合并报表实施经验总结

1、合并报表实施经验总结,用友软件股份有限公司,课程内容,第一章：重要前提业务能力,第二章：把握方向需求调研,第三章：关键环节方案设计,第四章：产品应用注意事项,1,2,4,3,第一章：重要前提业务能力,?,能做合并报表实施与做好合并报表实施的区别,进项目之前，必须做好合并报表业务知识准备,规避业务风险的几个好办法,?,自已做好业务知识准备是万全之策； 引入事务所咨询专家是致胜的法宝； 抓住关键用户做好测试数据是成功的保障。,课程内容,第一章：重要前提业务能力,第二章：把握方向需求调研,第三章：关键环节方案设计,第四章：产品应用注意事项,1,2,4,3,第二章：把握方向需求调研,?,单位结构？级次

2、？,是否存在集团内交叉投资情况？,?,?,个别报表数据的取得： 账里取数？从EXCEL导入？手工录入？,?,纳入合并的报表有哪些？,长期股权投资是按新准则还是按旧准则核算？,?,?,以往编制合并报表的方式？,第二章：把握方向需求调研,?,月度合并与年度合并有无不同之处？,需要抵销的权益类事项有哪些？,?,?,是否存在外币报表？折算的具体规则是什么？,?,需要抵销的交易类事项有哪些？,是否存在年度中间增减持情况？,?,?,有无内部销售？如有，综合毛利率的取得方式？,第二章：把握方向需求调研,?,IUFO的版本？NC的应用情况？,是否存在报告期增减子公司的情况？,?,?,合并现金流量表的编制方法？

3、,?,关键用户有哪些？参与项目时间是否固定？是否充足？,能否有事务所参与提供业务咨询？,?,?,合并报表的预期目标是什么？,课程内容,第一章：重要前提业务能力,第二章：把握方向需求调研,第三章：关键环节方案设计,第四章：产品应用注意事项,1,2,4,3,第三章：关键环节方案设计,注意,关于单位结构,尽量不使用虚单位（除要节点外）； 尽量按投资关系设置单位结构树； 尽量保证下列三者一致： NC中的公司编码 NC中内部客商编码 报表中的单位编码,第三章：关键环节方案设计,注意,关于单位结构,不一致的后患 解决办法： 在单位属性中增加对应NC单位编码 在报表取数时注意关键字转换,第三章：关键环节方案

4、设计,注意,关于单位结构,第三章：关键环节方案设计,注意,关于报表公式,三张表的勾籍关系要用指标引用实现而不是用Mselect公式； 具体引用关系是指： 资产负债表未分配利润引用所有指权益变动表未分配利润 所有者权益变动表（或利润分配表）的净利润引用利润表的净利润,第三章：关键环节方案设计,注意,关于报表公式,涉及内部交易事项的科目，设置内部客商做辅助核算！ 取数公式： GLQM(1511，客户辅助核算=+k(对方单位编码)+，本币，N，本币),第三章：关键环节方案设计,注意,关于报表公式,涉及内部交易事项的科目，设置内部客商做辅助核算！ 合计数公式： MSUM(长期股权投资，k(年)=zye

5、ar() AND k(月)=zmonth() AND k(单位)=zdw(),第三章：关键环节方案设计,注意,关于报表公式,涉及内部交易事项的科目，设置内部客商做辅助核算！ 查询引擎的应用： 与动态表结合，实现报表计算时自动计算出所有有数据的动态行，不需要逐行指定动态区关键字。,第三章：关键环节方案设计,注意,关于报表公式,涉及内部交易事项的科目，设置内部客商做辅助核算！ 查询引擎的应用： 与动态表结合，实现报表计算时自动计算出所有有数据的动态行，不需要逐行指定动态区关键字。,第三章：关键环节方案设计,注意,关于报表公式,现金流量表主表项目账里取数： 比照其他科目，货币资金类科目设置内部客商做

6、辅助核算 结转下年后，期初数据的内部客商调整 打印时不打印客商辅助核算的实现办法,第三章：关键环节方案设计,注意,关于抵销模板,可以参考案例中的设置 现金流量表主表抵销可参照交易类抵销 现金流量附表抵销，建议客户手工编制 所有者权益变动表，建议客户延用老准则的利润分配表格式 502版本注意成本法转权益法调整凭证尚存在缺陷的回避,第三章：关键环节方案设计,注意,关于方案测试,由简单到复杂，循序渐进测试 请关键用户或事务所提供大量测试数据 用客户某月真实数据测试,课程内容,第一章：重要前提业务能力,第二章：把握方向需求调研,第三章：关键环节方案设计,第四章：产品应用注意事项,1,2,4,3,第四章

7、：产品应用注意事项,现象,合并报表不平，怎么办？,先不做任何抵销，简单加总看一看，检查工作底稿中合计数是否正确，排除个别报表数据错。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,合并报表不平，怎么办？,三张表之间的勾籍关系要用指标引用实现！,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,合并报表不平，怎么办？,内部交易数据“长期股权投资” 或利润分配表中“年初未分配利润”是否漏输。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,哪者检查过了，合并报表为什么还是不平？,任务中，报表是有顺序的！ 被引用的表，要放在最上面。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,修改了报表表样，或是修改了模板，或是修改了数据，

8、为什么不生效？,重新设置合并范围，刷新一下试一试！,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,抵销后数据为什么翻倍了？,检查表样设计中，合并指标的方向。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,删除调整凭证后，个别报表的调整结果怎样删除？,重新调整个别报表即可。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,合并之后，合并结果中怎么没有资产负债表？,检查表样设计中，是否内部交易表，是不是打勾了。 内部交易表是后勤部队，不参与合并，只为合并提供基础数据。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,合并过程中报错“生成合并报表过程中出现异常”？,是否删除了报表人创建人？解决办法：脚本。 执行以下SQL语句，

9、再重启中间件。 update iufo_report set creator=000000000000 where creator not in(select user_id from iufo_userinfo),解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,自动对账时为什么没有对账结果？,检查内部交易数据是否录入正确。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,自动对账时异常退出不能终止对账怎么办？,各个版本都有补丁了，NC在线上查找下载。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,合并范围每月都重新设置很麻烦？,有补丁，可以继承上月合并范围。5.5版本会优化此功能。 NC在线上查找下载。,解 答,

10、第四章：产品应用注意事项,现象,对账时找不到模板？ 录入抵销分录时，找不到常用抵销分录？,任务中未包含模板或常用抵销分录中的全部报表。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,内部交易节点是做什么用的？,只为升级用户考虑才保留此节点。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,成本法转权益法调整凭证的若干问题？,分录只能3条； 不支持月度关键字以外的关键字； 只调整了财务数据没有调整内部交易数据。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,年度中间增减持问题怎样处理？,增减持的问题在权益法下是存在的，目前产品中，对于存在增减持的公司，只能手工维护内部交易表中的投资收益实现，没有分段计息函数。但随着

11、新准则的施行，权益法应用越来越少，这个问题也就逐渐弱化了。 在成本法下，增减持实际上并不影响投资收益数值，投资收益从账上取到的数值是只与分配股利有关的，与投资比例变化无关。而成本法转权益法下增加的TPSUM和DPSUM两个函数是考虑了增减持因素的，所以，追溯调整时，增减持问题会得到处理。,解 答,第四章：产品应用注意事项,现象,如果客户最近一次使用成本法的期间是2006年12月，而客户是2008年才使用NC系统，那么这种按月份累加如何得出?必须把从2006.12至今的每个月份的被投资单位数据都补全吗?,这种情况应该是比较常见的。可以这样处理：在长期股权投资明细表里，增加两列，把最近一次使用成本法的期间是2006年12月至2007年底这段时间内，母公司按权益法应确认但按成本法未确认的长投和年初未分配利润值在增加的列中维护进来，然后，模