【经管类】担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务.ppt

1、1、中小企业信用担保机构风险管理体系构建与小额信用担保实务、北京第一投资担保有限公司风险管理部杨春光，2、内容介绍北京第一投资担保公司发展概要担保公司风险定义中国信用担保风险管理问题风险管理体系概念、目的； 原则风险管理体系的构建模式风险管理体系的内容微信用保证业务运营模式微信用保证业务应关注的问题实例介绍，3、初保公司发展历史介绍公司经历了大致三个阶段：第一阶段与中保建立合作关系，建立运营模式，公司建设， 第二阶段设立担保基金，设立中保北京分公司，第三阶段公司重组，首次独立开展业务，创立自己的品牌，4，首次保证公司的业务发展状况，2007年与1999年相比公司的保证规模扩大，从1999年的1

2、.2亿元增加到52亿元由于市县二级财政持续出资和资本运用收益大幅增加，截至2008年6月底，公司总资产达到22亿，净资产增加到19亿元。 随着担保规模的增加，近年代偿率逐年下降，2005年代偿率为2.2%，2006年为1.9%，2007年为0.95%。 2008年9月底保佑额42亿元，新代价45万元，代价率又历史新低，5，公司各指标增长图，6，第一次保证公司核心竞争力，完善的风险管理体系第一次保证公司核心竞争力，7， 首次保证公司的核心竞争力政府财力支持机构系列风险管理制度公司内部风险信息系统共同首次保证公司的风险管理系统，8、保证公司与风险的关系，保证公司是承担风险、经营风险、管理风险的通过

3、而获得社会利益和经济利益的特殊金融机构。 风险可能会造成损失，但是承担风险会从收益保证公司成立的第一天开始伴随着风险而增长。 风险不是损失，而是损失的可能性。 只要降低风险，把损失的概率降到最低，保证公司就能生存发展。 9、担保公司与风险的关系、风险无限手段无限探索无限、10、担保公司风险定义、担保公司风险是什么风险？ 风险在哪里？11、风险定义，国资委2006年企业全面风险管理指导指出，企业风险是指未来不确定性对企业经营目标的影响，能否给企业带来利益等机会为基准，风险纯粹化(只能带来损失和利益) 和机会风险(损失和利益可能混合存在)财政部2008年企业内部控制基本规范定义：风险可能对实现内部

4、控制目标产生负面影响的不确定因素国际ISO31000人为风险的概念是：不确定性对目标的影响，12，风险是不确定的危险因素，13， 保证公司的风险定义，保证公司的风险是指所有损害保证公司的利益影响保证公司生存发展的风险因素的总和是公司的所有风险。 系统风险发生在宏观层面，非系统风险发生在微观层面是不可避免的规避、控制、转嫁的具体表现，包括经济(金融)风险、政治不安风险、政策控制风险、市场风险、自然灾害风险、战略风险、财务风险、14、易忽视的风险、人事风险人力资源风险企业人力资源风险在企业风险中排在第几位？与其他部门相比，风险有多少？ 如何通过过程、战略和策略的变化，降低企业人力资源风险的影响，1

5、5、与容易忽视的风险、机制体制风险人力资源风险相互作用，形成具有行业特征的人力管理机制，选拔具有工作意愿、技术水平、团队精神、道德素质、责任意识的人， 定期进行专业技能培训的提升率，充分体现劳动分配原则，16，易忽视的风险，机制体制风险和人力资源风险一般不属于风险管理部门的工作范畴，但对企业整体风险有重大影响。 任何风险管理工作必须由员工完成，好的体制可以使员工增加工作量。 他和企业的利益一致，风险一致，他在工作中发现任何风险萌芽，不管他的本职工作如何，都会自主消灭。 相反，落后的机制体制分割了企业和员工的利益，员工进行减量工作的企业全体人员，比起积极控制风险的力量和效果，更有力的措施是什么？

6、17、风险管理体系的建立，风险如何控制？ 建设完善的风险管理系统，使全员、全过程、实施动态风险管理手段防范、控制和转嫁风险的同时，利用风险机会，18、中小信用担保机构风险管理系统的作用、担保公司针对各种风险设置的相应风险管理手段的有机组合除担保运行体系外，担保公司的风险管理必须高度提高体系建设来应对，这是担保公司可持续良性发展的制度保障。 担保公司的基本财产保障制度是其担保能力，风险管理体系的建设是其风险管理和风险控制能力。19、中国信用担保风险管理存在问题，影响担保机构信用风险的外部问题：国家目前担保业发展和管理缺乏法律框架制度，法律法规不完善，银担合作控制风险机制不足，担保公司成为银行风险

7、转嫁对象政府， 对担保机构尚未实施有效的增资和信用风险补偿机制担保机构风险抵抗力弱信用体系不完善的影响担保业务风险识别未建立有效的担保风险分散机制20、我国信用担保风险管理存在问题， 担保机构内部信用风险管理存在问题：在风险管理技术水平低的风险管理过程中，重视单一类型或单一环节的风险控制，缺乏全面、全过程的动态风险管理，积极建设风险管理信息系统缓慢，21、风险管理系统的概念、风险管理是风险的确定包括评价与发展相适应的方法、流程、制度，将可避免的风险最小化，成本与损失与最小化风险管理体系制定和实施保证公司可持续发展的一系列制度、流程与管理方法，形成互补、相互支持的有机组合，形成全方位管理公司风险

8、的机制风险管理系统是保证公司整体风险的防火墙、22、风险管理系统的目的，建立科学、规范、有效的规章制度和业务管理系统，建立风险预警系统和分析控制功能，确保公司实现可持续发展战略目标。实现防火墙的功能，23，确立风险管理系统的原则，1，保证公司对外业务的各方面，各环节的各风险共同构成保证公司业务整体的风险，风险管理系统渗透了各业务全过程的各操作环节，是公司各部门的全方位风险管理，风险管理是对外业务的各方面和各、24、建立风险管理体系的原则2、风险管理体系必须遵循相互制约(即业务流程和部门的设置有助于提高生产效率，同时考虑各环节的平衡关系和风险控制)的原则设置业务流程和内部控制机制。25、建立风险

9、管理体系的原则3、风险管理体系必须建立相关机制，各部门之间的协调、合作是有机整体。26、建立风险管理系统的原则4、风险管理系统采用信息管理手段进行科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统，及时进行反馈、协调、完善和纠正，达到风险控制的目的。27、建立风险管理体系的原则5、风险管理体系必须在积累分析自身风险特征和公司经营规模的业务范围内汇总设置修订，以达到风险控制和管理的目的。 28、风险管理体系的基本内容，中小企业信用担保具有较强的准公共品特征，它不是纯商品能以市场化方式获利，而是像纯公共品那样政府不能完全嵌入，其真外部性决定信用担保的供给不足，担保的准公共品性质是中小企业自身的高经营风险担

10、保公司准公共品的特性、其业务在独立法人运营、现代金融风险管理技术的运用等三个方面相结合，担保机构的风险管理必须独特，结果，在这样的风险管理框架下，担保机构的赔偿率必须控制在一定水平。 与金融机构的风险管理立足于利润的增加相比，担保机构的风险管理更注重赔偿的减少，衡量担保机构的作用多从其产生的社会利益的观点来考虑。 在此认识的基础上，中小信用担保机构的风险管理体系应当包括基本财产和风险补偿制度、风险管理制度、风险信息系统三个方面。29、风险管理体系的基本内容，根据上述中小企业信用担保的特点认识，政策性担保机构风险管理体系应包括： (1)资本财产和风险补偿制度；(2)风险管理制度；(3)基于风险管

11、理的信息体系建设；30、初保公司风险管理模式、风险管理业务类别初次担保公司风险管理模式、初次担保公司风险管理理念：以科学、完善、可操作的业务制度和操作规范为风险管理业务的核心，并加以保障。 简单有效的是我们的要求方向，32、首次保证公司的风险管理模式，风险管理系统的构建思路根据公司运营中遇到的各种风险或业务需要制定相应的操作规范实施于具体业务，总结实践中的经验教训，补充操作规范修改完善的操作规范、33、初担保公司风险管理体系的内容，初担保公司风险管理体系由基本财产和风险补偿制度、风险管理制度、风险信息制度三个层次的初担保公司风险管理体系由32个具体、针对性、可操作性的制度、规范、方法组成：34

12、、 初担保公司风险管理体系的内容一、政府财力支持(增资补偿)二、坚持全过程风险控制三、坚持全员风险控制四、提高量化分析比重五、充分发挥业务人员作用六、建立应用风险评估模型七、与专业机构广泛合作36 担保资金管理方法风险补偿金制度风险补偿金制度风险补偿金制度再担保机制37、基本财产和风险补偿制度、资本补偿和担保资金增资机制(1)市财政注入资金(2)市、区(县)两级财政担保资金每年财政预算增资38、基本财产和风险补偿制度、代偿机构(1)公司自营：通过市财政年代偿率=当年代偿额/当年保佑额(2)区(县)财政根据市财政局文件建立补偿机制纳入区(县)财政预算，市财政局根据限制率补偿实施50%补助金政策。

13、39、基本财产及风险补偿制度、风险折旧额制度： 1、未满期责任折旧额按担保费收入的50%提取，当年补缺2、担保赔偿折旧额参照保险项目的6级分类情况，按年末担保补偿额的0.11%提取，每年累计。 3、风险准备基金按税后利润的5%提取各准备金的盈馀额，已经超过1.5亿元，40亿元，基本财产和风险补偿制度，以再保证机制为发起人之一，参加了北京市再保证公司。 最初的注册资本是10亿元。 初次担保首次接受再担保支援的担保公司之一主要是再担保担保佘额，再担保公司承担一般担保责任的编入再担保基金支援的担保机构，必须以其担保保险费的一定比例向再担保基金管理机构支付管理费。 其费用的一部分作为再担保基金的补充，

14、另一部分作为再担保系统内部机关的管理训练等的费用支出。 对财政资金再担保公司的财力支援、41、风险管理制度、业务评价制度(事前)决定制约制度(全过程)保证项目监视管理制度(事件中)逾期及代价项目管理制度(事后)赏罚及说明责任制度保证项目文件管理制度保证资金运营管理制度、42、 风险管理制度它规范了主要担保业务全过程的各个环节，形成了纵横的制度网络，该制度明确了项目受理、审查、讨论、审查、从审查到保后监督管理，以及索赔的各项具体工作内容、方法、权限和规程，制度涵盖了业务的前、事、后全过程这些制度的完备性和有效性是保证公司核心竞争力的体现，是保证公司不懈努力、热心追求的目标。首次担保公司的风险管理

15、制度包括业务评价制度、决定制约制度、保险项目的监视管理制度、逾期代偿项目管理制度、赏罚及说明责任制度、文件管理制度、担保资金运营制度7种25制度，以下分别对重点制度进行介绍，43、关于业务评价制度， 业务评价制度的设定和制定的依据：各种担保品种不同的风险控制要点是担保业务评价制度的设定和制定的依据：在担保业务实践中根据担保品种风险确定不同的风险控制机制， 根据担保业务品种的风险度设定评价标准和业务模式的各种业务评价制度是以风险最大的贷款担保为标准设定的，其他担保品种按照项目风险度参照执行，46、业务评价制度的构成、 担保项目审查工作指导担保项目再审查工作指导项目经理AB角责任制融资担保项目风险评价体系非融资担保项目评价规范协作机构担保项目操作规范授权银行担保项目操作规范融通仓保项目评价操作规范、47、业务评价制度担保项目审查工作指导是审查工作的最基本工作规范， 为项目评审员制定最低工作底线，项目经理应在工作指导规定的底线上开展工作该指南分为10种，对企业主要负责人进行访谈后到如何核对评审财务资料作出详细规定， 其目的是确保项目经理在审核工作中获得最原始、最真实的第一手企业信息和资料，为制定保证方案提供明确依据的这些规定都是底线，审核员