)会计8.填写其他凭证。填制凭证 记账和保存凭证(1)关闭后 (2)进行计划9.各岗位报告的报告业务。(1)准备相关报告 (2)重新审查 (3)批准(1)关闭岗位- (2)将计划- (3)总经理附件二相关部门与财务部的合作要点为配合公司及时、准确、全面的财务核算，现向相关部门提出以下财务工作配合要点，请各相关部门配合。供应科1.所有采购订单都应具有完整的合同要素，开具发票的类型和税率应明确。2.关于发票的开具，经常出入且资金雄厚的小规模纳税人供应商应要求到税务局开

12、具3%的发票；如果供应商代表供应商开具发票，发票应附有发票开具单位的订单和交货单(硬件和文具制造商也是如此)，付款应支付给发票开具单位，发票开具单位应与供应商结算，供应商还应出具同意上述条款的结算函；3.采购订单应及时交付给财务部当前的会计办公室，以备日后参考(白盟要求制造商加盖公章进行采购并保存，而红盟每周向财务部提交一次)。4.每月3日前，在发票上核对应付账款，在无碳A4纸上打印一式两份，签字后送至财务部当前会计室。要求：供应商的报表必须有月初余额、本期应收金额和本期未清余额；所附送货单和收货单为正本，副本需经总经理特别批准；制造商的声明必须注明联系人和电话号码。5.相关采购员根据库管员提

13、供的入库单和生产厂家的送货单，及时在发票上录入入库单，并在发票上打印入库单，这三个单据(入库单的蓝色复印件)应及时传递到财务部当前的会计室。6.每周现金购买资金计划应及时提交给财务部会计部。7.模具的采购、外包、发货、回收、报废等文件应及时送财务部会计部。销售部1.采购订单应及时发送至财务部会计部备查，所有销售订单应注明以下条款：销售发票类型(专用发票或普通发票)和税率。2.送货单应及时送达财务部会计部。3.开具输出发票的申请应经总经理审核批准后出具。4.每月8日前，所有业务人员必须将上月的实际出差计划发送给市场部主管，并抄送财务部会计部。如果有发票抵销，抵销发票的业务内容必须在出差计划的备注

14、栏中注明。5.每月15日前，在财务部出具的应收账款跟踪表中确认并回复发货和收款的真实性。交易部门1.每月最后一天，将当月出口业务的装箱单和发票邮寄给财务部会计部。2.每月最后一天，将出口退税专用报关单或其他报关单复印件送财务部会计。3.根据财务部提供的出口收汇信息，每月及时核销出口收汇，并及时将出口收汇核销信息登记表送达财务部会计室。素材库1.及时填写采购收据，其中黄色和蓝色的副本与供应商交货单一起交付给相关买方。2.出口业务的领料单、产成品收据和交货时间表应于每周五送达财务部会计室。3.每月1日，将仓库材料盘点表传送至财务部当前会计室。管理部1.每月3日前，考勤、扣款等薪资核算数据送财务部门进行资本预算核算。2.管理部门对固定资产、低值易耗品的处置、报废文件应及时送交会计人员。生产单位1.生产部门的固定资产和低值易耗品的处置和报废文件应及时送交会计。2.每月3日前，将上月车间生产计划发送至