第六章 非关税措施.ppt

1、第六章 非关税措施,第一节 非关税措施概述 第二节 非关税措施的主要种类 第三节 非关税措施对国际贸易的影响 第四节 倾销与反倾销,第一节 非关税措施概述,一、非关税措施的概念 关税以外的一切干预进出口贸易的各种贸易政策和措施统称为非关税措施。 相应地，除关税以外一切用来限制商品进口的各种贸易政策统称为非关税壁垒（Non-Tariff Barriers ,NTBS）,第一节 非关税措施概述,二、非关税措施的特点 同关税措施相比， 1、非关税措施有更强的灵活性和隐蔽性 关税：法定程序 非关税措施：政府行政措施 关税：公布 非关税措施：具体执行中体现,第一节 非关税措施概述,二、非关税措施的特点

2、2、非关税措施更有效 关税措施通过税率调节来限制进口，如果出口国采用出口补贴、商品倾销等方法降低出口商品成本和价格，关税往往难以起到限制商品进口的作用。但一些非关税措施如进口配额等，预先规定进口的数量和金额，超过限额就直接禁止进口，这样就把超额的商品拒之门外，达到了关税所不能达到的目的。,第一节 非关税措施概述,二、非关税措施的特点 3、非关税措施更有歧视性 关税：公开 非关税措施：理由多 4、更难以对付 5、更可能滋生腐败,第一节 非关税措施概述,三、非关税措施的主要种类 1、促进出口（export promotion）的措施 （1）出口补贴（export subsidy） （2）生产补贴（

3、production subsidy） （3）出口信贷（export credit） （4）价格支持（price support） （5）消费税（consumption tax） （6）商品倾销（dumping） （7）外汇倾销（exchange dumping）,第一节 非关税措施概述,三、非关税措施的主要种类 2、出口限制（export restriciton） （1）出口许可证（export licence） （2）支持价格（support price）,第一节 非关税措施概述,三、非关税措施的主要种类 3、进口保护（import protection） （1）进口配额（import q

4、uota） （2）自动出口限制（voluntary export restraints,VER） （3）进口许可证（import licence） （4）外汇管制（foreign exchange control） （5）反倾销税（anti-dumping duty） （6）最低进口限价（minimum price） （7）歧视性政府采购政策（discriminatory government procurement policy） （8）进口押金制度（advanced deposit） （9）海关估价（customs valuation） （10）复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定等（）,第一

5、节 非关税措施概述,三、非关税措施的主要种类 4、鼓励进口（import encouragement） （1）进口补贴（import subsidy） （2）消费补贴（consumption subsidy） （3）国内生产税（product tax）,第二节 非关税措施的主要种类,一、进口配额制（Import Quotas System） 又称进口限额，是一国政府在一定时期以内，对某些商品的进口数量或金额所加的直接限制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或者征收更高的关税、附加税或罚款后才能进口。 前者称为绝对配额，后者称为关税配额。,第二节 非关税措施的主要种类,一

6、、进口配额制（Import Quotas System） 1、绝对配额（Absolute Quotas） （1）全球配额（Global Quotas; Unallocated Quotas）：是世界范围内的绝对配额。主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期的进口实际额批给一定的额度。超过总配额就不准进口。 （2）国别配额（Country Quotas）：在总额度范围内，按国别分配配额。超过规定的配额就不准进口。,第二节 非关税措施的主要种类,一、进口配额制（Import Quotas System） 2、关税配额（Tariff Quotas） 对商品进口的绝对数额不加限制，但对规定配额内的

7、进口商品，给予低税、免税或减税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税或征收附加税或罚款。 也分为全球性关税配额和国别关税配额。,例1：1992年12月，欧共体农业部长会议决定，从此后，欧共体对拉美国家的“美元香蕉”征收20%的关税，即每吨征收117美元而且年限额为200万吨，如果超过限额还要征收170%的税金。在这200万吨进口限额中有三分之一还必须来自法国、英国、西班牙等国的殖民地。此前，香蕉是少数没有受发达国家配额限制的大宗农产品之一，作为欧共体成员国的德国原来一直免税无限制地主要从中、南美国家进口香蕉，每年高达140万吨。这样，拉美香蕉出口国每年损失4亿多美元，因此，该关税配额遭到了

8、拉美国家的强烈反对。 例2：在2000年12月16日至2001年12月31日，俄国实行原糖进口配额制。总额为365万吨，第一季度为115万吨，第二季度为150万吨，第三季度为60万吨，第四季度为40万吨，对此征收5%的关税。超过额度部分征收30%的关税，但每公斤关税不低于0.09欧元。 【选自赵春明等：非关税壁垒的应对及运用，人民出版社2001年版，第275页。】,专栏 配额实例,第二节 非关税措施的主要种类,二、自愿出口配额制（Voluntary Export Quotas） 是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，自愿规定某一时期内某些商品对该国的出口限制。,关于VERs的一个案例,20世

9、纪70年代末，美国汽车在日本进口汽车的冲击下生产不断下滑，工人大量失业，美国政府准备使用201保护条款，计划把1981、1982、1983年出口到美国的日本汽车限制在160万辆以内。日本政府在得知这一消息后主动宣布自动限制在美国市场上的汽车销售量，1981-1983限制在每年183万辆，1984年提高到202万量，1985年则为251万辆。有趣的是，实施VERs后，日本出口到美国的汽车的数量虽然减少了，但日本汽车在美国的销售价格却增加了。,第二节 非关税措施的主要种类,三、进口许可证制（Import License System） 进口国家规定某些商品进口必须事先领取许可证，才可进口，否则一律

10、不准进口。,四、技术性贸易壁垒 1、技术标准：是进口国为保证各种商品的进口质量符合一般的技术要求而作出的有关规定。是一向比较严厉的非关税壁垒措施。 （1）法国建筑瓷砖 在欧洲各国中，建筑瓷砖的标准是不同的。法国政府规定，非法国标准的瓷砖不得用于公共建筑物（约占整个建筑业市场的40）。私人建筑虽然可以用非标准瓷砖，但人们也不愿意用，因为保险公司要求建筑物符合行业标准，否则不给予保险。因此，外国同类瓷砖即使价格很低（如西班牙生产的瓷砖）也很难进入法国市场。 （2）意大利空心粉 在意大利有一个“空心粉纯度法”，要求空心粉的制作原料必须是硬质小麦，而这种硬质小麦主要产于意大利南部。欧洲其他国家的空心粉

11、大多由混合种类的小麦制成，不符合“空心粉纯度法”，很难进入意大利市场。,(3)日本滑雪板 日本有很多滑雪场，本国也生产滑雪板。日本滑雪场对滑雪板有严格的技术标准要求，除了日本生产的滑雪板以外，外国的滑雪板基本都达不到这种标准，因为日本强调他们的雪质特殊，所以必须使用适应日本雪的滑雪板。如果使用不合标准的滑雪板，日本保险公司也不给予保险，出现伤害事故自己负责。因此，日本就不会轻易进口外国产的滑雪板 (4)欧盟肉类进口 1988年1月，欧盟对于食用牲畜制定了禁止使用催肥激素物质的规定，这一禁令影响了美国对欧盟的肉类出口。根据美国官方估计，此项规定全面实施的话，将使美国向欧盟的肉类出口量每年减少1.

12、15亿美元。为此，双边出现了贸易摩擦。美国认为这是欧盟利用动植物检疫措施设置的技术壁垒，而欧盟则强调此规定的目的是保护人体健康。无论出于什么目的，此项卫生检疫规定对外国肉类进入欧盟市场起到了明显的阻碍作用 资料来源：海闻、P.林德特、王新奎国际贸易，第285286页。,3、商品包装 商品包装和标签的规定（packing and labelling regulation）适用范围很广。许多国家对在本国市场销售的商品订立了种种包装和标签的条例，这些规定内容繁杂、手续麻烦，出口商为了符合这些规定，不得不按规定重新包装和改换标签，费时费工，增加商品的成本，削弱了商品的竞争力。 以法国为例，法国1975

13、年12月31日宣布，所有标签、说明书、广告传单、使用手册、保修单和其他产品的情报资料，都要强制性地使用法语或经批准的法语替代词。 4、环境保护,2、卫生检疫规定：是一国对进口的动植物及其制品、食品、化妆品等所实施的必要的卫生检疫，以免疾病或病虫害传入本国。是一项重要非关税壁垒措施 如美国规定其他国家或地区输往美国的食品、饮料、药品及化妆品，必须符合美国“联邦食品、药品及化妆品法（The Federal Food，Drug and Cosmetic Act）”的规定。其条文还规定，进口货物通过海关时，均须经美国食品药物管理署（Food and Drug AdministrationFDA）检验，

14、如发现与规定不符，海关将予以扣留，有权进行销毁，或按规定日期装运再出口。,第二节 非关税措施的主要种类,五、外汇管制（Foreign Exchange Control） 出口商必须把他们出口所得到的外汇收入按官定汇率卖给外汇管制机关。进口商也必须在外汇管制机关按官定汇率申请购买外汇。本国货币携出入国境也受到严格的限制等。,第二节 非关税措施的主要种类,六、最低进口限价和禁止进口 进口国对某些商品的进口规定最低的价格，凡低于这个价格的商品一律征收进口附加税或禁止进入该国市场，以达到保护国内产业的目的。,第二节 非关税措施的主要种类,七、歧视性政府采购政策 （Discriminatory Gove

15、rnment Procurement Policy） 是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。,如美国实行的“购买美国货法案”规定，凡是联邦政府所需采购的货物，应该是美国制造的，或是用美国原料制造的，只有在美国自己生产的数量不够，或者国内价格过高，或者不买外国货就会损害美国利益的情况下，才可以购买外国货。许多国家都有类似的规定，如英国限制政府向外国采购通讯设备和电子计算机，日本有几个省规定，政府机构需用的办公设备、汽车、计算机、电缆、导线、机床等不得采购外国产品。,第二节 非关税措施的主要种类,八、国内税（internal taxes） 一国国内在商品生产流通过程中所征

16、收的税收。进口国除了对进口商品征收关税外，还要另行征收各种国内税。 例如欧洲共同体1978年起对钢材规定了最低限价，这一价格是根据日本生产钢材的最高生产水平而制定的，凡低于该价格的，就要征收差额部分的附加税。美国为抵制西欧和日本的低价钢材和钢制品进口，在1977年也实行了类似的保护制度。,九、进口和出口国家垄断 对某些或全部商品的进出口规定由国家或某些垄断组织直接经营。 如：发达国家对商品贸易的国家垄断主要体现在以下三方面。 第一类是对烟和酒的垄断，并从中获得巨大的财政收入 第二类是农产品贸易，国家往往把对农产品的对外垄断销售作为国内农业政策措施的一部分 第三类是武器贸易,第二节 非关税措施的

17、主要种类,十、进口押金制（Advanced Deposit） 也称进口存款制。进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存入一笔现金。意大利、芬兰、新西兰及巴西等国实行这种制度。 十一、专断的海关估价制（Customs Valuation） 海关为了征收关税，根据某些特殊规定，对进口商品增加完税价格，增加进口货的关税负担，阻碍商品的进口。,美国海关对煤焦油产品、胶底鞋类、蛤肉罐头、毛手套等商品，依“美国售价制”（American Selling Price System）征税，使这些商品的进口税率大幅度地提高。 例如，某种煤焦油产品进口税率为从价20，它的进

18、口价格为每磅0.50美元，应缴进口税每磅0.10美元。而这种商品的“美国售价”每磅为1.00美元，按同样税率，每磅应缴进口税为0.20美元。,第二节 非关税措施的主要种类,十二、进口商品征税的归类 海关将进口商品归在哪一类税号下征收关税，具有一定的灵活性。例如，美国对一般打字机进口不征收关税，但如归为玩具打字机，则要征收35的进口关税。,十三、动物福利保护 动物作为一种生命所享有的最基本的权利。动物有五大福利：生理福利，即不受饥渴；环境福利,即有适当的居住空间；卫生福利,即免受伤病的威胁；行为福利,即保证动物表达天性的自由；心理福利,即减少动物的恐惧和焦虑感（世界卫生组织）。,十三、动物福利保

19、护 发达国家如美国、欧盟、澳大利亚、新加坡、日本等已经制定了动物福利的法规。如，对猪的福利待遇具体规定：刚出生的小猪有吃不少于13天母乳；铺了稻草的猪窝；拱食的泥土；运输中必须清洁卫生；运输时间超过8小时休息24小时；宰杀前完全清洗；隔离屠宰；使用电击法将其击昏。,第二节 非关税措施的主要种类,十四、出口补贴（Export Subsidies） 一国政府为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种商品时，给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇，如减免税收、降低运费等。前者称为直接补贴（Direct Subsidies），后者称为间接补贴（Indirect Subsidie

20、s）。WTO反对使用直接补贴。,资料1 农产品出口补贴背景资料,总体情况目前,共有25个WTO成员对428种农产品使用出口补贴(括号内是补贴产品品种数量)。包括:澳大利亚(5)、巴西(16)、保加利亚(44)、加拿大(11)、哥伦比亚(18)、塞普路斯(9)、捷克(16)、欧盟(20)、匈牙利(16)、冰岛(2)、印度尼西亚(1)、以色列(6)、墨西哥(5)、新西兰(1)、挪威(11)、巴拿马(1)、波兰(17)、罗马尼亚(13)、斯洛伐克(17)、南非(62)、瑞士(5)、土耳其(44)、乌拉圭(3)、美国(13)、委内瑞拉(72)。 从出口补贴使用的分布上看,使用国家较多的产品依次包括(括

21、号内为使用成员数量):水果和蔬菜(19)、其他奶产品(15)、牛肉(14)、禽肉(13)、粗粮(12)、其他农产品(11)、蔬菜油(11)、乳璐(11)、糖(10)、小麦和面粉(10)。,从数量上看,出口补贴最多的产品是粮食;从价值上看,出口补贴最多的产品是牛肉和奶产品。从实际补贴数量上看,单项最大补贴产品是小麦和面粉以及粗粮,年均实际补贴量都在1000万吨以上。以下实际补贴较多(100万吨以上)的产品依次为:水果和蔬菜、糖、其他奶产品、牛肉。 欧盟是全球最大的出口补贴使用者。1995-1998年,欧盟年均出口补贴支出约60亿美元,占全球出口补贴支出的90%。瑞士是第二大出口补贴使用者,补贴份

22、额约占5%。美国是第三大出口补贴国,补贴份额不到2%。欧盟、瑞士、美国和挪威四个OECD成员的出口补贴占到了全球的97%。,第三节 非关税措施对国际贸易的影响,非关税措施既能限制进口又能鼓励出口，是发达国家干预对外贸易的重要手段，也是实施进攻性保护贸易政策的工具。20世纪70年代中期以来，非关税措施已成为新贸易保护主义的主要形式，对国际贸易产生了越来越大的影响，主要表现在：,一、以非关税措施为主要内容的保护贸易抑制了世界贸易的增长速度。 二、受非关税措施保护的商品越来越多（见后表） 三、非关税措施使得发展中国家受害最为严重 1986年制成品中受非关税壁垒的影响，发达国际为17.8%，而发展中国

23、家为31%。中国为49%。,第三节 非关税措施对国际贸易的影响,美国、欧美、日本市场上主要贸易品的非关税壁垒覆盖率（2004）,商品类型 美国市场 欧盟市场 日本市场 纺织品 74.5 55.5 64.7 钢铁 76.3 46.2 - 鞋类产品 71.1 76.9 51.3 金属制品 44.0 53.6 31.4 服装产品 76.4 65.7 57.3 日用化学品 87.8 99.7 84.6 农产品 91.9 85.8 73.2,非关税壁垒在主要国家进口商品中的覆盖率变化（19802004）,国家 1980 1986 1990 1995 2000 2004 美国 11.4 17.3 34.7

24、 42.1 56.8 71.4 日本 24.4 24.3 37.6 39.7 62.4 67.3 芬兰 7.9 8.0 12.7 21.6 45.8 54.3 瑞士 19.5 19.6 23.6 34.6 56.8 67.6 德国 11.8 15.4 34.5 43.1 56.7 69.2 英国 11.2 12.8 24.3 37.5 51.4 68.7 法国 15.7 18.6 27.4 38.9 54.3 67.2,四、非关税措施对进口国和出口国产生不同的影响,消费者剩余： -（a+b+c+d) 生产者剩余： +a 配额收入： +c 社会福利水平 的变化： -（b+d),P2,P1,进口配

25、额,进口配额政策的受益者和损失者,受益者： 国内该产品生产者 为该产品提供提供原料的个人和企业 替代产品市场 进口配额的管理者 损失者： 国内消费者（该进口产品及其替代品） 经营进口产品的个人或机构 外国供给商,第四节 倾销与反倾销,一.倾销的含义 1.倾销：根据关贸总协定反倾销守则规定，所谓倾销，是指商品以低于正常价值的价格向另一国销售的行为。 2. 确定正常价格有三种方法： （1）采用出口国国内价格，即相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价格； （2）采用第三国价格，即相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价格； （3）采用构成价格，即该产品在原产国的生产成本加合理的费

26、用和利润。这三种确定正常价格的方法是依次采用的，即若能确定国内价格就不使用第三国价格或构成价格，依此类推。,二、倾销的类型 1.持续性倾销(persistent dumping):是指垄断企业以追求利润最大化为目的，长期以低于国内市场的价格向国外市场出售商品。持续性倾销对进口国的消费者有利，而不利于进口国同类产业的发展。 2.掠夺性倾销 (predatory dumping):是暂时以低于国内的价格在国外市场上销售商品，待占领该国市场后在提价，其目的削弱或挤跨进口国的竞争企业；消费者的实际收入水平不但不会上升，反而会下降 ，是一种不公平贸易行为。 3. 偶然性倾销 通常是因为销售旺季已过，或因

27、公司改营其他业务，在国内市场上不能售出“剩余货物”，而以倾销方式在国外市场销售，这种倾销对进口国的同类生产当然造成不利的影响，但由于时间短暂，进口国家通常较少采用反倾销措施。,由于倾销有可能是具有恶意的低价竞争，并损害进口国同类产品生产商的利益，因而被认为是一种不公正的竞争手段。许多国家都制定有本国的反倾销法，以征收反倾销税的形式对进口倾销实行制裁。,三、反倾销与反倾销税 1 实施反倾销的条件: 根据WTO的反倾销协议，只有具备以下三个条件，成员方才能采取反倾销措施 进口国生产同类产品的企业受到低价进口品的冲击，以致其市场份额明显减少 进口国同类企业的利润水平明显降低； 在低价进口品的冲击下，

28、进口国的同类工业难以建立起来。,2.做法：征收反倾销税 反倾销税：是指进口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税。 3.反倾销税的影响： （1）可减少国内对低价进口品的需求。 （2）可使进口品价格提高到国内市场水平，保护国内同类产品生产者。,事实上，自20世纪80年代以来，在世界上倾销的定义已经有了相当大的扩展，倾销的指控已经非常普遍。从1981年至1987年，由澳大利亚、加拿大、欧共体和美国起诉的倾销案件共1339起，其中818起征收了反倾销税。1987年，加拿大立案审查的反倾销案件就有128起。从1980年至1995年，就美国一个国家起诉的倾销案

29、件一共742起，仅仅1992年一年，美国立案审查的倾销案件为89起，涉及到来自40个国家的216种产品，金额为40.6亿美元，其中受到惩罚被征收反倾销税的为43起，涉及的金额为21.3亿美元。 从1980年至1995年，英国指控倾销的案件中涉及最多的十个国家或地区是：日本在倾销案件总数中占11.2，中国占7.4，德国占6.7，韩国占6.1，台湾地区占5.9，巴西占5.5，意大利占5.3，加拿大占4.9，法国占4.2，英国占4.2。中国仅次于日本居第二位。 自1995年1月1日至2001年12月31日，美国发起的反倾销调查共255起，其中169起采取了最终反倾销措施，占全部案件的66.3。在这些

30、案件中，33起是针对中国，有29起采取了反倾销措施，占美国采取反倾销措施总数的17.2。中国已成为美国最大的反倾销对象。,从1979年至2002年10月，中国遭受到反倾销的诉讼案件共501起，涉及的产品种类共4000多种，对我国反倾销的国家共33个。损失的金额共160亿美元。 2002年1月至11月，国外对中国出口产品发起的立案调查共36起，其中美国最多，达10起，印度居第二位，为8起，欧盟、土耳其各3起，墨西哥、阿根廷、韩国各2起。 2001年和2002年我国是遭受反倾销立案调查、反倾销终裁、实施反倾销措施最多的国家。日本早已制定了反倾销法，然而几乎没有使用过这一法律，直到1993年才第一次使用该法律，对准的正是中国的钢材。 20世纪八九