银行会计工作交接管理办法 模版

1、附件xx银行会修订业务交接管理方法第一章总则第一条规范xx银行(以下简称“本行”)会订业务的交接手续，进一步完善xx控制度，根据中华人民共和国会计法和城市商业银行会计制度等制度制定本方法。第二条本法所称会订业务的交接，是指会订人员因工作变动、工作流程转移、机构拆迁、变更而产生的相关会订业务xx内容的交接。 交付xx内容主要包括现金、业务印章、账簿、有价文件、重要空白证明书、机械器具、钥匙、印章卡以及流程转移和会订业务未完成事项等尚未交给文件保管部门的会订文件等业务资料。第三条会订业务的交接分为交接、休假交接、调动交接。第四条本法所称会订人员包括对外营业各机关(xx银行营业部、各分行、各分行)的

2、架员、机关负责人、非对外营业各机关(总分行的清算中心、现金中心、运营管理部)，以及各级机关的证书管理人员、现金仓库管理人员、票据交换人员、综合人员第五条本法适用本行会订人员的会订业务交接管理。第二章组织和责任第六条会议修订主管的交接由前级分管会修订主管审计，一般会议修订人员的交接由本机构会议修订主管审计。第七条监狱人的职责(一)有责任监督交接工作的整个过程；(二)明确接管双方的责任(三)保证交接工作的顺利进行(4)对交接xx内容及事项进行签字确认。第八条引渡人的职责(1)按项对照交付xx内容进行交付(二)完成尚未完成的工作(3)就未完成事项及历史遗留问题写书面说明等(4)对于受益人有疑问的会订

3、及事项的询问，有责任调查回答(5)对受益人详细说明自己的职责范围、管理权限、业务权限(6)签字确认交接xx内容及事项。第九条受益人的职责(1)按项核对交付xx内容后接受(2)询问有疑问的会订及事项，要求交接人确认和回答(3)签字确认交接xx内容及事项(四)完成交接后的岗位工作；第三章交接程序第十条会议修订人员的更替或假期交接程序(一)综合架的人员交接；1、班级人员印刷货架人员的延期发票进行会订核对，取得会计平衡后，班级人员交付现金库2、轮流人员在会订核心系统中进行架员登记3、接班人在会订核心系统中签署货架员4、接班人交接核对现金保险柜的侗额，如无错误，接收现金保险柜5 .需要办理现金、业务印章

4、、帐簿、有价文件和重要空白证明的，应当完成交接手续。(二)会订主管部门的交接会订主管需要请假或离开岗位，不能履行职责的，应当安排代理人行使职责，办理交接手续，登记会计人员工作交接登记簿。代理人是指经本行指定或会订主管书面授权，在授权范围及代理期限xx代理会订主管工作职责完成的人员。1 .交付人在登记簿上注明交付的xx内容、时间、时刻，并用签名或签名确认2、收件人在交付xx内容后，在登记册上签名或签字确认，承担相应责任3、监察人在监督移交后，在登记册上签名或签字确认，承担相应责任。(三)其他工作场所的交接重要空白证明管理岗、现金管理岗、同城交换岗、综合岗等岗位在交接和交接时，应当对收到重要空白证

5、明、现金、业务印章、帐簿、有价文件、机械设备、钥匙、印章卡和业务资料等计数，明确保留事项、注意事项，并注册会计工作人员交接登记簿第11条接管工作场所。(一)综合架员更换；1、交付人员应当将交付的重要空白证明书、库存现金、业务印章、经营账户、各种账簿、有价文件、业务资料等xx容抄记入交付账簿，详细说明交付各项目的名称、数量、起始编号及其他应注意的事项，并签名或签字确认2、承接人根据交接登记簿进行核对，发现不一致时，承接人应立即调查，如果没有错误，请在交接登记簿上签名或签字确认3、会订主管应当亲自监督，接管协助双方进行接管工作。 如发现不一致，应促使接管人员迅速调查，如无错误，应在接管台帐上签名或

6、签字确认。(2)会订正负责人的交接1、承接人应将交接日期的各种账簿、报告书、业务印章、有关文件、业务资料等xx容抄记入交接账簿，对交接事项进行详细说明，并对会订检查是否一致，如果未找出原因，就本机构会订工作的存在和留下的问题进行说明2 .受益人对照交付登记簿上交付的xx内容，一个一个接收清单，检查会订的真实性和完整性3、监察人负责现场监察，如无错误，在接管台帐上签名或签字确认。(三)其他工作场所的交接重要空白证明管理岗、现金管理岗、该城票据交换岗、综合岗等岗位在交付和交付时，应当收取重要空白证明、现金、业务印章、帐簿、有价文件、机器、钥匙、印章卡和业务资料，注明待办事项、注意事项，并注册会计工

7、作人员交接登记簿第四章基本规定第十二条本行会订人员以相对稳定为目标。 同一管辖机关会订主管的任免、调动以充分考虑本机关会订业务的正常运行，有利于业务开展为前提。 跨支店、跨管辖支店机构的会订主管、一般会订人员的任免、调动，须经管辖行人事部和运营管理部同意后办理异动手续。第十三条会修订人员应当办理交接手续，交接人、收货人应当在审计人的监督下进行面对面交接，交接双方及审计人应当在交接xx内容及事项上签字确认。第十四条会议修订人员交替、休假、工作调整、退休或者原因离职的，本人经营的会议修订工作全部交给继任人，没有办理交接手续的，不得出港。 引渡人因重大疾病或其他特殊原因无法自行引渡的，经机构负责人批

8、准，引渡人可以书面请求他人代理引渡，引渡人应当承担本法第十七条的相应责任。第十五条交接人应当认真交接工作，继续处理交接的未决事项。第十六条非机构撤销并合并会订的，接管人应当继续使用递交的会订帐簿，保证会订记录的连续性，不得自己建立新帐簿。第十七条交付人对交付的会订证明书、账簿、报告书及其他有关资料的真实性、完整性负有相应的法律责任。第十八条会订工作人员在交接时，如有会订业务印章的交接，应同时在会订业务印章使用登记簿上进行交接登记。第五章罚则第十九条交付人有下列情形之一的，各分行应当按照xx银行工作人员违规行为处理办法处罚(一)重要物品、相关资料等没有隐瞒交货的；(二)篡改数据、故意制作虚假资料交付的；(三)交付的资料有缺页或者破损的；(四)未解决事项或者特别事项未发行书面说明的；第二十条监狱人有下列情形之一的，各分行应当按照xx银行工作人员违规行为处理办法处罚(一)没有标明交接事项的；(二)交付xx内容未书面记载的；(三)未临现场审计的；第六章附则第二十一条本办法由xx银行负责制定、解释和修改。第二十二条本法自印刷之日起实施。附表： x