新公司法教案.ppt

1、2020/8/3,经济与管理学院张中植,1,第二讲 公司法,教学目的 教学内容 本章重点 本章难点 思考题目 课时安排,2020/8/3,经济与管理学院张中植,2,教学目的,通过本章学习，使学生了解公司法的基本概念； 学习有关公司的基本知识，包括： 公司的概念及特征、公司分类。 有限责任公司和股份有限公司的概念、特征、设立条件和程序、资本制度、公司体制和财会制度。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,3,教学内容 第一节 公司及公司法概述 第二节 公司治理结构 第三节 公司人格制度 第四节 公司资本制度 第五节 有限责任公司 第六节 一人有限责任公司 第七节 国有独资公司 第八节 股份有限

2、公司,2020/8/3,经济与管理学院张中植,4,本章重点,1、公司的概念 2、公司法的调整对象 3、公司法人治理 4、公司资本财务制度 5、有限责任公司 6、股份有限公司,2020/8/3,经济与管理学院张中植,5,本章难点,1.人格否认制度 2.股东代表诉讼,2020/8/3,经济与管理学院张中植,6,思考题目,1简述公司的特征; 2简述公司章程的性质,内容和效力; 3简述公司人格的法律特征及其否认制度; 4你是如何认识公司法人治理结构？ 5简述股东代表诉讼;,2020/8/3,经济与管理学院张中植,7,课时安排 12课时,2020/8/3,经济与管理学院张中植,8,第一节 公司及公司法概

3、述,本节主要学习以下内容： 公司概念及特征； 公司法概念及其调整对象。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,9,公司的概念,我国公司法第2条规定：本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。第3条规定：公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。 由此可见，公司的一般特征为： 法定性、盈利性、法人性、社团性。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,10,公司的种类,按公司的责任性质和责任形式可分为：无限公司、有限公司

4、、两合公司、股份公司。 按公司体制结构可分为：总公司与分公司；母公司与子公司。 按公司信用基础可分为：人合公司、资合公司、人资兼合公司。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,11,公司的种类,按公司募集资金方式可分为：封闭式公司与开放式公司。 按公司国籍可分为：本国公司、外国公司、跨国公司 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,12,例. 下列关于分公司和子公司的说法中,正确的选项是:( ) A. 分公司可以自己的名义进行法律行为 B. 子公司只能在母公司的经营范围内进行经营活动 C. 分公司有独立的财产 D. 子公司的行为后果由母公司承担,2020/8/3,经济与管理学院张中植,1

5、3,公司法概念,广义的公司法是调整公司在设立、变更和终止过程中所发生的组织管理关系以及调整股东和公司在出资、集资和转资过程中所发生的资本运营关系的法律、法规和规则的总称。 狭义的公司法是指被称为“公司法”的单个法律。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,14,公司法的调整对象,公司法是调整公司关系的，这种关系可分为两大类： 组织管理关系 公司自身的组织管理关系 国家对公司的管理关系 资本运营关系 公司设立时的资本关系 公司成立后的资本关系 公司破产、解散时发生的资本关系,2020/8/3,经济与管理学院张中植,15,公司的基本制度,设立制度 人格制度 资本制度,2020/8/3,经济与管理

6、学院张中植,16,设立制度,公司设立的基本原则 （一）公司设立原则的种类 1、自由主义 2、特许主义 3、核准主义 4、准则主义 （二）我国新公司法规定的设立原则 有限责任公司实行准则主义；股份有限公司实行核准主义。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,17,设立制度,公司设立的方式 （一）发起设立 发起设立又称共同设立或单纯设立，是指发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。适用于中小企业。 （二）募集设立 募集设立是指由发起人认购应发行股份的一部分，其余部分向社会公开募集（公募发行）或者向特定对象募集（私募发行）而设立公司。适合规模较大的公司。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,

7、18,公司人格制度,自然人与法人 公司人格的法律内涵 公司人格的法律特征 1、法定性（注册登记与组织结构法定） 2、对立性（财产、责任、存续、诉讼主体独立） 3、平等性,2020/8/3,经济与管理学院张中植,19,公司人格制度,公司法人人格否认制度 有限责任制度 刺破公司面纱 1、公司资本显著不足 2、利用公司回避合同义务 3、利用公司规避法律义务 4、公司法人人格个形骸化,2020/8/3,经济与管理学院张中植,20,公司资本制度,公司资本制度三原则 一、资本确定原则：设立时在章程中作出明确规定 二、资本维持原则：1、禁止股东退股；2、股份不得折价发行；3、限制非货币出资；4、禁止回购本公

8、司的股份；5不得接受以本公司股份提供的担保；6、按规定提取和使用公积金；7、无盈不分 三、资本不变原则：资本增减的严格程序和减资的债权人保护程序。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,21,第二节 有限责任公司,概念和特征 设立条件和程序 资本制度 体制 财会制度 国有独资公司,2020/8/3,经济与管理学院张中植,22,有限责任公司的概念,有限责任公司是指依公司法设立的，由法律规定的一定人数的股东出资组成，每个股东以其所认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业人。 成熟的典型的有限责任公司产生于19世纪末的德国。有限责任公司是西方国家相当普遍的公司组织

9、形式，在公司数目总量中占多数，是中小企业的主要形式。 我国根据投资者人数的不同，分为一人公司和多人投资的有限责任公司。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,23,有限责任公司的基本特征,人合资合兼具； 股东数额限制； 募股集资封闭； 股份不须等额 ； 转让严格限制 ； 组织结构简单 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,24,有限责任公司设立条件,设立有限公司应具备5个条件。 （1）股东符合法定人数；50个以下。 （2）股东出资达到法定资本最低限额。 一般有限责任公司的最低注册资本为3万元，自然人可2年内缴清，法人设立5年缴清。 一人有限责任公司的最低注册资本为10万元，必须一次性缴

10、清。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,25,有限责任公司设立条件,（3）股东共同制定章程； 公司章程应载明的事项： 1公司名称和住所；2经营范围；3注册资本；4股东姓名或名称；5股东出资方式和出资额；股东转让出资条件；6公司机构及其产生办法、职权、议事规则；7法定代表人；8股东会会议认为需要规定的其他事项。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,26,有限责任公司设立条件,（4）有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构。 （5）有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,27,有限责任公司设立程序,公司内部通过章程，由全体出资人讨论协商

11、，经代表23以上表决权的股东通过。 外部进行登记。股东全部出资经法定验资机构验资后，由全体股东指定的代表或共同委托的代理人，持公司登记申请书、公司章程、验资证明等文件，向公司登记机关申请设立登记。 领取法人营业执照日是公司成立日。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,28,有限责任公司资本制度,有限责任公司的资本是全体股东出资额的总和，经登记即为该公司的注册资本。 注册资本以货币单位表示 。 股东可以货币出资，也可以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等出资。货币量不得低于出资总额的30。 公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的20。并不得低于有限责任公司注册资本最低限额3万元.,2

12、020/8/3,经济与管理学院张中植,29,有限责任公司的资本制度,有限责任公司设立时，股东如不按公司章程规定足额缴纳出资的，应承担违约责任。 公司成立后，如发现作为出资的实物、工业产权、非专利技术、土地使用权的实际价显著低于公司章程所定价的，应由该股东补交其差额。 公司设立时的其他股东对其承担连带责任。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,30,甲、乙、丙分别出资 15 万元、 20 万元和 70 万元成立了一家化工产品加工的有限责任公司。其中甲、乙的出资为现金,丙的出资为房产。公司成立后,产品非常畅销,所以打算扩大再生产,于是又吸收丁的现金出资 30 万元。后来由于种种原因,公司经营不

13、善,负债累累,被债权人告上法庭。法院在执行过程中查明,丙作为出资的房产价值仅有 50 万元。又查明,丙可供执行的个人财产有 30 万元。依照我国公司法的规定,对此应当如何处理?( ) A. 丙以其现有的 30 万元补足差额,不足部分等到他有其他财产可供执行时再行补足 B. 丙以现有的 30 万元补足差额,不足部分由甲、乙按照出资比例分担 C. 丙以现有的 30 万元补足差额，不足部分由甲、乙、丁承担连带责任 D. 丙以现有的 30 万元补足差额,不足部分由甲、乙承担连带责任,2020/8/3,经济与管理学院张中植,31,有限责任公司资本制度,股东在公司登记后，不得抽回出资。股东之间可相互转让其

14、全部出资或部分出资。 股东向外转让出资，须经全体股东过半数同意。不同意转让的股东应当购买该转让的出资，如不购买，则视为同意转让，经股东同意转让的出资，在同等条件下，其他股东有优先购买权。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,32,股权的对外转让程序,欲对外转让的股东应书面通知其他股东，征求其他股东的同意。 其他股东可以同意也可以不同意，但应当给予转让方答复。 如果其他股东在接到书面通知30日内未答复的，视为同意转让。 其他股东半数以上不同意转让的，不同意转让的股东应当购买该转让股权，不购买的视为同意转让。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,33,强制执行中的优先购买权,因股权质押担保

15、而导致人民法院强制执行时： 法院应通知公司和全体股东； 其他股东有优先购买权。但应在接到法院通知的20日内行使，逾期视为放弃优先购买权。 第三人可以通过强制措施取得股权，公司不得否认其效力。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,34,有限责任公司体制,股东 股东会 董事会 经理 监事会 公司领导机关成员的资格限制和竞业禁止 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,35,股 东,有限责任公司的股东即出资人。 除国家明令禁止或限制外，有权代表国家投资的政府机构部门、企业法人、法人事业单位、社团以及自然人，均可成为有限责任公司的股东。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,36,股东的法律

16、地位,股东是公司的出资人，占有公司的股份，享有充分的股东权。包括对公司的财产权和管理权。 所有股东地位一律平等，同股同权，同股同利 。 股东的义务是遵守章程、出资并以此对公司承担责任 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,37,股东的股权收购请求权,有下列情形，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权： 1 公司连续5年不向股东分配利润，而公司该5年连续盈利； 2 公司分立、合并、转让主要财产的； 3 公司章程规定的营业期满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改公司章程使公司存续的。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,38,股东会及其职权,

17、股东会是公司全体股东组成的公司最高权力机关。其主要职权有： 经营决策权。决定公司的经营方针和投资计划； 董事、监事确定权。选举或更换董事、监事，决定其报酬； 董事会、监事会报告的审批权； 财务预决算审批权；,2020/8/3,经济与管理学院张中植,39,股东会职权,利润分配方案和弥补亏损方案的审批权； 增减资本和转让资本、债券发行的决议权； 公司改组变动的决议权。即对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议。 章程修改权。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,40,股东会议事规则,股东会分定期和临时会议两种。 定期会议按章程规定按期召开。 代表110以上表决权的股东和1/3以

18、上董事或监事可提议召开临时会议。 股东会由董事会召集，董事长主持。应在会议召开前15日通知全体股东。 会议按股东出资比例行使表决权。一般按简单多数原则决定；但有关公司注册资本增减，章程修改，公司合并、分立、解散或变更公司形式，必须经代表23以上表决权的股东通过。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,41,以下事项不须经出席股东大会的股东所持表决权 2/3 以上通过的是:( ) A. 减少注册资本 B. 更换承办公司审计业务的会计师事务所 C. 公司章程规定的营业期限届满 , 修改公司章程使公司存续 D. 公司变更为有限责任公司,2020/8/3,经济与管理学院张中植,42,董事会,董事会是

19、由股东会选举产生的行使公司经营管理权的执行机关，对股东会负责。 董事会是公司的常设机关； 是公司的经营决策机关； 是公司股东会决议的执行机关； 是公司的对外代表机关。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,43,董事会,有限责任公司董事会成员313人。两个以上国有企业或者其他两个以上国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员应有职工民主选举的职工代表。 董事会设董事长1人，董事长为公司法定代表人。小型有限责任公司，可只设执行董事，并可兼任经理，执行董事为公司法定代表人。 董事任期由公司章程规定，但每界任期不得超过3年，可连选连任。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,44,董事会职

20、权,负责召开股东会，向其报告工作，执行其决议； 决定公司的经营计划和投资方案； 制订公司的重要方案； 决定公司组织事项； 制定公司基本管理制度。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,45,例.2003 年 l 月 23 日某上市公司股东大会选举产生的第二届董事会由 7 名董事组成,任期 3 年。 2003 年 4 月 10 日董事王某提出辞去董事职务,同年 5 月 15 日,该公司股东大会年会表决通过王某辞去董事职务,同时选举李某担任公司董事。李某担任公司董事的任期应当是:( ) A. 2003 年 1 月 23 日至 2006 年 1 月 23 日为止 B. 2003 年 4 月 10

21、日至 2006 年 1 月 23 日为止 C. 2003 年 5 月 15 日至 2006 年 1 月 23 日为止 D. 2003 年 5 月 15 日至 2006 年 5 月 15 日为止,2020/8/3,经济与管理学院张中植,46,经 理,经理是公司日常管理工作的负责人。 由董事会聘任和解聘，对董事会负责； 可以列席董事会议。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,47,经理的职权,主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，组织实施公司的年度经营计划和投资方案； 拟订公司的管理机构设置方案和基本管理制度； 制订公司的具体规章； 提请聘任或解聘公司副经理、财务负责人，聘任或解聘董

22、事会职权范围以外的管理人员。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,48,监事会,监事会是对公司生产经营业务活动进行监督和检查的常设机构。 有限责任公司必须设监事会或监事。监事会成员不得少于3人。股东人数少、规模较小的，可只设12名监事。 监事会由股东代表和适当的职工代表组成。 董事、经理及财务负责人不得兼任监事。 监事列席董事会议。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,49,eg. 大发有限责任公司为一从事加工制造IT产品零配件的公司,大发公司实施的下列行为中哪一项不符合法律规定?( ) A. 公司不设董事会,设一名执行董事,并兼任总经理 B. 公司不设监事会,设一名监事,由副经理兼任

23、 C. 与另一公司共同出资设立一有限责任公司,投资额达到本公司净资产的 60% D. 经股东会决议,向公司股东提供担保,2020/8/3,经济与管理学院张中植,50,监事会职权,检查公司财务； 对董事、经理执行公司职务中的违法和违反公司章程行为进行监督；当其行为损害公司利益时，要求予以纠正； 提议召开临时股东会。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,51,公司领导成员的资格限制,有下列行为之一者，不得担任公司的董事、监事和经理： 1.无民事行为能力或限制民事行为能力； 2.因犯有财产罪或破坏经济秩序罪被判刑，执行期满未逾5年，或因犯罪被剥夺政治权利执行期满未逾5年； 3.担任因经营不善破产

24、清算的公司、企业的董事、厂长、经理，并对破产负有个人责任的，自破产清算完结之日起未逾3年；,2020/8/3,经济与管理学院张中植,52,公司领导成员的资格限制,4.担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自吊销营业执照之日起未逾3年； 5.个人负有数额较大的债务到期未清偿。 6.国家公务人员不得兼任公司的董事、监事、经理。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,53,董事,监事,高级管理人员的义务,共同义务 1.遵守法律,法规,公司章程; 2.不得利用职权为自己谋私利; 3.不得利用职权收受贿赂和其他非法收入; 4.不得侵占公司财产; 5.不得泄露公司秘密.,2

25、020/8/3,经济与管理学院张中植,54,董事,高级管理人员的特别义务,1.挪用公司资金; 2.将公司资金以个人名义或者以其他个人名义开立帐户储存; 3.违反公司章程,未经股东会,股东大会或者董事会同意,将公司资金借贷给他人或者以公司资产为他人提供担保. 4.违反公司章程或者未经股东会,股东大会同意,与本公司订立合同或者进行交易; 5.未经股东会或者股东大会同意,利用职务之便为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务;,2020/8/3,经济与管理学院张中植,55,6.接受他人与公司交易的佣金归为己有; 7.擅自披露公司秘密; 8.违反对公司忠实义务的其他

26、行为. 董事,高级管理人员违反上述规定所得的收入归公司所有.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,56,股东代表诉讼,1.董事,高级管理人员有上述情形的,有限责任公司股东,股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东,可以书面请求监事会或者不设监事会的监事向人民法院提起诉讼; 2.监事违反法律法规和公司章程的,前述股东可以书面请求董事会或者执行董事向人民法院提起诉讼;,2020/8/3,经济与管理学院张中植,57,3.监事会,不设监事会的监事,或者董事会,执行董事收到前述股东书面请求后拒绝提起诉讼,或者自收到请求之日起30日未提起诉讼,或者情况紧急不立即提起诉讼将会使

27、公司利益受到难以弥补的损失的,前款规定的股东可以自己的名义提起诉讼. 4.他人侵犯公司合法利益,给公司造成损失的,前述股东可以依照上述规定提起诉讼. 5.董事,高级管理人员违反法律法规和公司章程的规定,损害股东利益的,股东可以提起诉讼.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,58,Eg:甲有限责任公司拖欠乙股份公司货款不还 , 乙公司迟迟不起诉甲公司 .以下说法正确的是 :( ) A. 王某连续持有乙公讨 1% 的股份已达 3个月,王某有权请求乙公司监事会提起诉讼要求甲公司还款 B. 刘某、关某、张某连续合计持有乙公司 1% 的股份已达 7 个月 .3 人有权请求乙公司监事会提 起诉讼要求甲

28、公司还款 C. 乙公司监事会自收到请求之日起 30 日未提 起诉讼的 .刘某、关某、张某 3 人有权以自己的名义提起诉讼要求甲公司注款 D. 情况紧急 , 不立即提起诉讼会使乙公司利益受到难以弥补的损害，刘某、关某、张某 3 人有权不向监事会请求 , 直接以自己的名义提起诉讼要求甲公司还款,2020/8/3,经济与管理学院张中植,59,讨论,你是如何认识公司法人治理结构？ 现代公司法人治理结构中存在的主要问题是什么？,2020/8/3,经济与管理学院张中植,60,请同学看书了解： 董事、监视、经理的竞业禁止规定。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,61,有限责任公司财会制度,公司应当在每

29、一会计年度终了时制作财务会计报告，并依法经审查验证。 财务会计报告应当包括：资产负债表、损益表、现金流量表、财务情况说明书、利润分配表。 公司应当按照公司章程规定的期限将财务会计报告送交各股东。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,62,公积金是公司为了增强财产实力，用以扩大经营范围或弥补公司亏损的资金积累。 法定盈余公积金 盈余公积金 公积金任意盈余公积金 资本公积金,2020/8/3,经济与管理学院张中植,63,公积金公益金的提取,有限责任公司应当提取当年税后利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本50%以上的，可不再提取。 任意盈余公积金是公司提取法定盈余公

30、积金后，根据董事会或股东大会的建议而提取形成的公积金。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,64,资本公积金,资本公积金是指企业在筹集资金、评估财产及接受馈赠等过程中形成的，不能直接增加投资人投入资本的资本公积金。 包括：股本溢价、公司财产重估增值，接受捐赠的资产价值等。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,65,公积金的用途,1.弥补公司亏损; 2.扩大公司生产经营; 3.转增公司资本. 但公积金中的资本公积金不能用于弥补亏损. 当以法定公积金转增资本时,所留存的法定公积金不得少于转增前注册资本的25%.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,66,公司利润分配顺序,公司提取法定公

31、积金后，经股东会决议，可提取任意公积金。公司所余利润，按股东的出资比例分配。 缴所得税公司利润弥补以前年度亏损弥补当年亏损提取法定公积金提取任意公积金支付股利。 股东按照实缴的出资比例分取红利;公司新增资本时股东有权优先按照实缴的资本比例认缴出资.但是全体股东约定不以出资比例分配或优先认缴的除外. 公司持有的本公司股份不得分配利润.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,67,国有独资公司,指国家授权投资的机构或部门单独投资设立的有限责任公司。 国有独资公司是一种有限责任公司，它具有有限责任公司的若干基本共性，最主要的共性特征就是其“有限责任”。 鉴于国有独资公司的特殊性，公司法做出了不同于

32、一般有限责任公司的规定。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,68,国有独资公司的特点,投资单一 （国家独资） 范围限定（国有企业） 组织机构按特殊程序建立（不设股东会，董事会是最高权利机构，313人组成，由代表国家的投资者按照董事会任期委派或更换） 国家实施监督管理。监事会成员主要由国务院或其授权机构、部门委派人员和职工代表大会民主选举职工代表组成。 监事会成员不得少于5人,职工代表不少于1/3.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,69,例某国有独资公司的下列做法正确的是:( ) A. 不设股东会和监事会,只设董事会 B. 董事会有 11 名董事 C. 董事长由职工民主选举产生,并

33、报国有资产监督管理机构批准 D. 董事会全体成员同意,由董事长兼任公司经理,2020/8/3,经济与管理学院张中植,70,一人公司,1. 投资主体单一。 2.市场准入条件较高，最低注册资本10万元，且须一次性缴清。 3.组织机构简化,不设股东会. 4.再投资限制.(1)一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司.(2)由一个自然人投资设立的一人有限责任公司不能作为股东投资设立一人有限责任公司.但此限制仅适用于自然人,不适用于法人. 5.在每一会计年度终了时编制财务会计报告,并经会计师事务所审计. 6.人格混同时的股东连带责任.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,71,Example,宏图

34、有限责任公司注册资本20万元，有股东5人，刘某、关某、张某、和赵某是自然人股东，各持有公司2万元的股份，甲企业是法人股东，持有12万元股份。 刘某欲将股份转让给乙企业，刘某书面通知关某、张某、赵某和甲企业，关某不同意刘某将股份转让给乙企业，张某、赵某同意转让，甲企业收到书面通知后迟迟不作答复，直至两个月后通知刘某不同意转让。张某、赵某都主张优先购买权，但是购买比例不能协商。 张和赵提出的购买条件低于乙企业，甲企业拒绝购买刘某股份，刘某遂将股份转让给乙企业。 关某坚决反对转让，刘某转让后，关某要求公司购买自己的股份，公司拒绝购买，关某向法院提起诉讼要求公司购买自己的股份，法院判决关某败诉。张某决

35、定出国定居，在未经其他股东同意的情况下将自己的股份转让给乙 企业。 公司后来经股东会决议将注册资本降低至8万元，并且办理了变更登记。由于公司经营困难，关某、赵某和甲企业均将股份转让给乙企业。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,72,Question,根据公司法，回答下列问题： 1 刘某是否有权转让自己的股份？为什么？ 2 张某和赵某如果行使优先购买权，应各购买刘某多少股份？刘某能否有权将股份转让给乙企业？为什么？ 3 法院判决关某败诉是否符合法律规定？为什么？ 4 张某是否有权将自己的股份转让给乙企业？为什么？ 5 宏图有限责任公司能否继续存在？为什么？,2020/8/3,经济与管理学院

36、张中植,73,第三节 股份有限公司,概念和特征 设立的条件、方式和程序 资本制度 体制 股份发行和转让,2020/8/3,经济与管理学院张中植,74,股份有限公司概念,股份有限公司又称股份公司。是指由一定数额的股东组成，其注册资本由等额股份构成并通过发行股票筹集资本，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,75,股份有限公司特征,募股集资公开 股东数额低限 全部股份等额 股份自由转让 典型资合公司 所有权与经营权分离 设立要求严格,2020/8/3,经济与管理学院张中植,76,股份有限公司设立条件,设立股份有

37、限公司应具备6个条件。 1.发起人符合法定人数 。应当有2人以上200人以下的发起人,且其中应有半数以上的发起人在中国境内有住所。 2.发起人和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,77,股份有限公司设立条件,3.股份发行、筹办事项符合法律规定。 4.发起人制订公司章程并经创立大会通过。 5.有公司名称，建立符合有限公司要求的组织机构。 6.有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,78,股份有限公司设立的方式,股份有限公司的设立有发起设立和募集设立两种方式。

38、 发起设立（认股设立）是发起人认购公司应发行的全部股份而设立的方式。公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的20。自然人可2年内缴清，法人设立5年缴清.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,79,股份有限公司设立的方式,募集设立又称招股设立。是发起人认购公司应发行股份的一部分，发起人认购的股份不得少于公司发行后股票总额的35%,其余部分向社会公开募集而设立的方式。 根据证监会的规定，募集设立方式已经不再适用。公司法中的国有企业改建为股份有限公司时，发起人可少于5人的规定也不再适用。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,80,发起人的出资方式,股份有限公司发起人可以用货币、实物、工业产

39、权、非专利技术、土地使用权出资。对于非货币出资必须进行评估作价，核实财产，并折合为股份。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,81,创立大会的召开及其职权,发行股份的股款缴足，达到法定注册资本最低限额后，发起人应在30日内召开创立大会。并应于创立大会召开前15日内通知认股人，同时予以公告。发起人如在30日内未召开创立大会，认股人可要求发起人返还股款，并加算同期银行利息。 创立大会职权：通过公司章程，选举组织公司机关。董事会应于创立大会结束后30日内向公司登记机关申请设立登记。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,82,股份有限公司的资本制度,股份有限公司的资本是全体股东出资的总和。 股

40、份有限公司股东的出资必须表现为等额股份，创始股东（发起人）只在发起设立时应认足股份，而募集设立则达到认缴全部股份的比例。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,83,股份有限公司体制（略）,发起人和股东 ； 股东大会； 董事会（董事会由519人组成 ） 经理； 监事会； 董事、监事、经理的资格、义务 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,84,累积投票权,股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。 累积投票制，是指股东大会选举两名以上的董事或者监事时，股东所持的每一股份拥有与当选董事或监事总人数相等的投票权，股东既可以用所有的投票权集中投票选举某

41、一人，也可以分散投票选举数人，按得票多少依次决定董事人选的表决权制度。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,85,股份有限公司股份发行,股份是指按相等金额平均划分的股份有限公司资本的基本构成单位。 每股代表的资本额相等，每股代表一份股东权，股东所持股份与其在公司中的权利和义务成正比。 股票是指股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证，是股份的表现形式。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,86,股份的种类,根据股份是否记载股东姓名，分为记名股和不记名股。 根据股份所代表的股东权利和义务的不同，分为普通股和特别股。 根据股份投资主体不同分为国家股、法人股、个人股， 根据股份发行对象不同分

42、为境内上市内资股（即A股）、境内上市外资股（即B股）和境外上市外资股（即H股、N股、S股）。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,87,股份公开发行,目前，我国的股份公司首次公开发行股票一般在公司发起设立1年后申请。 股份发行实行公开、公平、公正原则，必须同股同权同利。同次发行的股票，每股的发行条件和价格应当相同。 股份发行价格可以按照票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。 以超过票面金额发行股票所得溢价款列入公司资本公积金。（？）,2020/8/3,经济与管理学院张中植,88,股份转让的规定,股东持有的股份可以在依法设立的证券交易所按法定形式自由转让。 发起人持有的本公司股份

43、，自公司成立之日起的1年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票字证券交易所上市交易之日起1年内不得转让. 公司董事、监事、经理在任职期内每次转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%;所持有本公司股票上市交易之日起1年内不得转让;上述人员离职后半年内,不得转让所持有的本公司股票.,2020/8/3,经济与管理学院张中植,89,股份转让的规定,国家授权投资的机构可以依法转让其持有的股份，也可以购买其他股东所持有的股份。 公司不得收购本公司的股票，但为减少公司资本注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时除外。 公司依照上述规定收购本公司股票后，必须在10天内注销该部分股份

44、，依法办理变更登记手续并公告。 公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的 。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,90,上市公司,上市公司是指其发行的股票经国务院或国务院授权的证券管理部门批准，在证券交易所上市交易的股份有限公司。 股份有限公司股东持有的股份可以依法转让。但是我国目前可以上市交易的股票仅是上市公司向社会公开发行，经批准上市交易的公众股。 注意：股份公司不等于上市公司。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,91,公司申请上市的条件,股票经证监会批准已向社会公开发行； 公司股本总额不少于人民币5000万元； 开业时间在3年以上，最近3年连续盈利； 持有股票面值达1000元以

45、上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行的股份比例为15%以上； 公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；,2020/8/3,经济与管理学院张中植,92,Example,甲企业、乙企业和朱某作为发起人募集设立了丙股份有限公司，丙公司共有200万股股份，甲企业持有40万股，乙企业持有20万股，朱某持有10万股，其余股份以无记名股票的形式发放募集。丙公司章程中规定实行累积投票制。 丙公司为奖励公司杰出员工王某，用税前利润收购了本公司1万股股票，但是转让给王某前，王某辞职，丙公司遂决定由公司自己持有

46、这1万股股份。 丙公司董事会成员之间发生矛盾，9名董事有4名辞职，公司管理混乱，董事会于董事辞职3个月后决定召开临时股东大会补选4名董事。临时股东大会会议召开15前通知了甲企业、乙企业和朱某，并公告了时间、地点和审议事项。 张某持有6万股股票，张某在临时股东大会召开10日前提出临时议案并书面提交董事会，提案要求股东大会作出解散公司的决议，董事会认为是无稽之谈，未予理会。 丙公司临时股东大会增选出4名董事，周某持有2万股股票，周某由于没有看到丙公司公告，致使没有参加临时股东会议，周某在决议作出之日起第45日向法院申请撤消丙公司此次临时股东大会增选4名董事的决议。,2020/8/3,经济与管理学院

47、张中植,93,Question,根据公司法，回答下列问题： 1丙公司是否有权收购本公司股份？为什么？本案例中丙公司收购本公司股份的行为有哪些不符合法律规定之处？ 2丙公司召开临时股东大会的程序有哪些不符合法律规定之处？ 3丙公司董事会对张某提案的处理是否符合法律规定？为什么？ 4甲企业、乙企业、朱某、丙公司在增选4名董事的表决中各拥有多少表决权？ 5法院是否应当支持周某的主张？为什么？,2020/8/3,经济与管理学院张中植,94,上市公司独立董事制度,上市公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。 证监会规

48、定，凡在中国境内上市的公司在2002年6月30日前应当设立至少2名独立董事；在2003年6月30日前应当设立至少1/3独立董事。其中至少包括1名有高级职称的会计专业人员。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,95,独立董事的任职条件,具有符合要求的独立性； 具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、法规和规则； 具有5年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责必需的工作经验； 公司章程规定的其他条件。 1个人原则上最多在5家上市公司兼任独立董事。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,96,独立董事的产生及任期,独立董事由上市公司董事会、监事会单独或者合并持有上市公司已发行股份1%以上的股

49、东提名，经股东大会选举决定。 独立董事的提名人在提名前应征得被提名人的同意，并就被提名人的资格和独立性发表意见。独立董事每届任期与该上市公司其他董事任期相同，任期届满，连选可连任，但连任不得超过6年。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,97,独立董事的职责,独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 独立董事独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。,2020/8/3,经济与管理学院张中植,98,独立董事的职责,独立董事除具有一般董事具有的职权外，还具有下列职权： 重大关联交易应由独立董事认可后，才能提交