风险管理信息系统(ppt 62页).ppt

1、第十章、风险管理信息系统,管理信息系统（MIS）是一种为达到特定管理和组织目标而应用的工具，是由收集、整理数据、产生信息，拟订、选择并实施处理方案的一系列过程构成。,风险管理信息系统（RMIS）是为整个经济单位及其每个损失暴露单位而设置的工具。 风险管理信息系统是管理信息系统中必不可少的系统，风险管理人员由此认识并处理现实的或者潜在的偶然损失，以抵御偶然损失所产生的不利效应，降低风险成本。,第一节、风险管理信息系统概述,一、风险管理信息系统的发展 保险事务的参与者 保险购买者、保险人、经纪人、理赔人员及其顾问,风险管理信息系统经历了以下几个阶段： 1. 简单事务处理阶段。 计算机在风险管理中的

2、早期应用时保险损失和报费的计算机管理。时间是20世纪60年代末。有两个缺点： 1）这些系统没有充分注意到经济单位整体的风险费用。 2）不够精确和及时。,2. 标准风险管理报告阶段。 系统对于风险管理者和整个经济单位管理人员之间的交流有非常重要的意义。风险管理人员运用计算机收集、分类并列出每个重要部门的风险费用数据，以月报、季报、年报等合适的形式报告给董事会。 时间是20世纪60年代末70年代初。 这个阶段能使风险管理人员能更快地收集更多的数据，但常常使人陷于许多数据之中，却没有得到多少管理信息。,3. 数据直接调用。 为了避免陷入许多数据中，投保人、经纪人组织、保险人开发出更为灵活的风险管理信

3、息系统，使他们不仅能够设计自己特定的报告，而且能任意调用他们自己的风险管理数据。 时间是20世纪70年代末。,4. 风险管理决策支持。 交互式风险管理决策支持的核心，使计算机利用已有数据库中的数据预测风险管理人员提出的各种可供选择方案的可能结果，并且作出最佳选择。,风险管理决策支持，可用于以下几个方面： 1、预计具体风险处理方法的成本和收益， 2、预测经济单位风险的总费用以及费用中各部分的改变， 3、选择每一损失成本效用及年度累计自留水平 4、实际安全行为与事故频率和程度上改变的记录相联系 5、检验留作工人补偿金和其他损失准备金的充分性。,未来RMIS的发展将会带来以下新的变化 1、微型的和大

4、型计算机的广泛应用 2、RMIS在经济单位间交流能力的应用，尤其是与保险人和其他风险控制或风险财务处理提供者协商购买保险或其他风险处理方法 3、一个经济单位的风险管理决策过程和其他经济决策过程的结合，是协调这个经济单位重要管理决策的关键。,二、RMIS的组成 风险管理信息系统的基本组成有哪些？ 1、数据库 2、收集、操作数据产生信息的程序软件 3、计算机装备硬件 4、运行RMIS的人员,（一）数据库：是风险管理信息系统的核心，是贮存基本信息的记忆库。建立数据库的重要活动有： 1. 选择需要包含的数据类别及每种数据类别所应搜集的数量，这些数据类别的多少及数量取决于经济单位认为是否能够满足可*决策

5、。 2. 决定数据的格式、类型以及执行RMIS预期功能所要求的直接调用能力。 3. 修改和定期检查实际数据。,RMIS数据库中数据类型一般分为：,1、损失数据 占风险管理数据库的最主要部分。 2、暴露单位数据 这种类型的数据是相当广泛且多种多样，对于与潜在损失并存在风险管理人员和保险人的代表来说是非常重要的。 暴露单位数据经常描述一个经济单位的一般特征，即其资产及其与主要供应商、客户及职员的运行关系等。,3、法律数据 这种数据应该包括检验、总结经济单位合同责任的主要特征的详细情况。 而且它的运行对公民是公开的，数据应该提供相关的法规的附注和摘要。 4、经济数据 这部分数据提供了总收入、消费、通

6、货膨胀、负债、贷款计划、生产力水平、其他资金来源和用途的数值和预测值。,5、管理数据 6、风险控制数据 作为RMIS数据库的补充部分，风险控制数据有助于评估经济单位损失预防措施的质量以及由此带来的财务上的节省。,（二）软件 软件由引导计算机执行给定任务的一系列指令组成。 大部分RMIS应用程序中包括以下几种类型的程序： 1、数据库中增加、改变、重组数据的数据库管理程序 2、执行统计和财务过程的分析软件 3、经济单位内部及外部计算机间数据舆和交换的通信程序。,在选购已编好的RMIS软件或雇用其它软件公司编制或经济单位自己编制RMIS软件时，风险管理人员需要考虑以下几方面问题： 1. 可靠性。 2

7、. 友好的用和界面。 3. 灵活性。 4. 综合性。5. 容错性。 6. 兼容性。 7. 分析能力。 8. 安全性。,（三）硬件： 任何一个计算机系统必要的硬件是中央处理器（CPU）、输入设备、输出设备、和贮存器。 大多数硬件系统还包括一个输出装置，和通信设备。 硬件的好坏有两个重要特征：可靠性和兼容性。,（四）人事： 风险管理信息系统中人是最重要的，人是提供和解释数据，设计、组建、安排并维修硬件，是人编制软件等。 运行风险管理信息系统的人的数量取决于系统的规模大小和需求。,三、潜在利益及其局限性 利益： 能提高风险管理效率，减少费用， 加强组织间风险管理交流， 提高风险管理活动的可靠性， 为

8、风险管理决策提供高质量的信息。,局限性： 只能分析，不会决策，计算机能对问题作出精确的回答，但只有人才能发现问题，提供所需要的数据。 只是管理信息的工具，它们会减少组织的偶然损失和风险成本，而且会增加一些附加成本。 其产生的信息的决策指导受输入的数据质量和软件的限制。 成功运用RMIS需要努力克服各种从基础数据、软件、硬件、人员运行系统或整个系统之中产生的问题。 RMIS有潜在的偶然损失，需要对系统所产生或加强的损失暴露单位进行合理地管理。,第二节、风险管理信息系统的设计,风险管理信息系统的设计分为四阶段？ 1. 分析经济单位关于RMIS的特定需求。 2. 确定与这些需求相适应的信息流。 3.

9、 决定能满足这些需求的RMIS在技术上和经济上的可执行性。 4. 决定是否购买或租赁系统的软件、硬件设施。,一、需求分析 需求分析的目的：是识别风险管理信息系统的用户，了解他们各自的需求，以及组织目前可能满足这些需求的资源。,执行需求分析的具体步骤：,(一)确定用户 潜在的RMIS用户不仅包括用此系统管理信息、制定决策的人，而且还包括提供系统所需数据的人。 大部分用户是风险管理部门的人员，也可以是经济单位内其他部门人员或经济单位外人员。 风险管理部门外的用户，有一些是提供数据，而有些是接受数据。,(二)进行访谈 访谈的目的：使访谈者与被访谈者能更了解RMIS所需要的内容及各用户模块之间的认识。

10、 1、目前正搜集的数据，以及搜集的原因和过程 2、从 新数据中得到的所需的数据或信息 3、从那些本来成本很高或很难收集的数据中提取相对容易且有用的数据或信息 4、收集、分析数据、传播信息的周期性过程中的阻碍。,(三) 分析访谈结果。 分析每个被访谈者的看法，从而产生一个关于经济单位的RMIS需求、资源以及加快信息流动和风险管理决策机会的综合前景。,(四) 制定分析报告 以访谈结果和其他有关信息为基础的分析，应该总结成完整的需求分析和建议报告。,二、信息流的确定 通过信息流动，风险管理部门与经济单位内其他部门和一些外部的实体单位相互联系。 信息流动图应包括流程图和解释性叙述，流程图简单显示信息从

11、部门到部门或集团到集团之间的流动。 这些图表和叙述说明原始数据如何收集、如何处理以及如何形成所需的信息。 通过对流动图的分析，可以预计理想的RMIS所要求的资源，包括技术、经济和人力的资源的需求。,三、可行性分析 理想的RMIS可能需要的资源可以通过风险管理和信息系统人员一起工作，详细分析各和费用成分，然后加总，以了解资金时间价值对于经济单位的重要性，同样地，可以估计理想的RMIS的利益。 通过预测RMIS的费用和利益，进行收益分析，可以评价特定RMIS对经济单位的财务需求。,四、购买、租赁或组建的决策 购买现存的还是自己编辑程序，是购买还是租赁硬件。,(一)软件决策 典型的最基本的软件决策包

12、括购买一些统一的软件包和为具体任务设计个别程序之间的选择。 根据经济单位的需要选择合适的软件，这是最基本的。此外还包括以下决策准则： 1、预算上的限制，2、软件运行所需要的时间，3、软件与目前经济单位的计算机化MIS的适应性。,以下三种情况下，自己编制软件是比较合算的： 1、有大量MIS专门知识的工作人员 2、大量的计算机化形式存在的风险管理数据 3、不能预先软件包完成的一种特殊的RMIS需求,对于经济单位选择购买已编好的现存软件，在选择供应来源时应该考虑支软件的价格，更重要的是要考虑： 1、软件的可靠性 2、软件和适应性 3、当新的风险管理人员加入，RMIS改进或者未来可能碰到软件问题时，供

13、应者能够提供支付、培训和服务的能力。,软件决策的潜规则 1、如果同时面对硬件和软件的决策，应先选择软件，因硬件业务经常会限制软件的选择。 2、选择广泛使用的软件，不要选择相对难以理解的软件。 3、在做选择之前争取得支经济单位内部的计算机人员的合作 4、如果计算机化RMIS不能明显地增加效率，那么用手工进行操作。,(二)硬件决策 对于大的硬件或贵的硬件一般可考虑租，对于价格低的体积小的一般考虑买。 租或买的决策考虑的因素： 1、预期净现值和设备规划之间的差别 2、组织的各种损失暴露 3、在购买或租赁选择方面的灵活性,(三)人员决策 在操作RMIS人员的选择上有三种途径： 1、经济单位自己的雇员

14、2、经济单位外人员，包括保险人、代理人、经纪人或咨询公司或软、硬件供应商 3、内部人员和其他人员的联合体。,在人员选择时考虑的因素： 1、运行RMIS所需要的足够的管理信息知识 2、有关经济单位及其RMIS需求的知识 3、保护RMIS中的机密信息和对经济单位的运行方面的忠诚 4、对风险管理信息的即时需求迅速作出反应的能力，为了满足特定需求，更改RMIS，与风险管理人员一起合作的能力 5、人员费用,第三节、风险管理信息系统的实施和应用,一、风险管理信息系统的实施 实施RMIS或风险管理新技术，成功的管理人员将使用正确的管理方法，通过计划、组织、促动、控制和交流以达到以下目的。,（一）减少初始阻力

15、 为了减少RMIS的初始阻力，风险管理人员应该遵循规范的程序以进行需求分析和可行性研究，从而使RMIS实施过程中的重要职员都感到RMIS是自己的系统。最好是让职员参与。 可以通过外聘专家的方式来转移注意力，从而减轻阻力。,（二）实现平滑转变 为保证及时性，风险管理人员需要建立一个关于基本任务和完成这些任务的目标日期的实施计划。为保证新的RMIS如期运转，风险管理人员应该考虑数据和系统运行的正确性。 一种比较流行的测试软件过程正确性的方法是向RMIS输入几个精心挑选的测试例子，看RMIS处理的结果及误差。,（三）对实施引起的改变作出反应 RMIS的实施会引起人事角色、责任及上下级关系的改变，也会

16、引起整个单位运作过程的改变，因而还会潜在的改变RMIS信息的来源以及信息的形式和内容，风险管理人员可以通过减少初始阻力的方法来缩小或避免改变所带来的不利影响。 风险管理人员必须对RMIS功能有不利影响的改变作好充分的准备。,（四）克服运行中产生的问题 有时即使RMIS是比较适合本单位运转的，但在运行过程中仍会产生一些问题。 1数据问题。潜在的数据问题是数据的完整性和数据的不充分性。 （1）数据的完整性。最大的数据问题是保证数据的完整性。软件应具备良好的容错技术以及对蓄意破坏数据的行为具有防范措施。 （2）数据的不充分性。统计上的显著性水平是有一定的数据量要求的，显著性水平越高，数据量要求就越大

17、，当获得数据量变大时，成本也随之变高，有时有些数据是用任何价钱也买不到的，这样在数据不充分条件下利用系统的预测制定决策是非常危险的。,2系统问题。除了数据和硬件不一致问题外，RMIS的硬件、软件或许不能如期执行，因为系统与经济单位需求不相符、风险管理人员或其他管理人员过分强调系统的完美，以及系统产生过多的数据或信息。 （1）系统与经济单位需求不符。经济单位的风险管理需要可能与RMIS的能力不一致。 （2）过分强调系统完美。计算机硬件、软件供应商尽力强调其产品的独一无二和不平常的特性，这种趋向与风险管理人员购买系统的明智选择的责任相冲突。 （3）数据、信息过多。风险管理人员或其他部门人员寻求特定

18、问题的答案时，通常没有时间看一个很长的报告。,二、风险管理信息系统的应用 （一）识别和分析损失暴露单位 1意外事故、赔款、危险报告。意外事故是指引起组织实际损失的事件，赔款是经济单位因偶然损失而引起的法律要求。危险是指没有导致实际损失，但在环境变化或运气不太好时也会转化成损失的事件。危险应该看成是潜在的意外事故和赔款的警告。 完整而详细的意外事故、赔款和危险数据是RMIS的核心，因为许多的软件程序依赖于这个数据。 RMIS通常把损失和赔款数据组织成报告，例如“巨额损失表”。这样的报告列出了每一项超过界值的损失或赔款，把他们按由大到小的顺序整理，这样，费用最高、损失最大的意外事故和赔款显示在前面

19、，风险管理人员就可很容易、很清楚的进行分析。,2财产估价。因为涉及实际或个人财产的大多数风险管理决策基于替代、功能替代或财产重置价值，所以按一般公认的会计准则在会计帐上反映的财产历史成本对风险管理没有多大作用。因此，合理的认识和对待暴露单位，可使RMIS用于收集和改进替代或财产重置价值的数据。 3损失预报。RMIS用概率分析和回归分析可以预报损失概率和损失程度，同时考虑几种概率分布和回归关系则速度更快。,（二）检查和选择风险处理方法 1建立财务模型。计算机化财务建模包括建立经济单位的财务结构中资产、负债、权益、费用税收之间的关系。然后在模型假设下，找出给定事件在一年或者一定时期内对经济单位的资

20、产负债表、损益表及其运行资金来源与用途表的影响。 2自留水平分析。财务建模经常要确定经济单位的自留损失的数量和份额（即由经济单位内部产生资金支付），决策包括选择各种类型损失的自留水平，使得经济单位能够控制整个损失费用，而不致于费用不确定。 通常，RMIS被设计成假定各种自留水平和保险金额，模仿各种损失概率和损失程度模式，然后计算自留损失和保险费的总费用。 3安全性分析。RMIS最简单最有价值的应用之一是分析经济单位的损失和赔款的详细信息，找出他们的模型，这样风险管理人员能采取合理的预防和改正措施。,（三）实施选定的方法 1保险单管理与报告。购买保险、接受保险赔款等方面工作已经广泛采用计算机。

21、RMIS能很容易的向风险管理人员和高层管理者提供给定形式的报告，报导关于保险费用和险种险别及经济单位附属机构的损失。 2理赔管理。理赔管理有必要计划和控制损失的赔付，要求一次性支付或分期支付。 RMIS把理赔分为经济单位自留、保险人赔付和其他人赔付，但对所有的理赔类型，系统收集和处理同样的信息。通过比较理赔报告，许多RMIS帮助识别损失暴露单位。 3常规文件的准备。合理实施一个设计较好的风险管理程序的风险控制或风险财务处理，需要准备许多种常规文件，包括风险报告、安全检测形式、保险单、工作环境安全保护规则报告。,（四）检验结果 1提供管理报告。评估风险管理达到目标的程度需要比较实际执行结果和标准结果。计算机化RMIS数据库是收集实际执行结果的数据、编辑要求结果的标准以及正确比较实际结果与要求结果的重要工具。 2费用分配。在经济单位在各个部门间分配风险费用（自留损失+保险费用+风险控制费用+风险管理费）的系统是促进部门内人员执行风险控制最有力的工具。系统的基础原理是，确定部门具体风险费用的范围，费用按部门的运算分配，使风险管理成为部门管理人员更有意义的责任。,本章习题,.通过运用风险管理信息系统，风险管理人员可以认识并处理现实与潜在的偶然损失，降低（） A.风险B.风险成本 C.直接损失的可能性D.忧虑价值 B,在风险管理信息系统发展过程中，风险管理决策支持是第( )