产品培训-固定资产管理.ppt

1、1,目录,固定资产模块概述 固定资产模块总体介绍 1：固定资产账簿 2：固定资产账簿安全性 3: 固定资产期间管理 4: 固定资产弹性域 5：固定资产唯一标识符 6：固定资产的其他概念 固定资产标准功能介绍 1：固定资产新增 2: 固定资产调整 3: 固定资产转移 4：固定资产维护 5：固定资产报废 6：固定资产折旧 7：固定资产创建会计分录 8：固定资产凭证传送到总账 9：固定资产查询与报表,2,固定资产模块概述,固定资产模块与其他模块的关系 业务流程 会计周期,3,固定资产模块概述-与其他模块的关系,4,固定资产模块概述-业务流程,5,固定资产模块概述-会计周期,运 行 折 旧 程 序,总

2、账凭证过账,创建会计分录，传到总账,资产调整,资产新增,资产转移,资产维护,凭证金额是否合理,资产报废,是,否,6,固定资产模块总体介绍,固定资产账簿 固定资产账簿安全性 固定资产期间管理 固定资产弹性域 固定资产弹性域 固定资产唯一标识符 固定资产的其他概念,7,固定资产账簿,固定资产账簿是按照一定规则进行卡片式管理和折旧计算的固定资产集合。,8,固定资产账簿安全性,创新资产用户,创新资产配置文件,创新诺亚舟资产帐薄,教育科技资产用户,教育科技资产配置文件,教育科技资产帐薄,XX公司资产用户,XX公司资产配置文件,XX公司资产帐薄,资产用户资产配置文件资产帐薄 各公司资产处理人员只可访问到相

3、应公司的资产,9,固定资产期间管理,固定资产的期间对应到固定资产账簿。 固定资产期间的打开和关闭在“运行折旧”的界面上实现： 1、任何一个时点，一个固定资产账簿只能有一个打开的固定资产期间； 2、运行折旧时可选择是否关闭固定资产期间； 3、固定资产期间一旦关闭，将不能重新打开； 4、上个固定资产会计期关闭后，下一个固定资产会计期自动打开。,10,固定资产弹性域-类别弹性域,类似于总账的会计科目结构，固定资产类别也用多段式的结构来体现；多段式的结构在ORACLE ERP中也叫弹性域。,11,固定资产弹性域-类别弹性域,12,固定资产弹性域-地点弹性域,采用多段式的结构（弹性域）来多角度地维护固定

4、资产的地点信息。,13,固定资产弹性域-资产关键字弹性域,固定资产类别弹性域中维护的资产类别更多是从财务角度对固定资产作的类别划分。如果对固定资产还有其他的类别区分角度，可以维护在资产关键字弹性域中。,14,固定资产唯一标识符,15,固定资产的其他概念-会计年度,16,固定资产的其他概念-日历,17,固定资产的其他概念-分摊惯例,18,固定资产的其他概念-报废惯例,19,固定资产的其他概念-折旧方法,20,固定资产标准功能介绍,固定资产新增 固定资产调整 固定资产转移 固定资产维护 固定资产报废 固定资产折旧 固定资产创建会计分录 固定资产凭证传送到总账 固定资产查询与报表,21,固定资产新增

5、,固定资产新增的处理方式 手工新增 成批增加 1、从采购/应付模块导入 2、ADI导入,22,固定资产新增-手工新增,固定资产手工新增的方式，由于缺乏流程的控制，在实际业务处理中比较少使用。 手工新增多用于ORACLE ERP系统上线时少量固定资产的录入。,根据输入新增固定资产信息的明细程度，可使用两种手工新增的方式： 1、快速新增 只录入新增固定资产主要的信息。 2、明细新增 录入新增固定资产明细的信息。,23,固定资产新增-手工新增-快速新增,24,固定资产新增-手工新增-明细新增,资产基本信息-如类别,资产财务信息-如成本,资产分配信息-如地点,25,固定资产新增-成批增加,录入应付发票

6、,应付传送总账,创建成批增加,查找成批增加,补充资产信息,以下流程步骤描述从采购/应付成批增加来创建固定资产的步骤。,过账成批增加,查看新增资产,应付模块,固定资产模块,26,固定资产调整-基本信息调整,固定资产模块允许对资产类别进行更改。首先在系统中查询到该资产，修改其类别。如果需要，可修改其他信息如资产键、资产说明等其他说明信息。 Oracle 会更改资产的成本、结算、折旧费用及累计折旧等科目，产生凭证，但不会影响已计提的折旧费用。,27,固定资产调整-财务信息调整,财务信息的调整包括对残值，折旧年限等的调整。财务信息调整会影响折旧的计算。对于调整的影响，如果要摊销在剩余可折旧月份，必须在

7、调整前选择摊销调整；如果不摊销在剩余可折旧月份，调整造成的影响将体现在最后一个折旧月。,28,固定资产调整-成批调整,对大批量的固定资产进行调整，如果待调整的资产满足一定的筛选条件，使用成批调整的功能将提高效率。,成 批 更 改,29,固定资产调整-成批调整,成 批 重 新 分 类,30,固定资产调整-资产调整历史记录查询,31,固定资产转移-单个转移,在固定资产分配界面中，可以对资产的分配地点和人员进行转移以及折旧费用科目进行调整。,32,固定资产转移-成批转移,33,固定资产转移-发票行转移,34,固定资产维护,通过资产维护工作台，计划对资产所做的维修、服务等活动，在系统中跟踪对资产所做的

8、维修，可以根据维修计划，确定合适的维修期或停工期等 资产维护工作台包括三部分内容： 计划维护事件：制订维护计划 维护详细资料：根据计划生成维护的详细资料，可以更改 清除维护计划：删除维护计划 报表：资产维护报表,35,固定资产维护-计划维护,36,固定资产维护-维护详细资料,37,固定资产报废-报废流程,38,固定资产报废-单个报废,39,固定资产报废-单个报废,40,固定资产报废-成批报废,为保证成批报废操作的准确性，成批报废将分为创建、准备和确认三个阶段。,41,固定资产折旧-折旧方法,统一比率折旧方法,基于寿命的折旧方法,产量法,附加折旧规则,42,固定资产折旧-折旧预测,对于将来的资产

9、期间，可以使用折旧预测的功能来预测将来期间的折旧金额。,43,固定资产折旧-假设分析,如果想知道某些固定资产在另外一种折旧年限下折旧金额的情况，可以使用假设分析的功能。,44,固定资产折旧-折旧运行,确定当月所有固定资产的新增、调整、转移和报废操作结束后，一般在月底或下月初运行折旧。 一个会计期间的第一次运行折旧时，不要选择“关闭期间”。 待生成固定资产总账凭证、确认凭证的合理性后，再次运行折旧，选择关闭期间。 固定资产模块关闭当期的会计期间后，自动打开下一个会计期间。,45,固定资产创建会计分录,运行折旧后，为固定资产创建会计分录。,46,固定资产凭证传送到总账,创建会计分录后，凭证传送到总账。,47,固定资产盘点-流程,48,固定资产