贵州茅台财务分析报告完整建议

1、课程名称：财务管理林和老师：张洁制作组：统计1203班黄伟毅(组长)公瑞(队员)李里(队员)目录一、总体概述二、财务报表(a)资产负债表(b)损益表(c)现金流量表三、财务能力分析(a)付款能力分析(b)运营能力分析(c)获利能力分析(d)发展能力分析四、财务趋势分析五、财务综合分析六、建议和改进一、总体概述二、财务报表分析合并资产负债表项目备忘录期末馀额年初余额流动资产：货币资金(a)25，185，009，331.6822，061，999，850.17结算准备金解散资金交易金融资产应收票据(2)296，084，005.00204，079，117.80应收帐款(4)927，222.7917，8

2、18，147.27预付钱(6)4，304，579，299.683，872，870，407.89收取保险费应收帐款债券保险合同准备金收取利息(3)188，599，147.23264，612，813.22应收股息其他应收帐款(5)119，574，188.82137，968，684.11回购金融资产库存(7)11，836，810，239.039665，727，593.42一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产总额41，931，583，434.2336，225，076，613.88非流动资产：支付贷款和贷款(8)90，527，500.00可以出售金融资产到到期为止持有的投资(9)50，000，00

3、0.0050，000，000.00长期应收款长期股权投资(10)4，000，000.004，000，000.00投资房地产固定资产(11)8，523，256，960.116，807，333，231.09正在施工(12)456，328，292.13392，672，323.95工程材料(13)1，725，110.462，676，942.59固定资产清理生产性生物资产石油和天然气资产无形资产(14)3563，308，110.51862，615，899.20开发支出商誉长期摊位的费用(15)8，048，744.9610，177，029.43递延所得税资产(16)825，372，524.65643，65

4、6，913.32其他非流动资产非流动资产总额13，522，567，242.828，773，132，339.58资产总额55，454，150，677.0544，998，208，953.46流动负债：短期借款向中央银行借钱吸收存款和银行间的保管(18)2，773，189，099.54解散资金交易金融负债应付票据应付帐款(19)284，748，288.89345，280，977.68耶稣金条目(20)3045，113，586.105091，386，269.55回购金融资产出售手续费和手续费应付职员工资(21)260，284，491.74269，657，755.58要交税费(22)3311，880，8

5、90.492430，093，461.38应付利息(23)27，383，888.89应付股息其他债务(24)1，604，688，158.141，389，984，092.02应付保险帐户保险合同准备金代理证券贷款买卖代理销售证券贷款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债总额11，307，288，403.799，526，402，556.21非流动负债：长期借入应付票据长期债务特别应付帐款(25)17，770，000.0017，770，000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债总额17，770，000.0017，770，000.00负债总额11，325，058，403.799544

6、，172，556.21权益(或股东权益):实收资本(或资本)(26)1，038，180，000.001，038，180，000.00资本公积(27)1，374，964，415.721，374，964，415.72减：库存单位特别预备超额公示(28)4，220，803，927.183036，434，460.46一般风险准备(29)13，296，286.27未分配的收益(30)35，974，971，858.6428，700，075，247.50外币报表换算差异归于母公司的权益总额42，622，216，487.8134，149，654，123.68少数股东权益1，506，875，785.451，30

7、4，382，273.57权益总额44，129，092，273.2635，454，036，397.25负债和权益总额55，454，150，677.0544，998，208，953.46合并收益表单位：元货币：人民币项目备忘录本期金额前期金额一、总营业收入31，070，596，222.2326，455，335，152.99其中：营业收入(31)30，921，801，316.6026，455，335，152.99利息收入(32)148，673，987.03已经赚了保险费手续费和手续费收入(32)120，918.60二、总营业费用9，282，061，270.237627，698，585.34其中：营业

8、费用(31)2，193，920，307.992044，306，468.76利息支出(32)35，507，483.16手续费和佣金支出(32)90，547.86退款净赔偿支出提取净保险合同准备金政策红利支出分担经费营业税与附加(33)2790，747，889.492，572，644，755.42销售成本(34)1，858，132，722.711，224，553，444.02管理成本(35)2834，740，716.002204，190，581.13财务费用(36)-429，074，364.68-420，975，922.49资产损坏损失(38)-2，004，032.302，979，258.50加：

9、公允价值变动收益(损失显示为“-”)投资收益(损失显示为“-”)(37)3010，000.003，103，250.00其中：合资和合资企业的投资收益汇兑收益(损失用“-”表示)三、营业利润(损失用“-”表示)21，791，544，952.0018，830，739，817.65加：非营业收入(39)32，763，249.146，756，532.19减：非营业支出(40)391，947，775.17137，005，880.68其中：非流动资产报废损失8，997，287.17165，718.82四、总利润(总损失显示为“-”)21，432，360，425.9718，700，490，469.16减：所

10、得税费用(41)5，467，460，544.924，692，039，766.99五、净收入(净损失用“-”表示)15，964，899，881.0514，008，450，702.17归于母公司所有者的净收入15，136，639，784.3513，308，079，612.88少数股东损益828，260，096.70700，371，089.29六、每股收益：(a)基本每股收益14.5812.82(b)稀释每股收益14.5812.82Vii .其他综合收入15，964，899，881.0514，008，450，702.17八、综合收入总额15，136，639，784.3513，308，079，612.

11、88归于母公司所有者的综合收益合计828，260，096.70700，371，089.29归于少数股东的总收入现金流量表单位：元货币：人民币项目备忘录本期金额前期金额一、业务活动产生的现金流：销售商品，提供劳务收现33，233，870，603.6528，912，367，684.82客户存款和银行间存款的净增长2，773，189，099.54从中央银行借入净增加额其他金融机构的净资金增加收到按原保险合同保险费获得的现金收到再保险业务的现金净额家庭储蓄和投资净增加额处置交易金融资产净额接受利息、手续费和手续费的现金120，698，483.40已拆除资金的净增加额回购事业资金净增加额退回收到的税接收

12、与商业活动相关的其他现金(43) 1585，366，816.43387，671，188.51经营活动现金流入小计36，713，125，003.0229，300，038，873.33购买商品，接受劳务3，152，308，925.472707，393，653.33支付的现金客户贷款和预支款净增加额91，447，500.00中央银行和银行之间资金的净增加3，193，267，094.01用原始保险合同支付的现金支付利息、手续费和手续费的现金8，214，142.13支付政策红利的现金向工人支付和向工人支付的现金3，135，608，084.792，953，919，072.54支付的各种税12，533，350，979.2110，170，840，319.22支付与事业活动相关的其他现金(43) 21，943，903，415.491，546，575，218.99经营活动现金流出小计24，058，100，141.1017，378，728，264.08业务活动产生的净现金流量12，655，024，861.9211，921，310，609.25二、投资活动产生的现金流：收回投资收到的现金10，000，000.00获得作为投资收益收到的现金3010，000.004，129，000.00处分固定资产、无