其它业务中间业务.ppt

1、第九章 其它业务（中间业务）,第一节 结算业务 第二节 代理业务 第三节 咨询顾问业务,第一节 结算业务,一、支付结算概述 1、支付结算的含义 银行代客户清偿债权债务、收付款项的种传统业务，是银行业务量最大、收益稳定的典型中间业务。“货币支付”、“资金划拨” 2、支付结算的意义：转账结算中心、货币出纳中心 加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率； 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制 综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定 3、支付结算的任务、原则和纪律 任务：准确、及时、安全办理支付结算业务

2、三原则：恪守使用、履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款，不损害公益。,二、结算工具,票据：出票人自己承诺或委托付款人，在见票时或在指定日期，无条件支付一定金额给收款人或持票人，并可流通转让的有价证券。三个基本关系人：出票人、付款人、收款人 1、汇票 （1）银行汇票：银行签发，在见票时，无条件支付实际结算金额给收款人或持票人的票据。 自付证券，具有本票性质，只有两个基本关系人：出票人，收款人；主要用于转账，填“现金”字样也可取现金；一律记名；付款期限自出票日期1个月；逾期提示，付款人不受理。 （2）商业汇票：出票人签发，在指定日期，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 有三个基本

3、关系人；也可以只有两个，出票人 是收款人或付款人；不得签发无对价的商业汇票；分商业承兑汇票、银行承兑汇票。,商业承兑汇票、银行承兑汇票,商业承兑汇票：由收款人出票，付款人承兑，或由付款人出票并承兑的票据。 一律记名，承兑期限由交易双方商定，最长不超6个月 银行承兑汇票：收款人或承兑申请人（购货方、付款人）签发，承兑申请人（购货方）向开户行申请，银行审查同意承兑的票据 银行承兑，银行是付款人 银行审查：申请人是在本行开立存款账户的法人或其他经济组织 必须与本行具有真实的委托付款关系 资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源 未到期，可向银行贴现、可背书转让；可再贴现、转贴现,2、支票,出票人

4、签发，委托办理支票存款业务的银行，在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 三个关系人；现金支票，可取现金可转账；转账支票，不可取现金；提示付款期限自 出票日起10日，逾期不受理； 空头支票、签章与预留签章不符、密码错误，则退票，并处5%但不低于1000元罚款，持票人可要求出票人2%赔偿金 3、本票 出票人签发，承诺自己在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据 承兑式信用证券，无需承兑，见票即付，视同现金 依据出票人不同：商业本票、银行本票 银行本票：定额、不定额两种，提示付款期限2个月，逾期不受理,三、支付结算方式,1、汇款结算 （1）国内汇兑：汇款人汇出行（汇款回单）

5、汇入行（收款通知）收款人；信汇、电汇 （2）国外汇款：汇款人汇出行（汇款回单）汇入行或解付行（收款通知）收款人；可能还有代理行 顺汇（汇付法）、逆汇（出票法）；信汇、电汇、票汇； 退汇：解付之前；票汇退汇：寄发汇票之前；可挂失止付；可查询 国外汇入汇款，收妥后解付；据约定经批准可提前解付；超一定期限不取款，汇款失效，通知汇出行注销；票汇超期限来取款，须汇出行重新授权才可照付 汇出不同外币，按汇率套算；汇入外币，可解付外币或本币,2、托收结算,（1）国内托收结算 托收承付：根据购销合同，收款人委托银行收款 异地付款人付款 收款人累计3次同一付款人收不回货款，开户行暂停该付款人办理托收；付款人3次

6、无理由拒付，开户行暂停其办理托收 委托收款：依据合同和承兑商业汇票、债券、存单等债务凭证，收款人委托开户行，经人行批准，向同城或异地付款人收款 （2）国际托收结算 债权人（收款人）签发国外债务人为付款人的汇票，附单据，委托当地银行，寄发代收银行；收妥汇回托收行，转债权人 光票托收：不附带货运单据，可附发票等其他凭证。尾款、佣金、代垫费用等 跟单托收：附带货运单据等。 付款交单：即期付款交单；远期付款交单，需进口商先承兑 承兑交单：进口商承兑便可取得货运单据提货,3、信用证结算,付款人依据贸易合同向银行申请银行收保证金、开立以收款人为受益人的信用证收款人收到信用证、按信用证履行合同发货将货运单据

7、等交开证行开征行付款付款人向开证行付款 3个基本当事人、4个其他当事人： 分类：可撤销、不可撤销；光票、跟单；保兑、无保兑；可转让、不可转让；即期付款、远期付款、承兑、议付；预支、背对背、对开、循环等。常用：不可撤销跟单信用证 基本特点： （1）银行信用：开证行负第一付款责任，收款有保障 （2）信用证是独立文件：依据但不依附于贸易合同，开证行只对信用证负责，“单证一致”、“单单一致”即付款 （3）只管单据：提供合格单据，即付款；单据有不符点，即拒付。,4、保函结算方式,银行应交易申请人申请，以自身信誉向另一方作出一定金额、一定期限，某种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。 基本特点： 三

8、个当事人：委托人，一般是债务人；受益人，一般是债权人；保证人，银行或其他金融机构 保证人的责任是从属性的：委托人负首要责任，委托人不清偿债务时，保证人才有支付责任 投标保函、履约保函、定金保函、付款保函、质量保函、延期付款保函、补偿贸易保函等,四、支付结算系统的现代化发展趋势,1、国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋 （1）无人自动服务：自动付款机（CD）、自动存款机（AD）、自动取款机（ATM）、币券兑换机；电话银行、电视银行、网上银行、企业银行、跨国多功能同步交易等 （2）无现金交易 银行同业自动财务转账系统（CIRO）：发工资、退休养老金、社会保险金、股息红利等，不发现金直接打入收款人

9、账户；缴纳水电气等公用事业费、电话费等，直接从账户上扣除。 售货点终端机转账系统（POS）：顾客刷卡消费 （3）无凭证结算 银行间资金收付处理系统：各商行利用终端连接央行主处理机，各商行双方确认，在央行往来账户上转账 银行间电子转账系统：全球银行金融电信网（SWIFT）、卫星银行等 2、我国支付结算系统的发展,第二节 代理业务,一、代理业务的概念和意义 概念：指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构、个人委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务，是典型中间业务。 意义：是社会分工深化的必然趋势 稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化 能充分发挥商业银行电

10、子化程度高、资金实力强、人才素质好、业务网点多的资源优势 二、代理收付款业务 含义：商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客户委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务 代理发工资、退休金；收付水电气公用事业费、税款、劳务费、运费、租金、罚金、学费、有线电视费等；收取、管理、支付医疗保险费等；代办财产保险、人身保险；办理分期付款业务等,三、代理融通和代理行业务,1、代理融通：又称代收账款、应收账款权益售与，指商业银行接受客户委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务 三个关系人：银行；出售应收账款、取得资金融通的工商企业；取得商业信用、赊欠货款的顾客 2、代理行业务：

11、商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务形式 （1）国内银行之间的代理： （2）国际银行间的代理：代理对方银行或对方银行的客户，接受存款、发放贷款、调拨资金、国际结算、买卖有价证券等。代理行关系一般都是双向的，互为代理；一般情况，一家银行代理行数量，远远超过其海外分支数量。,四、保付代理业务,含义：简称保理，指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。 程序：出口商出口方保理机构进口方保理机构进口商 特点及作用 出口商：单据卖断给保理机构，转嫁信贷、汇率风险，开拓市场 加速资金周

12、转，节省管理赊账的人力物力 快速收到现金，有利于进一步融资 进口商：节省开信用证和交付押金；迅速得到进口商品；货价高 保理机构：1%2%手续费 + 比当时市场优惠利率高2%的利息 分类：到期保理：出售单据、票据到期取得现金 标准保理：出售单据，立即取得现金 公开保理：票据上写明货款付给保理机构 不公开保理：进口商不知货款是付给保理机构,五、基金托管业务,含义：有托管资格的商业银行，接受基金管理公司委托，安全保管基金的全部资产，办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作等业务 相关规定：独立性；信用、尽责；分离 托管人职责：安全保管基金全部资产；负责基金资金清算款项划拨；审

13、核基金账务和基金估值；监督管理人投资运作 六、个人理财业务 基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告,七、其他代理业务简介,1、现金管理 商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能科学、合理地管理现金余额，将多余的现金用于投资，增加收益 2、代理证券业务 银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债权还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务 3、代理清欠 商业银行接受单位和个人的委托，对委托人被拖欠

14、的款项进行催款、清理，并按清欠的性质、金额和难易程度收取手续费的业务 4、代理监督 商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关规定，以保证当事人的合法权利，银行相应收取一定费用的业务,5、代理会计事务 商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务 6、代理保管 商业银行以自身所拥有的保管箱、保管库等设备条件，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰以及股票、债券等有价证券 7、代购代销 商业银行接受委托单位的委托向国外寻求客户，代购进口商品或代销出口商品并收取一定手续费的业务 8、代办集资

15、地方政府或经济组织为兴办某一重点项目，经上级有关部门和中央银行的批准，委托商业银行代为集资的业务 9、个人外汇、证券买卖业务 商业银行接受客户委托，代理买卖外汇、证券， 以取得证券收入或手续费收入的业务,第三节 咨询顾问业务,一、咨询顾问业务概述 1、含义：银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。 2、意义 现代后工业信息社会发展的必然趋势：信息经济、知识经济 对社会经济的发展意义重大：信息搜集、整理、传递 能使交易双方了解对方的资信情况，加

16、速资金周转 提供短期汇率预测信息，使客户减少汇率变动的损失 是商业银行新的利润增长点 3、我国商业银行的咨询顾问业务 信息咨询、资信评估、资产评估、工程监理和审价、审计等,二、评估类信息咨询,1、工程项目评估 市政工程项目、建筑项目、企事业单位和个人的各类固定资产投资项目、企业的技术改造项目等 项目概论；市场预测；技术和设计分析；投资计划；财务预算和财务效益分析；社会经济效益分析；不确定性分析；总结和计划。 2、企业信用等级评估 资金信用、经济效益、经营管理、发展前景四个方面，三等九级 3、验证企业注册资金 验证资金真实性：实有、自有；验证资金来源合法性：,三、委托中介类信息咨询,1、技术贸易中介咨询 参与技术转让；参与技术开发；提供技术咨询；参与技术服务；参与技术协作 2、资信咨询 一般性资信咨询：签发资信证明，提供经营状况、付款（货）信用能力等