金蝶房地产实施培训(财务成本一体化).ppt

1、密切协作，有效集成,金蝶软件（中国）有限公司,房地产行业产品部,目 录,规划依据,第一部分,产品方案,第二部分,房地产企业现状,成本、财务各成体系 成本、财务数据不具关联 成本、财务数据不统一 成本、财务数据统计口径不一致 成本、财务数据无法联查,房地产企业期望,财务、成本人员密切协作、互为查缺补漏 财务、成本对口业务数据口径一致 有效控制超付、乱付工程款 成本、财务数据采集保持唯一 减轻财务工作人员工作量，财务空心化 财务数据的可追朔性增强，可穿透查询到成本系统中的每一处细节,目 录,规划依据,第一部分,产品方案,第二部分,财务和成本的一体化管理,1、避免两个部门做重复劳动 2、财务部门提出

2、财务成本核算的要求，成本部对成本的核算做出相应调整，使成本核算既满足成本分析控制的要求，又满足财务核算的要求。 3、财务成本数据能够直接联查到成本系统，追根溯源到业务单据。,财务成本一体化业务基本要求,成本、财务人员对业务口径必须达成一致 成本拆分数据对财务人员而言可信任,财务成本一体化的业务场景,客户无完工工程量管理，财务以发票金额计入开发成本会计科目 客户管理完工工程量，但以发票金额计入开发成本会计科目 客户不管理完工工程，记录发票，但以付款金额计入开发成本会计科目 客户管理完工工程量，管理发票以及付款，完工工程量计入开发成本下一类会计科目，发票也计入开发成本下某类会计科目,财务成本一体化

3、流程图,财务成本一体化流程图,财务成本一体化流程图,目 录,规划依据,第一部分,产品方案,第二部分,财务成本一体化相关参数,合同管理,财务成本一体化相关参数,付款管理,财务成本一体化基础设置（房地产部分）,财务成本一体化基础设置（房地产部分）,财务成本一体化基础设置（房地产部分）,目 录,规划依据,第一部分,产品方案,第二部分,财务和成本的一体化管理（简单模式）,启用参数：启用简单模式与简单模式是否处理扣款、违约、奖励两个参数 付款拆分拆分的本期成本金额为合同内工程款的金额，付款拆分的付款金额为合同内工程款的金额。如：付款申请单合同内工程款50W，扣款10W，违约10W，奖励10W，实际付款金

4、额40W 则付款拆分的成本金额=50W，付款拆分的付款金额=50W 付款单生成凭证： 借： 付款拆分的会计科目 50W 奖励（奖励对应会计科目） 10W 贷： 银行科目（付款单付款科目） 40W 违约（违约对应会计科目） 10W 扣款（扣款对应会计科目） 10W,财务和成本的一体化管理（简单模式）,启用参数：启用简单模式；禁用简单模式是否处理扣款、违约、奖励 付款拆分拆分的本期成本金额为付款单的金额，付款拆分的付款金额为付款单的金额。如：付款申请单合同内工程款50W，扣款10W，违约10W，奖励10W，实际付款金额40W 则付款拆分的成本金额=40W，付款拆分的付款金额=40W 付款单生成凭证

5、： 借： 付款拆分的会计科目 40W 贷： 银行科目（付款单付款科目） 40W,财务和成本的一体化管理（复杂模式）,付款类型的付款类别为进度款的付款：付款拆分的成本金额=付款申请单已实现金额；付款拆分的付款金额=合同内工程款 如：付款申请单合同内工程款50W，已完工100W，扣款10W，违约10W，奖励30W，实际付款金额60W 则付款拆分的成本金额=100W，付款拆分的付款金额=50W 付款单生成凭证： 借： 开发成本（付款拆分成本科目对应的会计科目） 100W 奖励（奖励对应会计科目） 30W 贷： 银行科目（付款单付款科目） 60W 违约（违约对应会计科目） 10W 扣款（扣款对应会计科

6、目） 10W 应付帐款（一体化科目设置对应应付进度款：应付帐款-开发成本-进度款） 50W（付款拆分对应成本金额-付款金额）,财务和成本的一体化管理（复杂模式）,第一笔付款类型的付款类别为结算款的付款：付款拆分的成本金额 = 合同结算价-付款类型的付款类别为进度款的付款单已实现之和；付款拆分的付款金额=合同内工程款 如：针对上一个合同，合同结算价300W，保修款15W，工程款30W，扣款20W，奖励10W，实际付款20W 则付款拆分的成本金额 = 200W，付款拆分的付款金额 = 30W 付款单生成凭证： 借： 开发成本（付款拆分成本科目对应的会计科目） 200W 奖励（奖励对应会计科目） 1

7、0W 贷： 银行科目（付款单付款科目） 20W 扣款（扣款对应会计科目） 20W 应付帐款（一体化科目设置对应应付进度款：应付帐款-开发成本-进度款） 155W（付款拆分应付进度款（成本拆分金额-保修款金额）-付款金额） 应付帐款（一体化科目设置对应应付保修款：应付帐款-开发成本-保修款） 15W,财务和成本的一体化管理（复杂模式）,之后付款类型的付款类别为结算款的付款：付款拆分的成本金额 = 0；付款拆分的付款金额 = 合同内工程款 如：针对上一个合同，付结算款45W，扣款20W，实际付款25W 则付款拆分的成本金额 = 0W，付款拆分的付款金额 = 45W 付款单生成凭证： 借： 应付帐款

8、（一体化科目设置对应应付进度款：应付帐款-开发成本-进度款） 45W 贷： 银行科目（付款单付款科目） 25W 扣款（扣款对应会计科目） 20W,财务和成本的一体化管理（复杂模式）,付款类型的付款类别为保修款的付款：付款拆分的成本金额 = 0；付款拆分的付款金额 = 合同内工程款 如：针对上一个合同，付保修款15W，扣款5W，实际付款10W 则付款拆分的成本金额 = 0W，付款拆分的付款金额 = 45W 付款单生成凭证： 借： 应付帐款（一体化科目设置对应应付保修款：应付帐款-开发成本-保修款） 15W 贷： 银行科目（付款单付款科目） 10W 扣款（扣款对应会计科目） 5W,谢 谢!,特别声

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