门店营业款收缴及核对管理规定

1、 门店营业款收缴及核对管理规定 商店营业费用收取和核实管理规定i 、用途：为了规范商店营业费用收缴、支付和检查的操作，确保商店营业费用的安全，特制定本规定。支付和检查二、适用范围：深圳、珠海、佛山的金融部门和连锁店。三、定义：营业费用的收取是指从顾客购买商品的收银付款(包括批发付款)、客房卡销售付款(包括卡充值付款)到将款项存入公司银行账户的全过程，营业费用的核销是指：商店检查现金收入是否与系统收入一致，财务部检查营业款是否及时存入银行，是否与系统销售数据。一致项目实施前公司营运资金的收付实现制为：现金、支票、银行卡、管家卡、代币等。四、安全管理：1、深圳区盛超店收银员主管(或代理)负责安全钥

2、匙和密码(防丢失负责安全钥匙，收银员负责安全密码)，其他任何人不得负责安全钥匙和密码。出纳主管(或代理)将无限期更改安全密码。当人员变动时，新人员必须立即更改保险柜密码。2、珠海和佛山公司财务部门可根据当地实际情况确定安全密钥和密码的管理规定，并报深圳总部财务管理总部备案。第一部分现金收款管理i 、现金收款：1、收银员值班后，在防损员的监督下，到指定地点整理营业费用，并按规定填写“销售付款单”(见附表1，一式两份，第一财务、第二收银员)，填写内容：商店名称、早夜班、日期、根据收款人风格在实收栏中填写实际支付金额(包括资本和小额)、出纳签字。确认后，营业费用连同“销售付款单”交出纳主管(代表当班

3、)当面核对签字，出纳主管(或代表当班)签字后交现场监督防丢员签字。2、出纳主管(或代理人)检查操作金额是否与“销售付款单”一致，签署“销售付款单”并将第二份(出纳副本)退回出纳保存，而第一份由出纳主管(或代理人)保存。如果实际付款金额与单据数据不一致，收银员将根据正确的付款数据重新填写“销售付款单”，收银员、收银员主管、防丢三人签字确认；3、收银员主管(或代理)核对业务单据后，将业务单据放入保险柜，关上保险柜门，确认一次；4、点营业款，存入金库时，防损人员应维护现场秩序，禁止无关人员进入金库；5、收银员保留的储备资金，从最小面额的起点开始，以便在下一个班次使用该零钱；6、收银员填写“销售付款单

4、”时，字迹要工整清晰，不得涂改，应一式两份，用复写纸。填写二、现金存款：1、收银员主管(或代理人)打开安全门，收银员主管(或代理人)取出营业款并清点准备存入银行的现金；2、出纳主管(或代理人)应根据前一天未存的业务款项和早班收取的业务款项中的大额账单部分(面值:100元)分别填写银行的“现金支付表”，并在“资金来源”栏中填写“xx日xx店业务款项”；3、每天下午2：30: 00前(如因特殊原因不能提前存款，需报当地财务部门批准)，出纳主管(或代理人)将前一天的未结业务款和当天早班的大额业务款(面值:100元)汇至银行，业务款将于周一至周五存入公司指定的公司账户。 营业款将在节假日(含周六、周日

5、)存入公司指定的个人存折账户，存入后，必须取得银行盖章的“现金支付单”； 如果因节假日半天营业金额超过10万元，必须每天储蓄两次，其中上午11点：天在下午30: 00之前和2：之前，节省前一天夜班的业务费用为30: 00前的早班节省业务费用；4、当出纳主管(或代理人)将资金存入银行时，无论是存入公司账户还是私人账户，“现金支付单”或“个人存款单”都必须由损失预防官检查，以确认资金存入公司指定的公司或私人账户。如果发现该存款账户不是公司指定的账户，损失预防官必须立即采取措施阻止该账户，并防止业务资金存入公司指定的账户=5、出纳主管(或代理人)存款时，必须提前通知防损人员做好安全准备，并在防损人员

6、和销售人员的陪同下，在财务部指定的附近银行存款，存款金额必须等于出纳“销售付款单”上的实收金额之和。在存款过程中，损失预防人员、销售人员不得中途离开银行。6、防损员应在现场监督出纳主管(或代理人)的整个存款过程，并确保商店的营业费用按规定时间及时存入银行。7、 3：下午收银员主管(或代替品)存款后。00: 00前，填写“业务支付及存款记录表”(见附表4，保存在店内备查)，提交给参与存款的防损员、业务员签字确认，并将“业务支付及存款记录表”通过电子邮件发送给当地财务部门，财务会计人员每天进行核对，确保每日业务支付及时存入银行。三、现金支票：1、每天营业结束后，商店防损主管(或防损员)将在每台po

7、s机上打印出所有的“取款单”，防损员在打印pos机“取款单”时必须确认pos机数据已上传；2、出纳员的付款可以由出纳员主管(或代理人)检查并放入保险箱。3、出纳主管(或代理人)将“销售付款单”与“付款结算单”核对，同时按照收款方式将应收金额填入“销售付款单”的“应付”栏，并计算出长短金额供出纳签字确认；4、长期和短期赔偿原则：营业费用低于2000元(含)的，不足部分不得超过0.50元；营业费用在2000-5000元之间的，短付金额不超过1.00元；营业费用超过5000元的，短付金额不得超过2.00元；超出此范围的，由责任人赔偿。长度、短款超过10元(含10元)的，相关收银员将被处以相同金额的罚款，罚款将在2天内支付；5、如果有长期付款，它属于公司。如果付款不足，出纳员必须在1天内付款，以确保与实收数据一致。收银员支付短款后，填写实收总额；6、核对后，出纳主管(或代理人)将当日出纳实收数据输入系统(信息查询-出纳单位账户报告模块)并保存；7、收银员主管(或替代者)输入被保存，并且商店经理或值班经理将在晚上或第二天早上9：。00: 00，在后台系统打印前一天的“出纳统一账户报