国际经济学 第8章 国际贸易政策及其主要理论.ppt

1、第八章 国际贸易政策及其主要理论,第一节 国际贸易政策概述 第二节 关税 第三节 非关税壁垒 第四节 出口贸易的政策与措施 本章提要 思考题,总目录,第八章,第一节 国际贸易政策概述,第八章第一节,第八章目录,国际贸易政策是指世界各个国家、有关国际经济贸易条约与组织所制定和实施的影响商品和服务贸易的规模、构成和方向等各方面的政策措施。 国际贸易政策可以分为国际商品贸易政策和国际服务贸易政策两大类。 一个国家的对外贸易政策是指该国在一定时期内对商品进出口贸易和服务贸易所实行的各种政策的总称。,一、国际贸易政策的基本类型,第八章第一节,第八章目录,自由贸易政策，即国家取消对进出口贸易和服务贸易的限

2、制和障碍，取消对本国进出口商品和服务贸易的各种特权和优待，使商品自由进出口，服务贸易自由经营，在国内外市场上自由竞争。 保护贸易政策，即国家广泛利用各种限制进口和控制经营领域与范围的措施，保护本国产品和服务在本国市场上免受外国商品和服务的竞争，并对本国出口商品和服务贸易给予优待和补贴。,二、国际贸易政策的历史演变,第八章第一节,第八章目录,（一）重商主义 重商主义是代表商业资本利益的经济思想和政策体系。 早期重商主义者把增加国内货币的积累，防止货币外流视为对外贸易政策的指导原则。 晚期重商主义者反对早期重商主义者禁止金银流出的思想，他们认为只有输出货币，才能输入更多的货币。,二、国际贸易政策的

3、历史演变,第八章第一节,第八章目录,（二）自由贸易政策 英国新兴的工业资产阶级主张在世界市场上进行无限制的自由竞争和自由贸易的政策。 自由贸易政策促进了当时英国经济和对外贸易的迅速发展，使当时的英国经济跃居世界首位。 自由贸易政策的学说起源于法国的重农主义，完成于古典派政治经济学。其中影响最深的是由大卫李嘉图发展起来的“比较成本说”。,二、国际贸易政策的历史演变,第八章第一节,第八章目录,（三）保护贸易政策 保护贸易理论及其政策的主要代表人物是德国历史学派的李斯特，他的保护幼稚工业学说的主要观点是主张国家对幼稚工业实行保护。 李斯特认为德国当时处于农工业阶段，应在国家干预下对本国幼稚工业实行保

4、护，实行保护贸易政策。,二、国际贸易政策的历史演变,第八章第一节,第八章目录,（四）超保护贸易政策 超保护贸易政策的特点：(1)保护国内高度发展或出现衰落的垄断工业；(2)保护措施多样化；(3) 为了巩固和加强对国内外市场的垄断；(4) 保护大垄断资产阶级的利益；(5) 在垄断国内市场的基础上对国外市场采取进攻性的扩张；(6) 组成了排他性的货币集团，瓜分世界市场。 影响较大的是凯恩斯主义的对外贸易乘数学说。,二、国际贸易政策的历史演变,第八章第一节,第八章目录,（五）20世纪50年代至70年代初的贸易自由化 各国大幅度地削减了关税，同时降低或撤销了非关税壁垒，出现了贸易自由化，主要表现有：

5、（1）在关税与贸易总协定主持下，在缔约方范围内大幅度地降低关税； （2）欧洲经济共同体实行关税同盟； （3）普遍优惠制的实施使发展中国家享受到关税优惠； （4）发达国家促进贸易自由化的发展。,二、国际贸易政策的历史演变,第八章第一节,第八章目录,（六）20世纪70年代中期以后的新贸易保护主义 新贸易保护主义的主要特点是： （1）被保护的商品种类不断增加； （2）保护措施不断多样化； （3）转向政府管理贸易措施并法律化； （4）从财政上、组织上和精神上的促进出口。 新贸易保护主义的倡导者也有各种理论的支持，其中比较有影响的是战略性贸易政策理论。,二、国际贸易政策的历史演变,第八章第一节,第八章目

6、录,（七）20世纪90年代以来贸易自由化的深化发展 世界贸易组织的建立，取代了1947年的关税与贸易总协定，使世界多边贸易体制的组织和法律基础具有长期性和稳定性。 区域经济一体化组织推行了贸易自由化。 欧盟、北美自由贸易区、东南亚联盟、亚太经济合作组织、拉美南方共同市场 包括经济转型国家在内的一些发展中国家和地区也主动实施贸易自由化的政策。,三、对外贸易政策的制定与执行,第八章第一节,第八章目录,各个国家对外贸易政策的制定和调整是由国家的立法机构进行的。 对外贸易政策的一般执行方式： 通过海关对进出口贸易的管理来执行。 通过广泛设立各种机构来负责促进出口和管理进口。 国家政府出面参与各种国际经

7、济贸易的国际机构与组织，进行国际经济贸易政策方面的协调工作。,第二节 关税,第八章第二节,第八章目录,一、关税的作用 （1）关税是国家财政收入的一个组成部分，它与其他国内税收一样，具有强制性、无偿性和预定性等性质，但与其他国内税收相比，它又具有特定的作用。 （2）关税是执行对外贸易政策的重要手段之一，它能够起到调节进出口贸易的作用。 （3）通过关税调节贸易差额。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（一）按商品流向分类 进口税是进口国家的海关在外国商品输入本国关境时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税。 出口税是出口国家的海关在本国商品输出本国关境时，对本国出口商所征收的关税。 过境税

8、又称为通过税，它是一国对通过其关境的外国货物所征收的关税。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（二）按征税目的分类 财政关税又称为收入关税，是以增加国家的财政收入为主要目的而征收的关税。 保护关税是指以保护本国某些商品市场，促进有关产业的发展为主要目的而征收的关税。 关税的保护程度用来衡量或比较一国对进口商品课征关税给予该国经济的保护所能够达到的水平。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（二）按征税目的分类 关税水平是指一国进口关税的平均税率，用简单算术平均法计算关税水平的公式是： 关税水平（全部税目中的税率之和全部税目总数）100 加权算术平均法计算关税水平的公式是： 关税水

9、平（进口关税总额进口商品总值）100,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（二）按征税目的分类 世界银行计算名义保护率的公式是： 名义保护率（进口商品的国内市场价格进口商品的国际市场价格）进口商品的国际市场价格100 有效保护率的计算公式是： 有效保护率（关税保护时生产过程的增值自由贸易是生产过程的增值）自由贸易时生产过程的增值 100,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（二）按征税目的分类 使用生产补贴情况下有效保护率的计算公式是： 有效保护率（实施补贴后生产过程的增值未实施补贴时生产过程的增值）未实施补贴时生产过程的增值100 有效保护率主要用于考察关税保护对被保护行业的生产

10、过程所产生的影响，而名义保护率则着眼于被保护产品的市场价格。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（三）按不同情况下的征税待遇分类 1普通关税 普通关税又称为一般关税。没有签署经济贸易互惠方面的友好协定；非优惠性的关税。 2优惠关税 签署了有关关税方面给予优惠待遇的经济贸易方面的友好协定；优惠性的关税。 优惠关税一般有最惠国待遇下的关税、普遍优惠制下的关税和特惠税等三种。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,2优惠关税 最惠国待遇是指经济贸易协定的缔约国双方或各方相互间所给予第三方在经济贸易上的优惠、豁免和特权同样给予缔约国对方的一种待遇。 普遍优惠制简称普惠制，发达国家承诺对从发

11、展中国家或地区输入的商品给予普遍的、非歧视的和非互惠的优惠关税待遇。 特惠税即特定优惠关税的简称。它是指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品，给予特别优惠的、排他性的低关税或免税待遇。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（三）按不同情况下的征税待遇分类 3差别关税 如果某种商品的输出国或生产国在进口国市场上具有倾销行为或对进口国具有其他制裁性的行为或对出口商品进行补贴，那么进口国对这种输入商品或这种商品的输出国也会进行区别对待，征收差别关税。 差别关税主要有反倾销税、反补贴税和报复关税等形式。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（三）按不同情况下的征税待遇分类 3差别关税

12、 反倾销税是对于实行商品倾销的进口货物所征收的一种进口附加税。 反补贴税又称抵消税或补偿税，它是对于直接或间接接受奖金或补贴的外国商品进口所征收的一种附加税。 报复性关税：税率通常都很高，具有制裁性质。,二、关税的分类,第八章第二节,第八章目录,（四）按照计税标准不同的分类 从量税是以商品的重量、数量、容量、长度和面积等计量单位为标准计征的关税。 从价税是以进出口商品的完税价格为标准计征的关税。 混合税是对进口商品采用从量税和从价税同时征收、以两者之和作为应税额而征收的一种关税。 选择税是对进口商品同时规定有从量税和从价税两种税率，选择其中税额较高的一种来征税。,三、海关税则,第八章第二节,第

13、八章目录,海关税则又称关税税则，它是一国进出口商品计征关税的规章和对进口、出口的应税与免税商品加以系统分类的一览表。 海关税则包括： 海关课征关税的规章条例； 关税税率表 (1)税则号列，简称税号；(2)货物分类目录；(3)税率。,三、海关税则,第八章第二节,第八章目录,货物分类的方法： (1)按货物的自然属性分类； (2)按货物的加工程度或制造阶段分类； (3)按货物的成分分类或按同一工业部门的产品分类； (4)按货物的用途分类； (5)按货物的自然属性分成大类，再按加工程度分成小类。,三、海关税则,第八章第二节,第八章目录,单式税则：一个税目只有一个税率，适用于来自任何国家的商品，是没有差

14、别待遇的税则。 复式税则：一个税目下定有两个或两个以上的税率，对来自不同国家的进口商品适用不同的税率。 依据制定税则的权限： 自主税则：一国立法机构根据关税自主原则单独制定而不受对外签订的贸易条约或协定约束的一种税率。 协定税则：一国与其他国家或地区通过贸易与关税谈判，以贸易条约或协定的方式确定税率。,第三节 非关税壁垒,第八章第三节,第八章目录,非关税壁垒是指关税以外的一切限制进口的各种措施。 非关税壁垒的特点： （1）具有更大的灵活性和争对性； （2）更能达到限制进口的目的； （3）更具有隐蔽性和歧视性。,一、进口配额,第八章第三节,第八章目录,（一）进口配额的概念与分类 进口配额又称进口

15、限额，是一国政府在一定时期内对某些商品的进口数量或金额进行直接的限制。 1、绝对配额 绝对配额是指在一定时期内对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数额，达到这个数额后便不准进口。 实施时有全球配额和国别配额两种方式 国别配额又有自主配额和协议配额之分。,一、进口配额,第八章第三节,第八章目录,（一）进口配额的概念与分类 2、关税配额 关税配额是指对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内在规定配额以内的进口商品给予低税、减税或免税的待遇。 按商品进口的来源分类：全球性关税配额和国别关税配额。 按征收关税的目的分类：优惠性关税配额和非优惠性关税配额。,一、进口配额,第八章第三节,第八章目录

16、,（二）配额的经济效应 以“大国”实施进口配额为例 进口国总供给下降，国内市场价格上升，世界市场价格下降，改善该进口国的贸易条件。 “大国”的进口配额具有贸易条件效应，因贸易条件改善所获得的利益矩形DEGH的面积。 配额租金或配额收益：矩形ABGH的面积。,一、进口配额,第八章第三节,第八章目录,图8-1 进口配额的经济效应,一、进口配额,第八章第三节,第八章目录,进口配额一般使用进口许可证来分配，而进口许可证的分配又有三种具体方式： 一是政府通过拍卖的方式分配进口许可证； 二是根据进口企业以前的进口业绩实施固定受惠的方式来分配进口许可证； 三是资源使用申请程序的方式，这种方式往往会导致进口商

17、的寻租行为和政府工作人员的腐败。,一、进口配额,第八章第三节,第八章目录,进口配额给进口国带来的净福利变化为： 配额的净福利效应消费者剩余减少PdBFPw的面积生产者剩余增加了PdACPw的面积配额租金即矩形ABGH面积矩形DEGH的面积三角形ACD的面积三角形BEF的面积 进口大国：如果通过实施进口配额能够恰当地改善贸易条件，则进口配额带来的净福利变化有可能大于零并达到最大化 进口配额必然会给进口小国带来福利损失。,二、“自动”出口限制,第八章第三节,第八章目录,“自动”出口限制又称“自动”出口配额制，即出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自愿”规定在某一时期内某些商品对该国的出口限制。

18、 “自动”出口配额从方法上讲有两种形式： （1）非协定的“自动”出口配额 （2）协定的“自动”出口配额，也称“有秩序的销售安排”,二、“自动”出口限制,第八章第三节,第八章目录,各种“自限协定”或“有秩序销售安排”的内容一般包括： (1)配额水平； (2)自限商品的分类； (3)限制的融通； (4)保护条款； (5)出口管理规定； (6)协定的期限。,三、进口许可证制度,第八章第三节,第八章目录,为了控制进口，规定某些商品进口必须领取许可证，没有进口许可证一律不准进口，这就是进口许可证制度。 作用：直接控制进口商品的种类、数量、来源、价格和进口时机等；收取较高手续费；限制进口。 进口许可证按商

19、品的范围，可分为一般许可证和特种许可证。 按进口许可证额度范围，可分为定额许可证和无定额许可证。,四、外汇管制,第八章第三节,第八章目录,外汇管制是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。 在外汇管制之下，出口商必须把它们出口所得到的外汇收入按官方汇率卖给外汇管理机构，进口商也必须向外汇管理机构按官方汇率申请购买外汇。 国家就可以通过外汇的集中使用，来控制进口商品的种类、数量、进口国别和地区。,五、技术性贸易壁垒,第八章第三节,第八章目录,技术性贸易壁垒是指那些超越公认的不合理的、缺乏科学依据的对产品所规定的技术要求，以及检验商品是否达到技术要

20、求和确定商品质量及其性能的认证、审批和试验程序方面所形成的贸易壁垒。 特点：国家通过法制手段将产品的技术要求和产品质量标准法制化，要求进口商品必须达到这些技术要求才能进口。,六、绿色贸易壁垒,第八章第三节,第八章目录,绿色贸易壁垒是指进口国为了保护本国市场，借口为了保护生态环境和国民健康，有针对性和歧视性地对进口商品提出的技术、安全和卫生标准或者不规范地使用国际公认的标准。 绿色贸易壁垒形式：绿色补贴制度、环境许可制度、各种产品的技术标准、禁止进口与环境贸易制裁、繁杂苛刻的环保技术标准、苛刻的绿色检验检疫措施、绿色包装和标签制度、绿色环境标志和认证制度，等等。,七、其他非关税壁垒措施,第八章第

21、三节,第八章目录,其他非关税壁垒措施包括歧视性的政府采购政策、原产地要求和规范、装运前检验的规范，等等。 歧视性的政府采购政策：是指一国通过制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。 对于非关税壁垒措施，世界多边贸易体制通过谈判制定了具体的协议加以规范，例如，乌拉圭回合谈判达成了政府采购协议、原产地规则协议、装运前检验协议，等等。,第四节 出口贸易的政策与措施,第八章第四节,第八章目录,一、出口鼓励措施 （一）出口补贴 出口补贴又称出口津贴，它是指一国政府为了降低其出口商品在国际市场上的价格，增强在国外市场上的竞争力，给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠措施。 出口补贴的方式：直

22、接补贴；间接补贴。 出口补贴属于禁止性补贴，被明令禁止。 实施出口补贴最主要的目的是通过实施出口补贴产生出口扩大效应和生产增加效应。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,图8-2 出口补贴的经济效应,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（一）出口补贴 出口补贴将给出口国生产带来两个方面的影响： 在位的出口企业因得到了出口补贴而开始产生经济利润，扩大产量，边际成本上升，直至经济利润又回复到零； 原来会发生亏损的不在位的低效率企业，现在因为可以得到出口补贴，也开始加入该行业的生产行列。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（一）出口补贴 产量的扩张是出口补贴的生产扩大效应。

23、 国内需求量和消费量下降是出口补贴的国内消费效应。 国内价格上升与出口价格下降是出口补贴的价格效应。 出口量增加是出口补贴的出口扩张效应。 出口价格下降将会使得出口国的贸易条件恶化，这是出口补贴的贸易条件效应。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（一）出口补贴 出口国实施出口补贴之后，国内消费者剩余减少，生产者剩余增加，出口补贴的净福利效应0。 其中三角形ABD的面积为消费扭曲，三角形EFG的面积为生产扭曲。 从长期来看，出口补贴能促进本国出口产业和国民经济的发展，所以，出口国认为，从长期利益来看，出口补贴带来的暂时的福利损失是值得的。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（

24、二）出口信贷 出口信贷是一个国家为了鼓励商品出口，提高商品的竞争能力，出口国家的银行对本国出口厂商或国外进口厂商提供的贷款。 卖方信贷是出口方银行向出口厂商（即卖方）提供的贷款。 买方信贷是出口方银行直接向进口厂商（即买方）或进口方银行提供的贷款，其附带条件是贷款必须用于购买债权国的商品。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（三）出口信用保险 出口信用保险是指国家为了提高出口商品在国际市场上的竞争力，促进出口贸易的发展，针对出口厂商因境外原因不能出口或者货物发运后收不回货款的风险及其损失，保证出口厂商能得到绝大部分补偿而实施的一种国家政策性保险。 发达的出口信用保险能够在很大程度上提

25、高本国出口商在国际贸易中的竞争地位。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（四）出口退税 世界贸易组织的补贴与反补贴协议允许其成员将下列税收退回给出口厂商： 对出口产品在生产过程中的投入物所征收的关税和其他间接税； 对出口产品所征收的间接税； 对出口产品在生产和流通过程中所征收的间接税。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（五）商品倾销 商品倾销是指出口商以低于“正常价值”的价格在国外市场销售商品的行为。 “正常价值”的确认具有不同的标准，这些标准包括出口商品在出口国的国内市场价格、出口商品的生产成本、在第三国市场上同类商品的价格等。 按商品倾销的具体目的和倾销程度的不同，商

26、品倾销有偶然性倾销、间歇性或掠夺性倾销、长期性倾销或持续性倾销等三种。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（六）外汇倾销 外汇倾销是指以降低本国货币汇率的方法来扩大商品出口。当一国货币贬值后，出口商品以外国货币表示的价格降低了，提高了出口商品的竞争力，从而扩大了出口。 具备以下两个条件时才能起到扩大出口的作用： (1)货币贬值的程度大于国内物价上涨的程度； (2)其他国家不同时实行同等程度的货币贬值和采取其他报复性措施。,一、出口鼓励措施,第八章第四节,第八章目录,（七）促进出口的组织措施 (1)成立专门组织，研究与制定进出口战略，扩大出口。 (2)建立商业情报网，加强商业情报的服务

27、工作。 (3)组织贸易中心和贸易展览会。 (4)组织贸易代表团和接待来访。 (5)组织出口的评奖活动，对扩大出口成绩显著者授予奖金（奖状）。,二、出口管制措施,第八章第四节,第八章目录,目的：政治、经济、军事利益，防止战略物资、短缺物资和高科技产品特别是尖端技术的流失。 （一）出口管制的商品 战略物资以及有关的先进技术资料，国内生产急需的原材料、半成品或国内市场供不应求的商品，某些古董、艺术品，某些受进口国压力“自愿”限制出口的商品，为了采取经济制裁而对某些国家或地区限制甚至禁止出口的商品等。,二、出口管制措施,第八章第四节,第八章目录,（二）出口管制的形式 单方面的出口管制是指一国根据本国的

28、出口管制法案，设立专门的执行机构对本国某些商品出口进行审批和颁发出口许可证，实行出口管制。 多边出口管制是指几个国家政府通过一定的方式建立国际性的多边出口管制机构，商讨和编制多边的出口管制货单和出口管制国别，规定出口管制的办法等，以协调彼此的出口管制政策和措施，达到共同的政治和经济目的。,二、出口管制措施,第八章第四节,第八章目录,（三）出口管制的措施 美国使用的出口许可证分为三种： （1）一般许可证。 （2）单项有效许可证。根据管制货单和输往国别分组管制表，如属有效许可证管制的出口商品，出口商必须向出口管理机构申请单项有效许可证。 （3）特殊许可证。有分销许可证、提供服务的许可证、项目许可证

29、等具体的种类。,三、促进对外贸易发展的经济特区措施,第八章第四节,第八章目录,经济特区是一个国家或地区在其关境以外所划出的一定范围的区域，在此区域内，建筑或扩建码头、仓库、厂房等基础设施和实行免除关税等优惠待遇，吸引外国企业从事贸易与出口加工工业等业务活动的区域。 建立经济特区的目的是促进对外贸易的发展，鼓励出口贸易和出口加工贸易的发展，繁荣本地区和邻近地区的经济，增加财政收入和外汇收入。,三、促进对外贸易发展的经济特区措施,第八章第四节,第八章目录,（一）自由港或自由贸易区 自由港又称自由口岸，自由贸易区又称对外贸易区、自由区、工商业自由贸易区等。 划在关境以外，对进出口商品全部或大部分免征

30、关税，准许在港内或区内进行商品自由储存、展览、拆散、改装、重新包装、整理、加工和制造等业务活动。 各国的自由港或自由贸易区所执行的政策有：（1）关税方面的规定（2）业务活动方面的规定（3）禁止和特别限制的规定,三、促进对外贸易发展的经济特区措施,第八章第四节,第八章目录,（二）保税区 保税区又称保税仓库区，外国商品存入保税区内，可以暂时不缴纳进口税，如再出口，不缴纳出口税；运入区内的商品可以进行储存、改装、分类、混合、展览、加工和制造等。 保税区按其职能不同，可以分为五种：(1)指定保税区 (2)保税货棚 (3)保税仓库 (4)保税工厂 (5)保税陈列馆。,三、促进对外贸易发展的经济特区措施,第八章第四节,第八章目录,（三）出口加工区 出口加工区是一个国家或地区在其港口或邻近港口、国际机场的地方划出一定的范围，新建和扩建基础设施以及提供免税等优惠待遇，鼓励外国企业在其内进行投资设厂，生产以出口为主的制成品的加工区域。 自由港或自由贸易区面向商业，以发展转口贸易、取得商业收益为主；出口加工区面向工业，以发展出口加工工业、取得工业方面的收益为主。,三、促进对外贸易发展的经济特区措施,第八章第四节,第八