第一章 外汇概述.ppt

1、第一章 外汇概述,本章将简要的介绍关于外汇的一些基本概念，包括：外汇的定义、分类、用途以及一些重要的外币币种。,一、 外汇的定义 关于外汇（Foreign Exchange）的概念，我们需要从静态和动态、狭义和广义的角度来了解。 （一）动态和静态的外汇 1、动态的定义：动态的外汇指的是汇兑这种行为，其中“汇”指的是资金在不同国家之间进行转移，而“兑”指的是一种货币兑换成另一种货币的行为。 例：某中国大陆居民用人民币兑换美元，这就是一种外汇行为。这种行为从国家角度来说使得美元从美国流入我国（汇），从个人角度来说则实现了人民币与美元之间的兑换（兑）。,2、静态的定义 思考：外汇仅仅是指外国的货币吗

2、？ 外汇不仅包括外币，还应该包括其它以外币表示的金融资产（例如：银行存款、股票、债券等）。 因此，静态的外汇是指一系列以外币表示的、在国际上可以兑换的并可用于国际支付的金融资产。,（二）狭义和广义的外汇（对静态外汇的进一步划分） 1、狭义的外汇：仅仅是指外国货币。 比较常见的外币有：美元、英镑、欧元、日元、瑞士法郎、港币等。,2、广义的外汇 广义的外汇其实就是静态的外汇定义，具体来说广义的外汇包括以下几种： （1）外国货币，包括纸币、铸币； （2）外币支付工具，包括外币存款、外币支票等 （3）外国有价证券，包括各种债券、股票等； （4）其他外汇资产。,二、外汇的分类 （一）按照兑换程度的不同：

3、自由兑换外汇和有限自由兑换外汇 1、自由兑换外汇（free foreign exchange）： 如果一种货币能够不受任何限制的和他国货币进行兑换，那么这种货币就被称为自由兑换货币。 自由兑换货币对于他国来说就是自由兑换外汇。 例如：美元就是国际上公认的自由兑换性最强的货币。那么美元对美国以外的其他国家来说就是自由兑换外汇了。 目前，国际上公认的只有72个国家和地区的货币是能够自由兑换的。,2、有限自由兑换外汇（limited foreign exchange ） 如果一种货币在与他国货币兑换时受到某些限制，那么这种货币就被称为有限自由兑换货币。而对于他国来说这种货币就是有限自由兑换外汇。 例

4、如：人民币就是有限自由兑换货币，在我国作为个人每年人民币兑换美元的数量限制为5万美元。,（二）按照外汇的用途来划分：贸易外汇与非贸易外汇 1、贸易外汇：在商品进出口贸易中所使用的外汇就是贸易外汇。 例如：我国公司从美国进口一批生产设备，支付给美国公司100万美元。这100万美元就是贸易外汇。 2、非贸易外汇：除了商品进出口之外的其他行为中所使用的外汇都被称为非贸易外汇。 例如：某中国留学生在美国留学时支付了2万美元学费，这2万美元就属于非贸易外汇。 思考：你们还能举出其他非贸易外汇的例子吗？,三、外汇的用途 1、对于个人来说，外汇是海外旅游、购物、留学、工作等必须具备的支付工具；并且，外汇投资

5、也是个人理财不错的选择。 2、对于企业来说，外汇是进行国际贸易必备的支付手段（注意：在我国，外贸企业只要能出具真实有效的贸易合同，换汇是没有限制的） 3、对于国家来说，外汇储备是一国官方储备资产中重要的组成部分；同时，政府通过对外汇的买卖还可以对汇率进行调控。,四、政府对外汇的管理和管制 1、外汇管理（exchange management） 外汇管理是指政府对外汇的收、付、存、兑等行为所进行的一系列安排。 注意：所有国家都会实行外汇管理，即使像美国这样货币能自由兑换的国家。 2、外汇管制（exchange control）： 外汇管制属于外汇管理的一种特殊表现，是指政府对外汇的收、付、存、兑

6、等行为进行不同程度的限制。 一般来说，一个国家的货币如果是有限自由兑换的，那么该国就存在外汇管制。我国就存在外汇管制。,五、重要的外币币种,1、美元 货币名称： 美元（UNITED STATES DOLLAR） 发行机构： 美国联邦储备银行 货币符号： $ 国际标准代码：USD 辅币进位： 1美元=100分（CENTS） 面额： 1、2、5、10、20、50、100元七种钞票面额，辅币有1分、5分、10分、25分、50分 注：为了准确而简易地表示各国货币名称，1973年国际标准化组织技术委员会（ISO）制定了一套国际货币标准代码，即ISO-4217三字符货币代码。它由三个英文字母组成，前两个表

7、示国家名称，后一个表示货币单位。,2、英镑 货币名称： 英镑（POUND） 发行机构： 英格兰银行 货币符号： 国际标准代码：GBP 辅币进位： 1镑 =100便士（PENCE） 面额： 5、10、20、50镑四种钞票面额，辅币有1、2、5、10、20、50便士,3、欧元（EURO） 欧元是指加入欧元区的国家统一使用的货币。从2002年开始欧元正式成为欧元区国家的唯一合法货币。 目前加入欧元区的国家总共有17个：德国、法国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、爱尔兰、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、芬兰、斯洛文尼亚、塞浦路斯、马耳他、斯洛伐克、爱沙尼亚 发行机构：欧洲中央银行 货币符号： 国际标准代码：EUR 辅币进位：1欧元=100欧分（CENTS） 面额：5、10、20、50、100、200、500欧元七种钞票面额，1欧元和2欧元两种硬币面额，辅币有1、2、5、10、20、50欧分。,4、日元 货币名称：日元（JAPANESE YEN） 发行机构：日本银行 货币符号：J￥ 国际标准代码：J