金融机构的自律研究

1、金融机构自律研究摘要：本文从金融机构违规现状、金融监管的主要模式开始，提出了金融机构自律这一不可忽视的模式。分析了自律监督在我国金融监督中的地位、理论基础、鼓励金融机构自律的措施。这些措施有助于降低金融监管成本，提高金融监管效率，创造良好的金融环境。关键词：金融机构；自律监督中国人民_ _境内依法设立和经营金融业务的机关包括政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政存款机构、金融公司、信托投资公司、金融租赁公司、外资金融机构等。对于这些从事金融业务的机构来说，市场风险、制度风险、机构风险等客观存在不仅会对经营产生负面影响，还会引起国家经济，甚至全球经济的混乱。与此同时，除了这些客观风险外，金融机构

2、违规操作等主观因素造成的风险也具有破坏性，受到了监管当局的关注。一、金融机构非法经营现状和金融监管的主要模式(a)现象裴珉姬当前我国金融业最大的危险是传统体制的影响和监督实效性造成的违反。长期积累的制度和机制因素(如受传统计划经济体制的影响)，国有企业建设资金过于依赖银行贷款，银行信贷资金财政化现象)，金融机构内部管理不善，导致了金融资产质量不高的情况。金融机关工作中违反利率政策、吸引各种方式高收益等不正当竞争行为的存在。此外，与一些证券机构及企业(包括蒋孝章公司)和少数银行机构勾结，获取暴利，将股票市场的投机风险引入银行系统等，我国证券期货市场也有未规范的经营、违法违规行为。一些企业和金融机

3、构避免国家监督，非法进行海外期货交易，给国家造成巨大损失。上市公司不规范，上市甚至成为扶贫权的手段。在这方面，我们要做的是抑制上述风险，采取预防措施。(b)监管模式为了防止金融风险，各国徐璐采用其他金融监督模式，规范金融机构的行为，避免风险。根据经济发展和背景、立法等的不同，各国的背景、地区、文化、经济发展过程、法制传统、政府及相关部门的经济规制也各不相同，因此各国的金融监督框架和组织结构千差万别，没有统一的框架。目前影响的金融监管框架和组织结构有两种类型。一个是以未制度化着称的英国模式，_ _，澳大利亚，新西兰。第二，以规范化着称的美国模式，规制比较严格，日本和欧洲大陆国家大部分属于这一类。

4、我国目前的金融监督主要是采用以政府监督为主导的监督模式，这种方式有很多弊端。例如，中央银行、证券监督会、保监会、银监会之间、各监管机构内各职能部门之间、各监管机构和分支机构之间还没有建立明确完善的曹征机制。在法规内容中，重点是合规性检查，风险检查不足。在规制基础上，法规和规章不完整，规制活动随机性很大。金融业自律机制和中介机构的作用没有充分发挥，监管资源不足，监管漏洞很多。因此，修改我国当前的监督模式，提高监督效率和监督水平，是本文需要研究的重点。二、自律监督在我国金融监督中的地位和理论基础金融机关的自律是指金融机关自行制定规则，约束自己的行为，实现自我监督，保护自己的利益。广义的金融机构自律

5、不仅包括各金融机构对自己行为的制约，还包括金融业的行业自律。也就是说，金融机关共同设立的同业公会或会员制交易所，制定行业自律公约，实行自我约束。本文进行了广义金融机构自律的研究。(a)地位金融机构的自律是完善的金融监督体系中不可缺少的一部分，但主要基于金融机构的自觉行为，缺乏运营性，企业的主观干预多，灵活，弹性大，容易产生腐败等负面效应，因此不受到重视。但是，作为非政府监督的一种，自律监督具有规制费用低的优点，因此发展空间大。在外国，自律在金融监督中起着不可忽视的作用。瑞士主要自律管理机构(如瑞士银行协会(SBA)发布了银行自律管理准则，包括交易选项和金融期货、抵押品评估、交易和衍生金融工具风

6、险管理、证券交易行为指南，中央银行在制止和处罚资本逃逸、逃税和类似违法行为方面发挥了重要作用。(b)理论基础金融机构自律的理论基础是其中的俱乐部理论。该理论认为，俱乐部成员如果按照俱乐部的规定约束自己的行为，就可以享受会员待遇，如果违反，就可以出国或受到其他处罚。实际上，违反所造成的最大处罚是该会员不能在类似的组织中继续发展，享受以前的优待，即使从事其他活动也有前科，因此受到歧视。金融机构方面，敦促自律的压力和动力除了法律的威慑之外，还与这种俱乐部理论的进一步应用、完善密切相关。三、鼓励金融机构自律的因素(a)先决条件完善监督立法随着金融业的发展，金融法规体系也在不断发展，越来越完善，作为金融

7、监督最有力的手段，其主导地位在现阶段仍然不可动摇，是促进金融机构自律的前提，是促进规范公平竞争的金融市场的保障。要根据国内金融业发展现状、国际金融监督变化的新趋势、内外金融机关监督并行的需要，做好相关法规的废除、变更、立项工作。同时，建议加强对金融监督执法的监督，让非金融监督职能部门承担这项任务(如法律部、内审门)，防止监管漏洞。(b)基本-提高金融机构从业人员的素质金融机构从业人员素质的高低是金融机构自律水平高低的重要决定因素之一。我国金融机构从业人员的素质远远落后于金融业的发展水平，一些从业人员的违规、违法行为会给金融业带来巨大的风险和损失，因此，努力提高其素质已经成为必要而紧迫的选择。为

8、此，可以从以下方面进行改进：1、完善金融机构从业人员资格审查制度目前，现有金融业还没有针对从业人员的严格明确的法律、法规、制度要求，作为风险较大的行业，从业人员必须具备道德、知识、技术、心理、身体素质等准入制度，因此要严格从源头上控制从业人员的准入制度。2、建立完善的激励和约束机制“激励机制”侧重于防止员工违反，“约束机制”禁止员工不敢违反。具体来说，各国一般比较重视金融机构从业者的违法行为，但对按规定经营、遵纪守法者没有相应的激励，各金融机构从业者有违反规定追求利益的动机，没有按规定办事的动力。因此，笔者认为，各部门要适当地改变“禁止违法经营”的监督方式，转变为“鼓励守法经营的激励方式”，达

9、到惩罚恶、鼓励善的目的，减少用于调查违法行为的巨额费用，提高监督效率。(c)加强核心内部控制金融机构内部控制是金融机构的自主行为，是为了实现既定业务目标和防止风险，对内部各职能部门及其员工从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的统称。金融机构的内部控制概念控制着决策机构、决策者、内部职能部门和员工执行的各种业务活动。其控制内容包括三大类别：风险控制、制度管理和限制机制。重视和加强内部控制建设是金融机构持续经营和持续发展的关键。(d)核心3354产业自律行业自律具有双向性。对外可以保护金融业的整体利益，改善对内功的行业系统管理，加强同业约束。金融同业公会可以承担这一重任

10、，有效弥补金融监督的不足。自我规制范围主要在法律规定的范围内，对微观运营行为和地方金融活动，特别是存款经营、贷款发放、结算制度、利率管理、产品开发、业务交叉、信息公开、违约制裁、同业纠纷等，实行自己的协议和制约，随着业务的发展，其功能不断扩大。(5)确保发挥外部中介力量的作用至关重要。如果英国实行报告会计师制度，其报告会计师的任务是定期报告银行内部控制情况，检查监管当局的规定和要求的执行情况，确认银行数据和数据的准确性、完整性，并提交分析报告。另外，瑞士通过外部事务处监督金融机关。这些事务所的审查包括帐簿、执法的严格度、内控制度、银行职员协会自律监督指南的执行。如果发现违反事实，被审机关必须在

11、期限内改正，并向监督核心机关FBC申报，费用由银行支付。鉴于我国当前中介监督机构的发展，中介机构会计事务所的职能比较单一，通常仅限于批准注册资本金，因此，借鉴英国瑞士的经验，适当扩大会计事务所的职能，通过采用其收费制度，提高我国现有金融监督效率，降低监督成本，弥补单一依赖监督机构的不足，形成对金融业的社会监督，进一步建立。(6)完善胶粘剂金融业信息披露制度信息披露制度是金融机构预防风险的内部控制机制和外部控制机制的有机结合点。我国要完善有效的金融业信息披露制度。金融机构要以国家的有效监督为前提，“好好磨练内功”，完善内部控制机制。在我国，立法和执法一直重视国家监督，对金融机构行业自律和内部控制机制的完善没有足够的重视。这种内部控制和外部控制的不平衡削弱了外部控制监督的效果，不利于整个金融的安全。信息公开制度的建立和完善，加上对信息公开的规制，有助于将国家金融监督的外部控制机制转变为金融机构的内部控制动力。国家监督对信息公开的真