财务制度之采购与付款流程制度_第1页
财务制度之采购与付款流程制度_第2页
财务制度之采购与付款流程制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、 财务制度之采购与付款流程制度 采购和支付流程财务系统1 、应用范围：除费用外，适用于公司的所有付款，包括但不限于采购材料、低值易耗品、固定资产的所有采购和付款。二、过程描述：(a)流程图：供应商付款人购买iqc财务需求网格，批准请购单，开发供应商，调查供应商，进行查询，价格比较、协商无采购订单或合同库存数据，材料请购单批准y采购订单或合同采购订单或合同货物不符合、不符合、发票申报、发票收据、检验y。进货发票、收据、不符合、海关申报、发票、请购单、请购单(2)，分类描述：1(xxxx年度使用；检查发票开具日期是否超过发票规定的使用期限；财务审计内容：发票应为发票复印件，套印发票监制章、加盖销售

2、单位发票专用章或财务章，字迹清晰，不得涂改。所有项目应填写完整、正确，票面金额应与实际支付金额一致；不同商品或服务的名称应分别填写。开具金额汇总的发票和扣款凭证应有“销售清单”作为发票附件，商品名称应与收据相符；“数量”、“单价”、“金额”、“合计”列计算正确，大小写金额一致；获得的定额发票应根据发票项目填写客户名称、日期；(3)外国发票：原则上要求原件，如复印件应经财务经理批准。4、报关：原始要求。5、付款单：所有项目要求完整准确，不得涂改。经部门批准，超过授权限额16万元，经总经理批准。四、特殊业务描述：1、销售退货或折扣是指将产品退还给供应商或允许供应商同意从付款中扣除因质量问题产生的费用。(1)对于增值税发票：分为两种类型：如果发票尚未提交给财务部，请将其退回给供应商，以便重新打开。二是提交财务证明。请通知财务部。从财务到税务，签发购买撤回证明或折扣索赔。另一方将开具一张红墨水发票，红墨水发票和扣除额将提交给财务部。(2)普通发票外国发票：财务没有记录，可以返回给供应商重新开放。或者可以开具。的红字发票2、预付款：对于国外预付款，应在收到报关单的第一时间将报关单提交给财务审核，以确保后续付款的支付。对于国内预付款，应根据采购订

人人文库> 全部分类> 生活休闲 > 科普知识

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论