银行债务融资工具业务操作规程模版

1、贵州银行债务融资工具业务操作规程第一章 总 则第一条 为进一步规范债务融资工具业务操作流程，完善业务管理，加强内部风险控制，根据中国银行间市场交易商协会下发的银行间债券市场非金融企业债务融资工具尽职调查指引、银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则、银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则等有关规定和相关产品业务指引，制定本规程。第二条 本规程所称债务融资工具，是指具有法人资格的非金融企业（以下简称企业）在银行间债券市场发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资产品，主要包括短期融资券、中期票据、超短期融资券、中小企业集合票据、资产支持票据和私募债券等。短期融资券，是指企业在银行

2、间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具；中期票据，是指企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具；超短期融资券，是指信用评级较高的企业在银行间债券市场发行的，期限在270天以内的短期融资券；中小企业集合票据，是指2个（含）以上、10个（含）以下具有国家相关法律法规及政策界定为中小企业的非金融企业在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具；资产支持票据，是指非金融企业在银行间债券市场发行的，由基础资产所产生的现金流作为还款支持的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具

3、；私募债券，是指在银行间债券市场以非公开定向发行方式发行的债务融资工具。本规程适用于辖内各分支机构。第2章 部门职责第三条 总行投资银行部是债务融资工具业务的主管部门，负责：（一）债务融资工具整体业务推动和业务管理；（二）协助业务部门进行营销并做好业务支持工作；（三）年度经营计划的编制和下达；（四）合作机构的准入和退出管理；（五）牵头组织对辖内业务涉及的各分支机构进行业务检查和指导。第四条 总行公司银行部、机构业务部、地产金融部、交通金融部、能源金融部是债务融资工具业务的营销部门，负责向投资银行部提供业务信息并与投资银行部一同进行业务营销。第五条 总行授信评审部负责对各行申报发债认购所涉及的授

4、信事宜进行审批。第六条 总行风险管理部负责业务信用风险管理工作；负责配合投资银行部进行业务的检查和指导工作。第七条 总行金融市场部负责债务融资工具单一项目的投资认购及管理。第八条 总行投资委员会负责对经办行发起的债券认购事项的审批。第九条 总行法律合规部负责对我行与相关机构签署的协议的法律审查。（分支行可按权限进行审查）第十条 各经办行职责（一）负责挖掘辖内客户债务融资工具发行需求；（二）负责目标客户的营销工作，收集并提供信息；（三）负责按照债务融资工具业务操作规程向总行发起授信和业务申报；（四）负责债务融资工具存续期内的相关管理工作；（五）债务融资工具到期时，负责督促客户做好资金到期回收工作

5、；（六）负责完成总行要求的相关工作。 第三章 债务融资工具准入条件第十一条 客户发行债务融资工具要求外部评级公司提供信用级别认定，目前市场认可的评级公司为中诚信国际信用评级有限公司、联合资信评估有限公司、大公国际资信评估有限公司、上海新世纪资信评估投资服务有限公司、东方金城信用评估有限公司。对于发债客户的外部评级要求：（一）发行短期融资券和中期票据的客户外部主体评级原则上不低于a+（视交易商协会阶段性要求而调整，下同）；（二）私募债券目前的准入标准为外部主体评级a+级。（三）中小企业集合票据的发行客户原则上为在我行有授信的中小企业，集合票据的担保方外部主体评级原则上不低于aa级。 第十二条 短

6、期融资券、中期票据、超短期融资券及私募债券的注册金额原则上不低于4亿元人民币，中小企业集合票据的注册金额原则上不低于2亿元人民币。具体发行额度可一事一议。 第十三条 我行如需投资购买发债客户债券，需匹配相应的债券投资授信额度。 第十四条 发债客户在行业上应符合以下标准：房地产项目（保障性住房项目除外）不予准入，严控涉及产能过剩行业项目准入，根据国家行业政策及交易商协会政策的变化，动态调整其他行业客户的发债准入标准。（一）涉及产能过剩行业钢铁企业必须为粗钢产量表（中国钢铁协会2007年颁布）中排名前二十的企业或排名前二十企业的核心子公司。涉及到水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、风电设备等产能过剩行

7、业及电解铝、大豆压榨、造船等潜在产能过剩行业的企业必须符合国务院批转发展改革委等部门关于抑制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见的通知（国发200938号）要求。对中华人民共和国工业和信息化部公告（工产业2010第111号）及关于下达2011年工业行业淘汰落后产能目标任务的通知（工信部产业2011161号）中属于工业行业淘汰落后产能企业名单内的企业，在整改完成前不予核准。（二）政府融资平台对政府融资平台客户将采取一事一议的方式对项目进行严格审核。（三）房地产依据企业最近一年经审计的财务报告，若房地产板块（保障性住房的除外）收入占企业主营业务收入的比重超过30%，即认定为房地产企业

8、，不予核准。第十五条 在募集资金运用上，客户需承诺所募集资金仅用于符合国家法律法规及政策要求的企业正常生产经营活动；承诺在变更资金用途前及时披露有关信息；披露偿债计划，包括偿债资金来源及保障措施等。客户须披露募集资金的具体用途，包括运用主体的名称、金额。用于补充营运资金的，提供测算依据；用于项目的，披露项目基本情况、项目合规情况、资金筹措情况等。其中，项目基本情况包括项目基本内容、项目投资额、项目建设计划及现状；项目合规情况包括项目土地、环保、发改委批复情况等；项目资金筹措情况包括自有资本金情况、资本金到位情况、项目资金缺口测算等。第四章 业务流程第十六条 债务融资工具业务流程（以下简称“本流

9、程”，具体业务流程见附件）分为债务融资工具业务核准、营销、注册准备、注册、发行、后续管理以及兑付七个阶段，本流程旨在明确及规范债务融资工具流程中各个阶段的工作重点，操作规范和风险防范措施。第一节 债务融资工具业务核准第十七条 债务融资工具业务核准指各行在营销客户前应将拟营销客户的近三年及最近一个季度的财务报告、企业基本情况介绍相关资料上报总行核准。第二节 债务融资工具营销第十八条 经过总行核准后的项目由各行负责具体的债务融资工具营销工作，总行投资银行部予以协助。第十九条 在进行债务融资工具营销时，各行不得承诺上报时间、发行利率、注册完成时间等；不得承诺减免承销费。第三节 债务融资工具注册/备案

10、材料准备第二十条 债务融资工具注册材料准备阶段由总行投资银行部、主承机构人员、各行客户经理、产品经理组成项目团队完成。分工如下：（一）主承机构负责提供材料的模板。（二）注册材料的内容和具体要求由主承机构负责指导。（三）注册材料（包括但不限于募集说明书）初稿由各行负责，各行产品经理要对材料初稿进行严格的复核及修改，最后由各行将材料的终稿上报总行投资银行部。（四）总行投资银行部负责各机构协调，指导形成注册材料的终稿。第二十一条 各行须高度重视严格把握注册材料质量。具体要求如下：（一）有关企业所在行业分析须详实、准确并做到所引用的材料有出处。行业分析的内容须分析到最近一个财务季度。（二）有关企业的财

11、务分析须按照主承单位提供的模板，参考审计报告的内容对企业近三年及最近一期财务数据、经营数据进行分析。（三）有关企业的或有事项（包含但不限于担保、法律纠纷、海外投资、投资的金融衍生品情况）、银行授信及主要贷款明细要列示到最近一个月度数据。第四节 债务融资工具注册第二十二条 债务融资工具在交易商协会的注册流程分为材料签收、初审阶段、反馈阶段、复核阶段、准备上会、上会及上会反馈阶段、领取注册通知书七个阶段。第二十三条 交易商协会注册阶段主要时间进度及要求如下：（一）材料签收阶段即为要件审查阶段一般为23个工作日。（二）初审阶段为协会初审人员对注册材料进行初评，按照协会的规定不低于20个工作日。（三）

12、反馈阶段为我行（包括我行通道方，下同）对初审意见进行反馈，按照协会的规定不得晚于10个工作日，对初审意见进行问答式反馈并出具正式纸质材料加盖企业公章。（四）复核阶段为协会人员对我行的反馈材料及协会初审人员意见进行复核并提出相应意见，一般为35个工作日。（五）准备上会阶段为我行已将协会初审意见及复核意见反馈完毕，由协会内部进行排会（注册委员会专家评审会）准备。（六）上会及上会反馈阶段为注册材料经过专家评审会评审决定是否接受注册并提出专家意见，各行必须协同主承在2个工作日内对专家意见进行反馈，反馈完毕后协会开始进行内部发文阶段。（七）领取注册通知书指协会正式通知主承的情况下，在规定的工作日由企业财

13、务负责人在总行的陪同下到交易商协会参加诫勉谈话并领取纸质注册通知书，纸质注册通知书是债务融资工具发行的必要条件。第二十四条 注册阶段向协会的信息反馈由总行投资银行部直接与主承单位沟通，各行、客户不得干扰协会及总行投资银行部的工作。第二十五条 各行需在总行投资银行部的指导下在规定的工作日内完整、准确的对中国银行间市场交易商协会的反馈意见对注册材料进行补充。第二十六条 按照协会的规定，在注册阶段如果客户出现重大资产重组、资产损失、重大安全生产事故及重大违法、违规行为必须向协会提交书面解释。各行应密切关注客户动态，及时将上述情况反馈总行投资银行部，总行投资银行部视情况决定是否推迟上会。第二十七条 注

14、册阶段所有经修改后的文件（包括但不限于募集说明书）应提交给发行人审核并确认。第五节 债务融资工具发行第二十八条 发行阶段由总行配合主承单位完成，各行予以协助。第二十九条 债务融资工具发行阶段分为客户领取注册通知书并确定发行时间安排、发行公告、发行、缴款并向企业及承销团划拨募集资金及承销佣金、发行情况公告、发行后工作六个阶段。注意事项如下：（一）按照协会规定，整个发行阶段至少需要8个工作日（额度内发行至少需要6个工作日）。（二）领取注册通知书后客户应与主承单位协商发行时间安排，按照协会规定，领取注册通知书后两个月内不发行的客户再发行需要重新备案。（三）发行日为簿记建档日，发行日当天确定发行利率及

15、承销团各成员承销量并向各成员传真缴款通知书。（四）缴款日当天主承按照各行提供的账号向企业划拨募集资金。我行相关收入的划拨按照与客户、主承单位签署的承销及合作协议执行。（五）发行后工作指各行向总行汇报募集资金、收入到账情况。第三十条 发行前各行的工作准备：（一）发行前各行必须根据主承单位及企业要求上报是否有认购需求；如有需上报总行授信评审部获得相应授信。（二）发行前各行在总行的指导下应根据授信提前准备认购事宜（报总行投资委员会）。第三十一条 发行利率的确定：（一）债务融资工具发行利率遵循“随行就市”原则，是在中国银行市场交易商协会监管下由市场供求关系决定的。（二）发行利率由总行通过询价，采用簿记

16、建档的方式确定。第三十二条 发行日当天总主承单位提供发行情况公告、募集资金到账确认书、债券登记要素表等文件。各行需将上述文件一式两份递交发行企业加盖公章。盖章后的文件扫描后不得晚于缴款日上午10：00通过邮件发回至总行，纸质文件需尽快递交总行。第六节 债务融资工具后续管理第三十三条 本规程所称后续管理工作，是指各行在债务融资工具存续期内，即募集期结束至债务融资工具本息全部偿付完毕这一期间，对发行人和提供信用增进服务的相关方进行跟踪、监测、调查，及时准确地掌握其风险状况及偿债能力，持续督导其履行信息披露、还本付息等义务，以保护投资者权益的行为。第三十四条 总行投资银行部为全行债务融资工具后续管理

17、工作的牵头管理部门，负责各行上报信息的分析与总结，协助主承单位组织各行进行风险排查等后续工作。债务融资工具的投后管理，比照贵州银行信贷管理相关要求执行。与合作主承单位另行签署协议执行的其他条款，按照协议要求执行。第三十五条 各行应设立专门岗位、安排专人负责辖内债务融资工具后续管理工作。第七节 债务融资工具兑付阶段第三十六条 债务融资工具到期日前10个工作日各行协助总行向主承单位提交经企业盖章后的兑付公告的彩色扫描版。第三十七条 兑付日5个工作日前各行协助总行督促发行人联系中央国债登记结算有限公司确认债务融资工具须兑付的本息、兑付手续费划入的账户、金额。第三十八条 兑付日前各行协助总行督促企业按照与中央国债登记结算有限责任公司或上海清算交易所签署的登记托管兑付协议向中央国债登记结算有限责任公司划拨相应款项。第五章 业务收费第三十九条 客户发行债务融资工具综合融资成本包括发行利率及中介费用。其中中介费包括承销费：短期融资券0.4%、中期票据0.3%；评级费：首次评级25