侯永斌-经济法

1、第一章总论【温馨提示】1.考试范围以教材为准，错误及新政策调整的知识点考试会予以回避。2.考前考后是骗子活动频繁的时期，世上哪有不劳而获的好事？请大家相信老师，相信自己，勿信谣言！ 3.人生难得几回搏，改革之年也是机遇之年，努力一回，让自己的人生不留遗憾！ 第一章总论【复习方向】本章在历年考试中以“客观题”考核为主，考核点相对固定，其中仲裁、民事诉讼程序及地域管辖是2017年备考复习的重心，注意在选择题中以小案例形式考核。【考点透析】表一、经济法的渊源渊源制定机关注意要点命名规律宪法全国人大根本+最高法律全国人大及其常委会法法规行政法规国务院条例地方性法规“地方”人大及常委会地方条例规章部门规

2、章国务院各部委、人民银行、审计署和具有行政管理职能的直属机构办法地方政府规章“地方”人民政府地方办法民族自治地方自治条例和单行条例民族自治地方的人大司法解释最高人民法院非“判决书”国际条约、协定效力排序宪法法律行政法规地方性法规同级地方政府规章表二、民事法律行为分类几方意思表示单方行为债务免除、委托代理的撤销、无权代理的追认多方行为对待的给付有偿行为无偿行为赠与、无偿委托、借用具备特定形式要式行为融资租赁合同、建设工程合同、技术开发合同非要式行为依存关系主法律行为主法律行为不成立，从法律行为则不能成立；主法律行为无效，则从法律行为也不能生效主法律行为履行完毕，并不必然导致从法律行为效力丧失从法

3、律行为附条件或发生或不发生【注意1】在条件满足或期限到来前，法律行为已经成立，但并未生效（或失效）；条件满足或期限到来时，法律行为生效（或失效）【注意2】当事人恶意促使条件成就的，应当认定条件没有成就，当事人恶意阻止条件成就的，应当认定条件已经成就附期限一定会到来表三、代理特征以“被代理人”的名义实施法律行为“行纪”、寄售不属于在代理权限内“独立”地向“第三人”进行“意思表示”传递信息、“居间”、代为保管物品不属于法律后果由“被代理人”承担无效代理、冒名欺诈不属于【注意】订立遗嘱、婚姻登记、收养子女等不得代理滥用代理权自己代理无效【注意1】代理人滥用代理权，给被代理人及他人造成损失，应当承担相

4、应的赔偿责任【注意2】代理人和第三人串通，损害被代理人的利益，代理人和第三人负连带责任双方代理恶意串通无权代理没有代理权效力待定【注意】被代理人“知道但不作否认表示”视为同意超越代理权代理权终止后而实施表见代理判定依据本质是无权代理；第三人善意；有理由相信其有代理权法律后果由被代理人承担表四、经济仲裁适用范围适用“平等主体”“合同纠纷”“财产权益纠纷”不适用仲裁法劳动争议、农业承包合同纠纷不能仲裁婚姻、收养、监护、扶养、继承纠纷行政争议原则自愿、公平、独立仲裁、一裁终局仲裁协议形式书面效力（）独立存在不受合同影响对效力有争议，应当在仲裁庭首次开庭“前”提出，一方请求仲裁委员会作出决定，另一方请

5、求法院作出裁定的，由“法院”裁定双方签订有效仲裁协议，一方向法院起诉，另一方在首次开庭“前”未对法院受理该案提出异议的，视为放弃仲裁协议，法院应当继续审理【注意】平等主体财产纠纷遵循或裁或审原则，有效的仲裁协议可以排除法院的管辖权，没有仲裁协议一方申请仲裁，仲裁委员会不予受理无效仲裁协议对仲裁事项或仲裁委员会没有约定且达不成补充协议的，仲裁协议无效仲裁裁决开庭、不公开、执行回避制度、可和解亦可调解但不能违背一裁终局原则调解书自“签收后”发生法律效力裁决书自“作出之日”起发生法律效力【注意】区分仲裁庭未能形成一致意见和未能形成多数意见的处理措施撤销裁决收到裁决书之日起“6个月内”，向仲裁委员会所

6、在地的“中级”法院申请表五、民事诉讼审判程序【注意】我国执行两审终审制，审判监督（再审）属纠正程序一审一般程序一般书面起诉：书写起诉状确有困难的、适用简易程序审理的案件可以“口头”起诉开庭并公开简易程序开庭：经当事人双方同意，可采用视听传输技术等方式开庭【注意】法院可以采取捎口信、电话、短信、传真、电子邮件等简便方式传唤双方当事人、通知证人和送达“裁判文书以外”的诉讼文书缺席审判：未经当事人确认或无其他证据证明当事人已经收到的，不得缺席审判审判制度：审判员“独任制”审理变更程序：简易普通（）；普通简易（）二审前提当事人不服第一审人民法院“尚未生效”的判决和裁定【注意】按照第一审程序“重审案件”

7、的判决、裁定可以上诉期限判决：送达之日起“15日”内裁定：送达之日起“10日”内效力二审为终审的判决、裁定再审前提“已经生效”的判决、裁定、调解书确有错误提出各级人民法院院长本院提交审判委员会讨论当事人申请再审【注意1】申请再审的法定期限是法律文件生效后6个月内【注意2】当事人“申请”再审，“不停止”已生效的判决、裁定的执行地域管辖一般管辖实行“原告就被告”原则住所地与经常居住地不一致经常居住地几个被告住所地、经常居住地不一致“各该人民法院”都有管辖权没有办事机构的个人合伙、合伙型联营体被告“注册登记地”“各被告住所地”特殊管辖合同纠纷合同履行地保险合同纠纷保险标的物所在地保险标的物是运输工具

8、或者运输中的货物运输工具登记注册地、运输目的地、保险事故发生地人身保险被保险人住所地票据纠纷票据支付地交通事故请求损害赔偿事故发生地或者车辆、船舶最先到达地、航空器最先降落地【注意】特殊管辖不排除普通管辖协议管辖“合同纠纷”和“其他财产权益纠纷”（可以协议：合同签订地、原告住所地、标的物所在地等相关地）【注意】协议管辖排除普通管辖和特别管辖共同管辖“立案在先”原则（原告先后向有管辖权的多地法院起诉）诉讼时效适用仅适用“债权请求权”【注意】不包括“存款、债券、出资”三项中止（客观原因导致暂停）“最后6个月内”，因“不可抗力”或“其他障碍”中断（主观原因导致复位）“当事人提起诉讼”、“当事人一方提

9、出要求”或者“同意履行义务”第二章公司法律制度【复习方向】2017年本章考核简答题的可能性极大，总复习阶段以两大公司主体为主线，在对比总结的基础上强化记忆数字性考点，公司法的题目在考试中绝非难题，切勿因记忆内容较多而放弃！ 【考点透析】表一、子公司与分公司子公司分公司性质具有法人资格不具有法人资格经营可以领取“企业法人营业执照”可以领取“营业执照”责任承担自担由总（本）公司承担表二、公司以财产对外提供担保为他人由董事会“或”股东（大）会决议为股东或实际控制人决议股东（大）会通过“出席”会议的“其他股东”所持“表决权”的“过半数”【注意】有限责任公司章程对“表决权”没有约定，按“出资比例”上市公

10、司的特殊规定特别决议1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司“资产总额30%”普通决议（1）单笔担保额超过最近一期经审计“净资产10%”的担保（2）上市公司及其控股子公司的对外担保总额，达到最近一期经审计“净资产50%”以后提供的“任何”担保（3）为“资产负债率超过70%”的担保对象提供的担保（4）对“股东、实际控制人、关联方”提供的担保表三、成立公司成立日期营业执照的签发日期法定代表人依章程由“董事长、执行董事或者经理”担任出资“劳务”、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产不得用于出资【注意】关于出资的司法解释见表三附表（一）章程约束“公司、股东、董、监、高”高管：“经理

11、、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书”设立条件有限责任公司股份有限公司股东（发起人）人数“1-50”人（自然人或法人均可）“2-200”人，半数以上在中国境内有住所注册资本全体股东“认缴”的出资额发起设立:认购的股本募集设立:实收股本【注意】募集设立，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的“35%”创立大会募集设立自股款缴足日起30日内召开；“代表股份总数”“过半数”的股东出席，方可举行；经“出席会议”的“认股人”所持表决权“过半数”通过申请登记全体股东指定的代表或共同委托的代理人董事会责任设立失败的发起人责任见表三附表（二）设立阶段的合同责任见表三附表（三）表三附表（一）关于出资的司法解

12、释以非货币财产出资是否认定为未依法全面履行出资义务未评估先评估，显著低于才认定，法院不能直接认定出资后贬值市场因素导致，不认定以划拨或设定权利负担的土地使用权出资责令合理期间内办理土地变更手续或解除权利负担，逾期则认定交付但未变更责令合理期间内变更，变更后按“交付时”享股东权利变更但未交付实际交付前不享有相应股东权利未尽出资义务对内还本付息未缴纳出资+利息+违约责任恶意连带公司请求履行出资义务，“恶意受让人”承担连带责任合理限制对未尽出资义务股东的股东权利不改解除针对有限责任公司“未履行出资义务”和“抽逃全部出资”的股东对外可追责人该股东发起人股东新加入股东恶意受让人监事董、高、实际控制人设立

13、增资责任责任在未尽出资义务本息范围内对公司不能清偿的债务承担补充赔偿责任 抽逃出资责任该股东应返还出资本息，“协助”的其他“股东、董事、高级管理人员或者实际控制人”承担连带责任合理限制，不改解除非法财产出资采取“拍卖或者变卖”的方式处置出资人股权诉讼时效不适用表三附表（二）设立失败的发起人责任退还股款发起人对认股人已缴纳的股款，负返还“股款+银行同期存款利息”的连带责任设立费用和债务对外全体发起人承担“连带责任”对内无责任人约定的责任承担比例约定的出资比例均担有责任人其他发起人可主张由责任人承担设立行为所产生的费用和债务侵权赔偿对外公司成立公司承担责任公司未成立全体发起人承担连带责任对内无过错

14、的发起人可以向有过错的发起人追偿表三附表（三）设立阶段发起人的合同责任发起人为设立公司以“自己的名义”对外签订合同谁签的合同找谁：“该发起人”承担合同责任公司成立并对合同认可“或”已经实际享有合同权利或履行合同义务：也可由“公司”承担合同责任发起人以设立中的“公司名义”对外签订合同为公司利益 公司承担责任为该发起人自己的利益相对人善意：公司承担相对人恶意：公司不承担表四、组织机构职权股东（大）会董事会经理决定公司的“经营方针”和“投资计划”决定公司的“经营计划”和“投资方案”组织实施“经营计划”和“投资方案”决定公司“内部管理机构”的设置拟订公司内部管理机构设置方案选举和更换由“非职工代表”担

15、任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬决定聘任或者解聘“公司经理”及其报酬事项；根据经理的提名，决定聘任或者解聘公司“副经理”、“财务负责人”及其报酬事项提请聘任或者解聘公司“副经理”、“财务负责人”修改“公司章程”制定公司的“基本管理制度”制定公司的“具体规章”决议发行公司“债券”制订发行公司“债券”方案执行“股东会决议”组织实施“董事会决议”【说明】三方职权主要从“事务管理”和“人事任免”上体现，股东会是公司权力机构，其主要职责为“审议批准”“决定”；董事会是公司的执行机构，其主要职责为“制订”，经理层负责公司具体的运营管理监事会“检查”、“监督”、“调查”、“提议”、“提案”、“建议”

16、【注意】监事可以对“股东（大）会会议”提出提案，但只能列席“董事会会议”表五、股东（大）会有限责任公司股份有限公司开会每年1次上市公司：在“上半年”开召集首次：“出资最多”的股东以后：董事会（董事长副董事长半数以上推举）监事会10%股东董事会（董事长副董事长半数以上推举）监事会连续90日以上10%股东临时提案持有“3%以上”股份的股东在会议召开10日前书面提出；股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议普通决议章程约定“出席”会议股东，所持“表决权”，“过半数”特别决议事项见表五附表代表“三分之二以上”“表决权”“出席”会议的“股东”所持“表决权”的“三分之二以上”签名出席会议的股东主持人、出席

17、会议的董事表五附表 股东（大）会的特别决议事项、履行出资人职责机构决定事项股东会（股东大会）特别决议有限责任国有独资股份上市修改公司章程全体股东国资委出席股东出席股东增加或者减少注册资本公司合并、分立、解散变更公司形式发行债券、分配利润、（改制）1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%【注意】“重要”的国有独资公司“合并、分立、解散、申请破产、（改制）”：由国有资产监督管理机构审核后，报“本级”人民政府批准表六、董事会有限责任公司国有独资公司股份有限公司人数3-13【注意】小公司可设“1名”执行董事，不设董事会3-135-19职工代表股东均为国企应当其他可以应当可以董事长公司

18、章程国资委指定全体董事过半数选举任期每届任期3年，可以连任兼职不得兼任监事未经国资委同意不得兼职不得兼任监事开会章程规定至少每年2次召开章程规定全体董事过半数出席决议章程规定全体董事过半数通过委托出席董事因故不能出席会议的，可以“书面”委托其他“董事”代为出席免责表决时曾“表明异议”并“记载于会议记录”的（同意和弃权都要担责）上市公司关联关系董事表决权排除制度自己不得表决、不得代其他董事表决；过半数无关联关系董事出席可举行，过半数无关联关系董事同意可通过；无关联关系董事不足三人提交股东大会讨论表七、监事会有限责任公司国有独资公司股份有限公司人数3【注意】小公司可以设置“1至2名”监事，不设置监

19、事会53职工代表应当有，且比例不得低于“1/3”（不设监事会可以没有职工代表）主席全体监事“过半数选举”国资委指定全体监事“过半数选举”任期3，可连任开会1年1次6个月1次决议半数以上监事通过表八、临时会议（有限）临时股东会（股份）临时董事会（股份）临时股东大会董事人数不足5人或章程规定2/3时未弥补亏损达实收股本总额1/3时表决权10%以上的股东监事会提议（不设监事会的监事）董事/董事会提议1/3董事1/3董事董事会表九、名义股东和实际出资人对内名义股东与实际出资人签订的股份代持协议受合同法的保护，投资收益归实际股东对外双方内部协议不得对抗公司、其他股东、债权人、善意第三人公司、其他股东实际

20、出资人终止与名义股东之间的代持协议转为正式股东，需经其他股东“半数以上”（50%）同意【注意】类比股东向股东以外的人转让股权，但有区别债权人主张名义股东未尽出资义务，按股东未尽出资义务处理（对公司债务不能清偿的部分在未出资本息范围内承担补充赔偿责任）【注意】名义股东承担责任后可向实际出资人追偿善意第三人名义股东擅自处置股份遵循“善意取得制度”，造成实际投资人损失，承担赔偿责任冒名股东被冒名登记为股东不属于股东，不承担任何责任，谁冒名谁担责表十、股票发行原则同股同权，同股同价，不能折价发行优先股优先利润分配优先权；剩余财产分配优先权放弃不参与公司决策；不参与公司红利分配限制不允许发行“优先”顺序

21、不同的优先股，其他条款可以有不同设置已发行的不能超过普通股股数50%；筹资不能超过发行前净资产50%参与表决涉及优先股股东利益的重大事件【注意1】“次或累计”“减少”公司注册资本“超过10%”【注意2】均属于特别决议，出席+表决权+2/3以上（普通+优先）等同普通股累计3，连续2，未按约定支付股息可累积优先股：表决权恢复直至公司全额支付所欠股息不可累积优先股：表决权恢复直至公司全额支付当年股息记名股向“发起人、法人”发行的股票【注意】不得以代表人姓名记名表十一、股权（股份）转让限制有限责任公司对内无限制对外同意“书面”通知，经其他股东“过半数”同意；自接到通知日起满“30日”未答复视为同意；异

22、议股东“不购买视为同意”不同意“同等条件下”其他股东有优先购买权多人行使优先购买权：协商按“转让时”各自的出资比例章程有约定，从其约定强制法院通知公司及“全体”股东，其他股东自通知日起“20日”拥有同等条件下优先购买权异议回购【记忆口诀】连盈五年不分钱，合并分立转财产，公司到期接着干，投票反对赶紧闪【注意】“60日”内达不成收购协议的，“90日内”起诉，起算点均为决议通过日【注意】此处修改公司章程和股东名册“无需”股东会表决股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起“1年内”不得转让公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起“1年内”不得转让董监高“转让”限制自

23、公司股票上市交易之日起“1年内”不得转让在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的“25%”【注意】所持股份“不超过1000股的”，可以一次性全部转让（针对上市公司）“离职后6个月内”，不得转让其所持有的本公司股份【注意】因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外短线交易买入后“6个月内”卖出，或者卖出后“6个月内”买入【注意1】收益归该公司【注意2】此规定还限制持股5%以上的股东【注意3】证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制“买卖”限制上市公司定期报告公告前30日内上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内自可能对本公

24、司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内公司“不得接受”本公司的股票作为质押权的标的原则上不得回购本公司股票，情形例外异股份有限公司仅限“合并、分立”异议“6个月”内转让或者注销减收购日起“10日内”注销合“6个月”内转让或者注销励本公司“已发行股份总额的5%”收购资金从公司“税后利润”中支出“1年内”转让给职工表十二、董、监、高任职限制不能担任董监高把“别人家的孩子”玩死了3年，把自己整进去了5年，无限人+大债【注意1】“玩死”别人的孩子看死法：经营不善“董事+厂长、经理”；违法经营“法定代表人”【注意2】整进去自己：黑五类经济犯罪；所有犯罪被剥夺

25、政治权利【注意3】大债必须到期未清偿不能担任独立董事不懂事【注意1】直系亲属：配偶、父母、子女主要社会关系：其他亲戚关系【注意2】最近“1年内”曾经具有前三项所列举情形的人员不独立行为限制以公司财产为他人担保经“股东（大）会或董事会”同意否则所得“归公司所有”；给公司“造成损失”承担赔偿责任与本公司交易章程经“股东（大）会”同意自营同类业务经“股东（大）会”同意独董特别职权对关联交易、聘用或解聘会计师事务所等重大事项进行审核并发表独立意见就上市公司“董、高”的提名、任免、报酬、考核及其认为可能损害中小股东权益的事项发表独立意见表十三、股东诉讼直接诉讼“股东”利益受损“股东”可依法向法院起诉代表

26、诉讼“公司”利益受损表十四、利润分配分红权有限责任公司约定“出资比例”（实缴）股份有限公司约定“持股比例”【注意】公司持有本公司股份不得分配利润法定盈余公积按照公司“税后利润的10%”提取，达到公司注册资本的“50%”以上时“可以”不再提取公积金用途弥补亏损、扩大生产、转增资本【注意1】“资本公积”不得用于“补亏”【注意2】法定盈余公积转增资本，转增后留存不得少于“转增前”注册资本的“25%”表十五、公司合并、分立、增资、减资、解散、清算通知债权人合并、分立、减资自决议日起“10日内”通知，并于“30日内”公告债权人接到通知“30日内”，未接到通知自公告日起“45日内”，可要求清偿债务或提供担

27、保（分立程序除外）【注意】自公告之日起“45日后”申请工商变更登记，其他内容变更自行为发生之日起“30日内”办理变更登记清算自清算组成立日起“10日内”通知，并于“60日内”公告债权人接到通知“30日内”，未接到通知自公告日起“45日内”，向清算组申报债权债务承担合并由合并后继续存续的公司或者新设立的公司承继无需清算分立与债权人无约定：由分立后的公司承担“连带责任”与债权人有约定：从其约定股东提请解散股东单独或合计“10%以上”表决权，以“公司”作为被告受理两年开不了会；两年无有效表决；董事互相扔鞋；其他经营管理发生严重困难的情况不受理“知情权、利润分配请求权”受损；“公司亏损、财产不足以偿还

28、全部债务”；“公司被吊销企业法人营业执照未进行清算”清算组有限责任公司股东股份有限公司董事或股东大会确定的人员强制清算由“债权人或股东”向法院提出，由法院指定人员成立清算组清算方案公司自行清算报股东会或者股东大会决议确认（新）法院组织清算报法院确认（新）清偿清算费用职工工资、社保、补偿金税款债务清算责任（新）未在法定期限内成立清算组（15日）财产贬值、灭失损失范围内赔偿导致不能清算连带责任其他相应赔偿、清偿责任表十六、一人有限责任公司股东身份自然人一个自然人“只能”设立一个一人公司（计划生育）该一人公司“不能”投资设立新的一人公司（绝育）法人执照载明自然人独资或法人独资组织机构“不设股东会”，

29、股东决定，采用“书面形式”，签字后置备于公司年报强制审计法人人格否定股东不能证明公司财产独立于股东自己财产，对公司债务承担“连带责任”第三章其他主体法律制度【复习方向】本章2017年考核主观题的可能性不大，但机考背景下也要适当提防，备考复习的重心为有限合伙企业，同时注意总结对比。【考点透析】表一、个人独资企业设立投资人一个“普通的”“中国”“自然人”【注意】“国家公务员、党政机关领导干部、警官、法官、检察官、商业银行工作人员”不得作为投资人企业名称可以：厂、店、部、中心、工作室等不可以：有限、有限责任、公司出资（1）有申报的出资即可，具体数额无限制（2）出资形式与有限责任公司相同（如：不能用劳

30、务出资）（3）以家庭共有财产出资应当在设立（变更）登记申请书上“注明”【注意1】如未注明视为以个人财产出资【注意2】不能以“家庭其他人员”的财产出资【注意3】以“家庭共有财产”出资的，必须以“家庭共有财产”对企业债务承担无限责任责任“独立的民事主体”，以自己的名义从事民事活动；可设立分支机构，责任由企业承担；投资人对企业债务承担“无限责任”事务管理内部约定投资人对被聘用的人员的限制，不得对抗善意第三人管理者行为“提供担保、同业竞争、内部交易、无形资产转让”需经投资人同意清算清算人投资人；“债权人申请人民法院指定”清算人持续责任解散后，债权人在“5年内”未向债务人提出偿债请求的，责任消灭表二、普

31、通合伙人与有限合伙人普通合伙人有限合伙人合伙人人数普通合伙企业：2个以上有限合伙企业的2-50个合伙人中至少有1个有限合伙人仅剩有限散；仅剩普通转有限合伙企业：至少有1个完全民事行为能力-国独公司、国有企业、上市公司、公益事业单位、社会团体出资劳务事务执行谁执行执行合伙事务【注意1】合伙人有“同等”权利；执行人“对外代表”合伙企业；不执行人有监督和撤销权【注意2】合伙人分别执行合伙事务的，执行人对其他人执行的事务有异议权【注意3】合伙企业对合伙人执行事务及代表权利的限制，“不得对抗善意第三人” 【注意4】合伙事务执行的决议办法见表二附表（一）不执行合伙事务【注意】不视为执行合伙事务：参与决定入

32、退伙、选择会计事务所、建议诉讼和担保、查阅账簿和报表关联交易约定一致同意约定竞业禁止约定损益分配协议协商实缴出资平均不得约定将全部利润分配给部分合伙人约定不得将全部利润分配给部分合伙人不得约定由部分合伙人承担全部亏损财产权利转让出资对内通知其他合伙人对外约定一致同意约定其他合伙人有优先购买权提前30日通知其他合伙人份额出质一致同意，否则无效（可以对抗善意第三人）约定入伙对入伙前的债务承担无限连带责任对入伙前的债务以“认缴”的出资额为限承担责任退 伙责任对退伙前发生的债务承担无限连带责任对退伙前发生的债务，以其退伙时“取回的财产”承担责任丧失偿债能力当然退伙无须退伙丧失行为能力经其他合伙人一致同

33、意，转为有限合伙人，普通合伙企业转为有限合伙企业；未能一致同意，退伙无须退伙继承完全民事行为能力人：约定一致同意依法直接取得【注意】无需任何人同意，不看继承人行为能力无限人：一致同意，成为有限合伙人，普通合伙企业转为有限合伙企业；未能一致同意，退伙其他内容见表二附表（二）转变身份普有：前无限，后有限有普：自始无限表二附表（一）合伙事务执行的决议办法法定一致同意普通合伙人以其财产份额出质将普通合伙人除名普通合伙人死亡，继承人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，决定其是否可以转为有限合伙人【记忆提示】“一名人质”过半数同意合伙企业解散时指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人绝对禁

34、止普通合伙人从事同本企业相竞争的业务将全部利润分配给部分合伙人（普通合伙企业）或者由部分合伙人承担全部亏损（所有合伙企业）除合伙协议另有约定外需全体合伙人一致同意改变合伙企业的名称、经营范围、经营地点处分合伙企业的不动产、知识产权和其他财产权利以合伙企业名义为他人提供担保聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员普通合伙人对外转让财产份额新合伙人入伙普通合伙人死亡或被依法宣告死亡，继承人具备完全民事行为能力的，取得普通合伙人资格普通合伙人转变为有限合伙人，或者有限合伙人转变为普通合伙人修改或者补充合伙协议普通合伙人同本企业交易【记忆提示】“地点范围名称变、聘任入伙身份转、担保交易改协议、转让

35、处分继承权”表二附表（二）退伙种类条件自愿退伙协议退伙合伙协议约定的“退伙事由”出现经全体合伙人一致同意发生合伙人难以继续参加合伙的事由“其他合伙人”严重违反合伙协议约定的义务约定了合伙期限通知退伙提前“30日”通知其他合伙人未约定合伙期限法定退伙当然退伙自然人死亡、法人依法被吊销营业执照等个人丧失偿债能力（仅限普通合伙人）必须具有的相关资格丧失在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行【注意】普通合伙人被依法认定为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的并不当然退伙除名（干鸟事）未履行出资义务因故意或者重大过失给合伙企业造成损失执行合伙事务时有不正当行为发生合伙协议约定的（除名）事由【注意

36、】被除名人“接到除名通知”之日为生效日表三、合伙企业的债务清偿普通合伙企业合伙企业债务先企业后合伙人，对外连带，对内按份【注意】内部约定不对外合伙人债务不可以“抵销”其对合伙企业的债务；“代位”行使合伙人在合伙企业中的权利可以用该合伙人从合伙企业中分取的“收益”清偿请求法院“强制执行”该合伙人在合伙企业中的财产份额非合伙人责任被聘任的经营管理人员“不是合伙企业的合伙人”，不承担无限连带责任特殊普通合伙企业特定债务no zuo有限责任yes zuo对外无限连带，对内赔偿普通债务先企业后合伙人，对外连带，对内按份有限合伙企业普通合伙人先企业后合伙人，对外连带，对内按份有限合伙人no zuo有限责任

37、yes zuo该笔交易，对外无限连带，对内赔偿表四、合伙企业的解散和清算转移财产合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的，合伙企业“不得以此对抗善意第三人”解散情形期限届满决定不干；解散事由出现；全体合伙人决定解散；合伙人不具备法定人数满30天；合伙目的已实现或无法实现；被吊销、撤销【注意】不具备法定人数的两种情形：（1）合伙企业合伙人2人；（2）有限合伙企业仅剩有限合伙人清算人“全体”合伙人全体合伙人过半数同意，自解散事由出现15日内指定“一个或数个合伙人”或委托“第三人”担任解散事由出现之日起15日内未确定清算人，“合伙人或者其他利害关系人”可申请法院指定申报债权同公司清算第四

38、章金融法律制度【复习方向】本章2017年票据法部分考核简答题的可能性极高，总复习阶段必须重点攻坚，此外证券法部分关注私募基金，保险法部分关注保险合同，上述内容考核客观题的可能性较高。【考点透析】第一节商业银行法律制度表一、商业银行的设立、变更、接管和终止设立注册资本（实缴）全国性商业银行：最低10亿元城市商业银行：最低1亿元农村商业银行：最低5000万元批准银监会未经批准“不得吸收公众存款”，不得在名称中使用“银行”字样设立分支机构（1）经批准；（2）不按区划设立；（3）拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%；（4）分支机构不具有法人资格变更重大事项名称、注册资本、总分

39、行所在地、业务范围、修改章程、持股“5%以上”的股东资格审查更换董事、高级管理人员接管条件商业银行“已经或可能”发生信用危机，严重影响存款人利益 后果接管组织接管的是商业银行的“经营管理权力”被接管的商业银行“主体资格”不丧失，“债权债务关系”不变期限2年接管终止（1）期限届满；（2）商业银行已恢复正常经营能力；（3）商业银行被合并或者被依法宣告破产终止清偿顺序清算费用职工工资和保险费“个人储蓄存款”的本金和利息【注意】个人储蓄存款的本金和利息优先于税款和普通债权需银监会批准设立（包括设立分支行）、重大事项变更、接管、终止、合并、分立表二、存款业务规则储蓄存款计息定期到期取，大家都讲信用（开户

40、日定期存款利率）；出现意外，意外部分按支取日活期利率计算；活期随遇而安（不取则结息日计息，支取则清户日计息）（调整但“不分段计息”）结息活期按季度结息，“每季末月的20日”为结息日挂失未书面挂失必须在挂失“5天之内”补办书面手续查询、冻结、扣划法院、税务机关和海关查询、冻结有权调查“刑事”案件的机关+证监会查询有权调查“违法行为”的机关+银监会、保监会单位存款基本规则财政性存款专营原则中国人民银行专营，不计利息强制存入原则不得坐支限制支出原则定期存款基本户，不得用于结算和提现【注意】定期存款可提前支取，但只能提前（部分）支取“一次”禁止公款私存、私款公存“财政拨款、预算内资金及银行贷款”不得作

41、为单位定期存款具体规则单位活期存款计息期间遇利率调整“分段计息”表三、贷款业务规则分类按期限短期贷款：1年中期贷款：1年x5年长期贷款：5年按担保信用贷款、担保贷款、票据贴现按贷款人风险、借款人资产质量、资金用途、参与贷款银行数对贷款人限制财务指标资本充足率不得低于8%；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%关系人贷款关系人限制不得发放“信用贷款”担保贷款的条件“不得优于”其他借款人同类贷款收费自营贷款：利息委托贷款：手续费对借款人限制不得在一个贷款人“同一辖区”内的两个以上“同级”分支机构取得贷款；用于约定的用途，不得从事“股本权益性投资、炒股、炒房”等投机经营放款贷款

42、人受托支付单位贷款单笔金额超过项目“总投资5%”或“超过500万元”人民币“个人”贷款贷款期限自营贷款一般“10年”，10年报人民银行“备案”票据贴现“6个月”还款通知短期到期1个星期前中长期到期1个月前展期短期贷款累计不得超过“原贷款期限”中期贷款累计不得超过“原贷款期限的一半”长期贷款累计不得超过“3年”停、减、缓、免息“国务院”决定第二节证券法律制度表一、股票发行股份公司首发条件性别是依法设立且合法存续的“股份有限公司”年龄持续经营时间在“3年以上”家庭有健全的组织机构财产资产质量良好，结构合理，盈利能力较强，现金流正常【记忆提示】丈母娘四问选女婿上市公司新发条件公开发行一般条件满足首发

43、条件“3年”无虚假无违法募集资金用途合理配股（1）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的“30%”（2）控股股东在“股东大会召开前”公开承诺认配股份的数量（3）采用“代销方式”发行，未达到拟配售数量“70%”发行失败【记忆提示】十配三、有带头大哥，大多数人愿意跟进增发（1）最近3年加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣除非经常性损益后与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据）（2）除金融类企业，最近一期期末不存在“持有金额较大的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资” （3）发行价不低于公告前“20日”均价或“前1日”均价【记忆提示】比股东自己投资回报高，确

44、实有好项目没钱投资，考虑新老股东利益平衡非公开发行满足条件对象：10人价格：定价基准日前20日均价的“90%”锁定：一般人认购的股份自发行结束之日起，“12个月内”不得转让“控股股东、实际控制人及其控制的企业”认购的股份，“36个月”内不得转让【记忆提示】人数少、价格低、不能卖无障碍【记忆提示】公司犯了错误未消除影响+董事高管正被调查、12个月内被骂过，36个月内被罚过表二、债券发行一般条件（1）决议明确；（2）用途明确；（3）自己使用（金融企业除外）；（4）专户管理公开发行法定障碍最近3年或本次说瞎话；债券违约行为仍持续面向合格投资者谁是金融机构、理财产品、合格境外机构投资者、社会公益基金；

45、“净资产1000万”的法人及合伙企业、“金融资产300万”的个人条件还本股份公司净资产3000万有限公司净资产6000万付息最近3年平均可分配利润债券1年的利息债资比累积债券余额净资产40%用途不得用于“弥补亏损”和“非生产性支出”利率债券的利率国务院限定水平面向公众小白鼠发行人“最近3年”无债务违约或者迟延支付本息的事实付息强“最近3年的平均可分配利润”债券1年利息1.5信誉高信用评级达到“3a”级【注意】满足上述条件选择“仅面向合格投资者”公开发行，证监会简化核准程序程序经信用评级证监会3个月内核准【注意】可以申请一次核准，分期发行，自核准发行日起，“12个月内完成首期发行”，剩余“24个

46、月”内发行完毕非公开发行对象合格投资者+发行人的董、监、高+发行人的大股东（持股5%）人数200人评级无强制要求限制不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式转让仅限于合格投资者范围内转让，转让后持有人200人表三、基金发行分类封闭式总额固定，不得赎回，可交易开放式总额不固定，可以赎回，不得交易公开募集封闭式募集份额达到准予注册规模80%以上开放式募集份额超过准予注册规模最低限额非公开募集（新）登记备度私募基金管理人向基金业协会申请“登记”私募基金募集完毕向基金业协会办理“备案”合格投资者单位净资产不低于人民币1000万元具备风险识别和承担能力；投资单只私募基金不低于100万元个人“金融资产不低于人

47、民币300万元”或“最近3年个人年均收入不低于50万元”（1）社保基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金（2）依法设立并在基金协会备案的投资计划（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员募集规则（1）不得向“不特定对象”宣传推介（2）不得承诺“保本”或“最低收益”（3）风险承担能力评估和风险评级，投资资金来源合法运作规则私募基金管理人，不得将自有财产、他人财产“混同”于基金财产，不得“不公平”的对待其管理的不同基金财产表四、证券承销承销方式代销（1）上市公司非公开发行股票未采取自行销售方式（2）上市公司配股包销承销团向“不特定对象公开发行”的证券票面总值“5000万元”期

48、限最长不得超过“90日”承销限制（1）“不得为本公司预留”所代销的证券（2）“不得预先购入并留存”所包销的证券承销失败采用“代销方式”期满，销售“70%”则发行失败发行人退还股款+利息表五、证券交易限制对发起人、董、监、高的转让限制；短线交易限制，见第二章公司法证券从业人员任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票出审计、评估报告或法律意见书的机构人员为股票发行承销期内和期满后6个月内不得买卖为上市公司接受委托日至文件公开后5日内不得买卖上市公司非公开发行见本节表一上市公司收购见本节表九表六、证券上市、暂停与终止的条件上市股票（1）股票已公开发行

49、（2）股本总额不少于“3000万”（3）公开发行的股份占“25%以上”；股本总额“超过4亿”，公开发行股份的比例为“10%以上”（4）最近“3年”无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载债券（1）符合发行条件（2）债券期限“1年”以上（3）实际发行额不少于“5000万”封闭式基金（1）基金的募集符合证券投资基金法的规定（2）基金合同期限为“5年以上”（3）基金募集金额不低于“2亿元”人民币4）基金份额持有人不少于“1000人”暂停上市终止上市股票（1）不再具备上市条件，在证券交易所“规定的期限内仍不能达到上市条件”（2）不按规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，且“拒绝纠正”（3）最近

50、3年连续亏损，在“其后1年内未能恢复盈利”（4）解散或者被宣告破产【记忆提示】股票亏损：2年黄牌，3年红牌，4年摘牌【说明】上述数字、时间性规定请务必反复强化表七、需要报送临时报告的重大事件常识判定重大、重要、主要主要考点（1）公司的“董事、1/3以上监事或者经理”发生变动（2）持股“5%以上股东或实际控制人”持股或控制情况变化（3）任一股东“5%以上”股份被司法限制（4）“减资”、合并、分立、解散、破产（5）董、监、高涉嫌犯罪被调查或关押（6）发行新股、再融资方案、股权激励方案形成决议（7）变更会计政策、会计估计（8）改正会计差错表八、禁止交易内幕交易知情人内幕信息（1）临时报告“重大事件”（2）分配股利或“增资”计划（3）营业用主要资产抵押、出售或报废一次超过该资产的“30%”（4）股权结构的重大变化（5）债务担保的重大变更（6）董、监、高的行为可能依法承担重大损害赔偿责任（7）上市公司的收购方案禁止信息公开前买卖、泄露、建议他人买卖操纵市场采用非法手段影响证券市场“价格或交易量”虚假陈述行为人