oracle财务管理系统培训手册总帐模块.ppt

1、YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 2,Oracle 财务管理系统培训手册 总帐模块（GL）,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 3,UNIT1 总帐模块概述 UNIT2 基 本 概 念 UNIT3 总帐业务处理流程 UNIT4 凭证录入管理 UNIT5 凭证复核和登帐 UNIT6 帐户余额查询和维护 UNIT7 总 帐 报 表 UNIT8 总帐预算管理 UNIT9 总帐中的外币业务,总帐模块课程介绍,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 4,UNIT1 总帐模块概述,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 5,总帐模块概述模块介绍,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 6,总帐模

2、块概述模块介绍(续),总帐模块为企业提供了完善的数据收集、处理功能， 可以满足财务报表、财务核算、管理的需求。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 7,总帐模块概述和其他模块的关系,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 8,总帐模块概述会计业务周期,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 9,UNIT2 基本概 念,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 10,基本概 念 弹性域和值集,弹性域是Oracle描述某一事务或实体的一种方法。一个弹性域由多个段组合起来，每个段是弹性域内的单个子字段 。 1.关键弹性域（Key Flexfields） 2.描述性弹性域（Descriptive F

3、lexfields）。 弹性域中每一个段对应一个值集（Value sets），一个值集可以包含许多具体值集值。在段中输入或选择值时，弹性域会验证每个段的有效值集（一个值集）。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 11,基本概 念 科目结构和帐簿,帐套概述,帐套（Set of Books，简称SOB)： 通俗地讲，帐套就是一系列帐簿（如明细帐、总分类帐等）的组合，我们的财务业务全记录在帐簿中。 从系统角度讲，总帐帐套确定了一个企业所采用的会计科目结构、会计日历、记帐货币等基本因素，另外还有一些控制选项，如是否采用预算、平均余额等。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 12,基本概 念 科

4、目结构和帐簿,科目结构,Oracle 会计科目结构决定了财务记帐的帐，它采用了弹性域的概念，是分段结构，最长可30个段，每段各取一值形成一个组合，称为帐户。,借：001.HQIT.5503006.TONY.0 2000 贷：001.0.1001.0.0 2000,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 13,基本概 念 科目结构和帐簿,科目结构（续）,各段含义 公司段：进行独立财务核算的单位。 部门段：进行费用核算的单位，也叫成本中心。 科目段：自然科目，分为资产、负债、费用、成本、权益等类别。 备用段：根据需要启用，越多记帐越明细。 最多允许30个段。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P.

5、 14,基本概 念 菜单、职责和预置文件,菜单包括子菜单或菜单项目，每一个菜单项目对应一个或一组特定的功能。 责任是 一种授权级别，不同的职责对应和使用特定的功能和系统报表，每个用户均具有至少一种或多种责任，并且几个用户可以共享同一责任。 预置文件是一组可影响应用运行方式的可更改选项。预置文件选项可以设置在以下四个层次之一或更多：站点、应用、责任和用户。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 15,基本概 念 工具栏、功能键和文件夹使用,工具栏 功能键 文件夹,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 16,UNIT3 总帐业务处理流程,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 17,总帐业务处

6、理流程,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 18,STEP1：打开会计期 STEP2：手工录入一个凭证批和若干凭证 STEP3：复核 STEP4：登帐,总帐业务处理流程数据录入操作步骤,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 19,STEP5：帐户余额查询和业务追索 SETP6：提交系统标准报表 STEP7：提交FSG报表 SETP8：关闭会计期,总帐业务处理流程余额查询和报表提交,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 20,UNIT4 凭证录入管理,凭证来源和分类，总帐会计期间,凭证修改和调整,反冲凭证,利用经常性和成批分配凭证的产生凭证,通过总帐接口引入外部或子模块凭证,YYYYYY

7、YYY,PAGE 1,P. 21,总帐凭证的产生方式,凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 22,凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 23,凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 24,会计日历中定义了会计年度和会计期，这种定义来源于会计的两种假设：持续经营与会计分期。会计分期有助于定期检查企业的经营状况。 通常按自然日历定义会计年度与会计期，每一期的起止日可由企业自己决定。,总帐会计期间,凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 25,会

8、计期间类型：月、季度、年度、自定义 会计年度类型：会计年度、日历年度 会计期间状态：打开、关闭、永久关闭、从不打开、将来_录入,凭证录入管理来源、分类、总帐会计期间,总帐会计期间（续）,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 26,凭证只是存盘，尚未做其他动作。 凭证已进行了资金检查或准备，但还没有提交审批 。 凭证已进行审批，但还没有过帐 。,凭证录入管理凭证修改和调整,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 27,凭证录入管理反冲凭证,凭证已经过帐，则只能通过补记一张凭证调整或将原分录冲回。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 28,三种类型的重复性分录,框架分录 标准分录 公式分录,

9、凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 29,经常性凭证示例,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 30,定义经常性分录,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 31,计提通信业务收入的应交营业税,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,目标：营业税金及附加_营业税,来源：通信业务收入,计提比例。由于收入帐户余额在借方，而应交税金帐户余额在贷方，因此要加负号。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 32,计提预收帐款_预付费业务的应交营业税,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,

10、PAGE 1,P. 33,计提应交教育费附加,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 34,定义成批分配凭证,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 35,成批分配凭证示例,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 36,定义成批分配公式,凭证录入管理经常性和成批分配凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 37,总帐接口概念 示例：从应付模块引入发票和付款对应的凭证,凭证录入管理通过总帐接口引入凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 38,应收帐款传送参数设置,凭证录入管理通过总帐接

11、口引入凭证,将该日期前的所有已审批的发票引入日记帐。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 39,提交传送请求,凭证录入管理通过总帐接口引入凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 40,总帐中导入日记帐,凭证录入管理通过总帐接口引入凭证,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 41,UNIT5 凭证复核和登帐,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 42,凭证复核和登帐两种凭证复核方式,Y,Y,审批,是否允许自审批？,按管理层提交,直接提交,审批人审批权限满足需求？,授权其他人进行审批,审批权限满足需求？,请求送达满足审批权限的审批人,自审批,N,Y,N,N,YYYYYYYYY,PAG

12、E 1,P. 43,凭证复核和登帐过帐,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 44,UNIT6 帐户余额查询和维护,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 45,定义汇总帐户,帐户余额查询和维护汇总模板,点击“模板”栏，进入“会计科目表”窗口。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 46,汇总模板示例,帐户余额查询和维护汇总模板,定义汇总模板 D.D.BANK.D.D 其中D表示明细值，该模板的含义/作用是：对BANK所标识的科目进行汇总。 在本例中，BANK标识了1002，因此，它建立后，便产生了银行存款（1002）的余额。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 47,帐户余额查询和维

13、护查询与追索,帐户查询流程图,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 48,帐户余额查询和维护查询与追索,查询的追溯功能,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 49,UNIT7 总帐报表,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 50,总帐报表Oracle FSG,基本报表定义顺序 1 定义行集通常，行集定义了科目 2 定义列集通常，列集定义了余额类型 3 合成报表行集和列集组成基本报表,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 51,定义行,总帐报表Oracle FSG,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 52,定义栏,总帐报表Oracle FSG,YYYYYYYYY,PAGE 1,P.

14、53,定义栏集标题,总帐报表Oracle FSG,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 54,总帐报表Oracle FSG,定义财务报表,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 55,目录集 行顺序,总帐报表目录集和行顺序,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 56,定义目录集,总帐报表目录集和行顺序,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 57,定义行顺序,总帐报表目录集和行顺序,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 58,ADI请求中心,总帐报表报表输出,点击此按钮，进入查询报表界面。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 59,查询已生成报表,总帐报表报表输出,、找到已在中生成的

15、报表,、将该报表添加到。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 60,在ADI中输出报表,总帐报表报表输出,公布报表,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 61,输出选项设置,总帐报表报表输出,选择输出类型,查找预设置应用模板,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 62,UNIT8 总帐预算管理,Oracle 预算和预算控制,定义、输入预算和使用预算,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 63,总帐预算管理预算和预算控制,定义一个预算，以决定某个会计期范围内的估计金额。 预算有三种状态： 未结：可以更新 当前：可以更新，为多数查询的默认值，每帐套只能一个 冻结：不能更新 决定是否采用预

16、算日记帐方式输入预算。 对于主-从预算，要为低层预算指定一个主预算。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 64,总帐预算管理预算和预算控制,定义使用预算的部门，以及进行预算的帐户。,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 65,总帐预算管理预算和预算控制,无：不使用资金检查及保留资金，仅在查询及报表中反映预算与实际发生额的差别。 建议：检查时若发现资金不足，给出警告，但仍进行资金保留。这允许超额使用预算。 绝对：若检查发现资金不足，则不允许资金保留。 未通过资金保留的凭证不能过帐。,预算控制三个级别,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 66,总帐预算管理预算和预算控制,预算控制,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 67,定义、输入预算流程图,总帐预算管理定义、输入预算和使用预算,定 义 预 算,定义预算组织,输入和更改预算 金额或日记帐,定义成批预算,定义预算公式,计 算 预 算,冻结预算,报告预算,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 68,UNIT9 总帐中的外币业务,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 69,总帐中的外币业务Oracle 总帐外币业务,YYYYYYYYY,PAGE 1,P. 70,每日汇率 期间汇率 历史汇率,总帐中的外币业务定义汇率，余额重估,即期汇率 公司汇率 用户汇率,Y