银行会计评级考核管理办法模版

1、银行会修订评价管理办法第一章总则第一条进一步提高会订决算业务的内部控制管理水平，增强风险管理能力，提高会订管理业务水平，完善会订业务审查激励制约机制，充分调动会订决算员工的积极性，确保会订决算各项工作秩序，结合会订决算管理业务的实际，制定本办法。第二条会议评价分为单位会议评价和个人会议评价。 单位会修订评价和个人会修订评价都按年度进行。 总银行会修订运营部负责直属分行会修订评价业务的日常管理，以分行行为单位设立会修订评价文件。开业当年的分公司进行会议评价，但不参加评级，开业翌年参加公司的评级。个人会议审查的评价对象是分店长助理(经理)和柜台全体人员。第三条银行总行设立会订评审业务领导小组，领导

2、为行长，副领导为主管会订决算内部控制业务的领导，成员由会订运营部、人事部负责人组成。 办公室设在总银行会订运营部，负责会订评价业务的日常组织和实施。第四条单位会修订评价及个人会修订评价采用评价制，满分为1000分，结果综合评价银行会计风险分级分类标准 (详见附件一，以下简称“等级分类标准”)。 评价的资料和数据来源如下：(一)会订经营部的各种业务检查；(2)在视频阅览中发现的问题(三)事后监督有关项目的错误记录；(四)行内组织的各种业务检查；(五)外部监督机关的检查；(六)其他资料。第五条单位会订评分为四个等级，按高低顺序： a级-优级b-良； c级及格d级不及格。审查周期为每年1月1日至12

3、月31日。 学分会修订评价第二年第一季度发表上一年度的评价结果，评价标准如下a级：全年会修订评分900分，评分结果优异，评为a级。 直属分行的年度评价为a级，评价分数达到950分(含)以上的前5位是“银行会修订模范行”。b级： 800分全年会订正评分900分，评分结果好，评为b级。c级： 700分全年会修订评分800分，评分结果评定为合格，c级。d级：全年会修订评分700分，评价结果为不合格，评定为d级。第六条违反等级分类标准五级风险的分行，不得参加a级审评。第七条发现下列情形之一的，由会订评审业务指导组认定，该分行直接为d等(一)在开展业务过程中，由于没有立即采取有效的风险防范和解决措施，导

4、致管辖区的会订业务发生重大业务错误，引起资金风险的；(二)有严重违反行为，严重影响全行会修订工作的；(三)发生重大会订业务错误或者资金风险事件不报告的；(四)管辖内工作人员有重大金融事件嫌疑的；(五)总银行会订运营部提取分行认定审核合格的网站时，发现网站不合格的；(六)其他经会订评审业务指导小组认定的重大违反行为。第八条等级分类标准从10个项目213个项目对被审查对象进行数量评分，各项目设定风险等级，不同等级对应相应的减分标准。第九条单位及个人会修订评价千分制的修订公式如下：评分=标准分数-被扣分(项目被扣分此类项目的标准总分，特殊情况除外)加分项目第十条会议评价审查采用日常检查和定期检查、明

5、检查和暗访、调查和抽取相结合，以监视摄像机、被审查单位自我检查等方式进行，检查中发现未达到审查标准项目的减分，实行累计制，每半年举行一次通报，年末校正总分进行审评。第二章基本内容、形式、频率第十一条会议评价的评价内容包括十个项目：会议组织管理类内部控制制度的执行类内部账户会议订类外部账户管理类印章及防伪系统管理类现金、空白重要证明书及重要物品管理类业务运用管理类个人业务管理类银企业的结算管理类仓库的管理类。 单位、个人会议评价按照等级分类标准的各项目下的详细项目进行评价。第十二条全年分行按照等级分类标准中1-3级风险水平的审查内容进行检查、自我检查，达到100%的，每次检查、自我检查都应当留下

6、检查(自我检查)报告和整改报告。 直属分行要在下季度的初月10日前上报自我调查报告，20日前上报整改报告。 异地分行管辖的分行应总分行的要求报告。第十三条全年总银行会订运营部根据等级分类标准的内容对分行进行专业检查和普通检查。 会订运营部每年进行两次以上分店的会订检查。 对直属分行，会订运营部要抽取等级分类标准中的1-3级风险等级审查内容，全年对等级分类标准的4-5级风险等级审查内容的检查对分行必须达到100%。第三章分行的审查第十四条分行自开业之年起按本办法审查。 贺州分行会对每个分行进行审查。第十五条分行应当设立会订评价指导小组。 领导是负责内部控制的分行的领导，副领导是分行财务会订正部的

7、负责人，成员是财务会订正部的成员，办公室设在财务会订正部，负责管辖分行的会订评价审查。第十六条分行会订评部门职责(一)负责根据本办法制定本分行检验培训订划(可按年调整)；(二)负责管辖分行的日常会议订正业务检查和会议订正评级检查评价业务；(按照银行存款风险滚动式检查管理细则进行总分行存款风险滚动式检查，防止事件发生。(四)监测管辖分行的盘面操作，及时发现风险危险性，有效控制。(五)负责管辖分行内统制管理，配合监督管理部门及上级管理部门进行各项检查，执行监督管理意见，积极整改。(6)负责管辖分行会修订结算业务的理论知识和业务技能的指导。(七)负责本分行会订评检有关资料的提交及档案管理；第十七条分

8、行应当制定本分行的会订评估检查订划，并在每年1月31日前向总银行会订运营部报告。第十八条分行会订评采用千分制，评价工作按银行分行会计评级管理考核标准 (详见附件二)开展。分行按年度审查，分行年度审查第一的是该分行本年度的会订示范行。第十九条分行会修订评审部门按照制定的检查修订计划进行检查，在下一季度的初月20日之前在oa报告检查情况，在30日之前报告检查问题的整改情况。第二十条对分行管辖分行的现场检查每年不得少于两次，冲突检查不得少于一次，录像检查每季度不得少于一次。第二十一条对本分行的存款风险滚动式检验，每年不得少于两个周期。第二十二条分行应当向其管辖的分行编制会审评价文件。 文件内容包括检

9、验确认书、自检报告、整改报告、整改资料的复印件以及其他应保留的相关资料。第四章个人审查第二十三条个人审查分为分行长助理(总经理)审查和棚员审查。 直属分行的分行长助理(经理)的审查由总银行会修订运营部负责，分行管辖的分行长助理的审查由分行财务会修订部负责，棚员的审查由分行负责。 分行财务会修订部应参照总银行对助理的评价要求，结合分行制定分行长助理对实际管辖分行的评价方案。 也就是说，分行长会订正部对分行长助理的评价方式、内容，应该包含总行会订正运营部对市直属分行长助理的评价方式和内容，但不限于此。 分行财务会修订部必须以分行发行文的形式确定对分行长助理的评价案，每季度向会修订运营部提交评价结果

10、。 棚员会修订评价由分行领导、分行助理负责执行，对其真实性负责。 会订运营部不定期检查各评价机构对架人员的评价情况。第二十四条各审查机关对职工的审查，应当对个人执行每次自检发现的问题，扣除相应的个人会议审查分数。 检查中发现的问题(包括会订运营部检查中发现的问题、事后监督相关项目的错误记录、外部监督机关检查等)由各有关机关进行扣分，各评价机关不重复扣分。第二十五条货架人员会修订评价资料按季度提交。 各审核单位按每月自审情况对货架人员进行评分，到季度初月5日各审核单位完成上季度货架人员审核，在oa程序中完成季度柜员会计考核情况表报告总银行会订运营部。 个人评审分数应用于季度个人绩效评审，并与绩效

11、相关联。 根据每年年底四个季度的柜台人员审查情况，以本网站柜台人员(包括本网站前台、后台人员)总人数的15%(1 (不足一人者由一人订正)向总银行会订运营部推荐柜台人员参加全行“十佳柜台人员”审查，总银行会订评审第二十六条单位会修订评价结果与助理评价相结合，被评价为“银行会修订模范行”的分行长助理年度会修订评分加上30分，单位评价结果为a级、b级的分行，助理年度评分不加分的公司评价结果为c级的分行，助理年度的评分助理会修订评价满分1000分900分(含)以上优秀800分(含)-900分有能力700分(含)-800分基本有能力700分以下不适合。每年评价助理审查，审查结果为“优秀”，前5位的助理

12、评价为“银行年度优秀分行长助理”。 审查结果为“基本适合”的助理给予1年的观察期，连续2年审查结果为“基本适合”的话就淘汰。 审查结果为“不胜任”的助理将被淘汰。 被淘汰的助理当时不允许参加助理竞争。第五章扣分标准第二十七条会议评价中发现的问题按风险等级分类标准所对应的风险等级扣分。 在此：(1)检查首次发现的问题，按照等级分类标准扣除相应的分数。(2)检查中出现的问题多次反复发生时，实行双倍扣分制。(3)分行财务会修订部检查/分行自我检查中没有发现问题，但会修订运营部检查中发现问题的项目减少2倍。(四)确实调查纠正的不减点自己调查不能整改的，之后不再犯同种问题的半减点。第二十八条全年业务错误

13、率全行排列最后三名分行(营业部)分别扣除年度会审评分数40分、30分、20分。 控制在全行目标错误率以内不扣分。第二十九条其他认定的扣分事项。第六章加点标准第三十条对柜台会订决算业务可以积极提出建议，反馈意见通过的，会订审核分数加10-30分。第三十一条成功关闭金融欺诈案件和恢复资金损失，发现和报告重大风险风险风险，报告洗钱或者案件有效线索，协助解决案件的，加上年度会修订审查分为50分。第三十二条全年业务错误率最低的全行，排名前三的分行(营业部)分别加上年度会审评分数40分、30分、20分。第三十三条其他认定的加分事项。第七章奖惩第三十四条公司的会订评价的评价结果与业绩挂钩，评价结果为a级分行

14、，一次奖励为编辑人均1000元业绩的评级结果为b级分行，一次奖励为编辑人均500元业绩的评价结果为c级分行，没有业绩奖励的评级结果为第三十五条个人会评审满分1000分，950分以上优秀850分(含)-950分合格850分以下不合格。不合格审查者或者违反等级分类标准5级风险者，不得推荐参加当年的个人会议审查。棚员会修订审查由分公司审查，总银行会修订评价审查工作指导组对网站推荐的候选人进行重新评价，选出优秀个人，总银行一次性奖励业绩2000元/人。 翌年，优秀个人一次性奖励成绩为3000元/人。第三十六条当选“银行会修订示范行”的分行经理助理一次性奖励业绩5000元/人。第三十七条支行长助理违反五

15、级风险的，由总银行会审运营部协商，取消审核资格的支行长违反五级风险的，由主管协商。第三十八条会议修订为d级的分行当年不得参加总银行先进集体和先进个人选拔。第三十九条自检发现的风险等级分类标准1-2级风险由分行处罚，向会订运营部提交备案的3-4级风险报告总银行会订运营部由会订运营部处罚的5级风险信息总银行会订运营部，由会订运营部信息主管进行指导处罚。违反第四十条银行会计风险分级分类标准的相关细项，按风险类别进行经济处罚。 接触五级风险的直接责任人接触进行1000元经济处罚的四级风险的直接责任人接触进行800元经济处罚的三级风险的直接责任人接触进行300元经济处罚的二级风险的直接责任人接触进行100元经济处罚的一级风险的直接责任人进行50