2018行秋招冲刺班金融学讲义_W

1、版权所有翻印必究 海洋银行“新生代精英培优”项目海洋银行股份有限公司（以下简称“海洋银行”）成立于 1984 年，是一家经银监会批准成立的全国性质的股份制商业银行。为了适应日益激烈的竞争形势，自 2014 年起，海洋银行针对新员工启动了“新生代精英培优”项目。第一期入选人员在总行的五个部门进行了为期一年的轮岗学习，能力得到了全面提升。 2015 年，海洋银行新员工“新生代精英培优”项目正式启动，这一期入选员工组成了五个小组，被分派到各地分支机构锻炼一年。海洋银行希望通过这种项目实践锻炼的方式，让经验丰富的老员工与他们结对子，以老带新， 培养后备人才。 项目人员根据专业背景、选择意向和银行考虑，

2、分为：投资银行小组、信贷小组、宏观经济研究小组、国际业务小组、风险控制小组。每组成员为更好地完成培训计划，需要分别学习相应的专业基础知识。 投资银行小组：金融市场 信贷小组：利息与利率、商业银行经营管理宏观经济研究小组：货币供给、货币政策 国际业务小组：国际金融 风险控制小组：金融风险、巴塞尔协议 除此之外，各小组成员都需要学习基础知识货币常识。 学员专用资料报名专线：400-6300-999 1 版权所有翻印必究货币常识货币是商品经济发展到一定历史阶段的产物。当人类社会出现社会分工时，便有商 品交换和商品生产，商品生产形式发展到一定阶段便产生货币。 随着生产力的不断进步，到原始社会后期，社会

3、经历了第一次大分工，农业与畜牧 业的分工使交换成为必然，尽管这时商品的交换仍然是物物之间的交换，但是交换的范 围和对象扩大了，一种商品经常与许多商品相交换。但是，这时商品交接的直接性质是 很不稳定的。 随着社会分工和商品交换关系的发展，出现了作为“一般等价物”的商品，就是所 有商品的价值，在交换之前，必须和它相比较，才能确定其价值的大小。这个“一般等 价物” 出现以后，使商品交换的性质发生了质的变化，是直接的物物交换发展到通过一 般等价物媒介的间接交换。 随着商品交换的扩大，各地使用的一般等价物，逐渐突破了地区之间的界限，人们 逐渐地把不同地区的“一般等价物”统一起来，历史上最后把它固定在金属

4、上，使交换 形式跃上“货币价值形态。” 第一章 货币制度【考点 1】货币的含义1. 货币的定义 货币是从商品中分离出来的固定充当一般等价物的特殊商品。 2. 货币的本质一般等价物 【考点 2】货币的职能1. 价值尺度（基本职能） 2. 流通手段（基本职能） 3. 贮藏手段 4. 支付手段 5. 世界货币 学员专用资料报名专线：400-6300-999 2版权所有翻印必究 【考点 3】货币层次的划分1. 货币层次划分的依据 以流动性作为划分的依据和标准。所谓 “流动性”，是指金融资产能够及时转变为现实购买力， 而使持有人不蒙受损失的能力。 2. 货币层次的划分 （1） M0=流通中现金（不包括银

5、行库存现金） （2） M1=M0+活期存款（狭义货币） 在很多国家，M1 是中央银行进行宏观调控的重要变量，重点调控对象，是货币政策的中介目标。 （3） M2=M1+银行体系的储蓄存款和定期存款（广义货币） 在我国，M2=M1+银行体系的储蓄存款和定期存款+证券客户保证金（广义货币） 【考点 4】人民币国际化1. 含义 （1） 人民币国际化是人民币现金在境外享有一定的流通度； （2） 人民币国际化是以人民币计价的金融产品成为国际各主要金融机构包括中央银行的投资工具，为此，以人民币计价的金融市场规模不断扩大； （3） 人民币国际化是国际贸易中以人民币结算的交易要达到一定的比重。这是衡量货币包括人

6、民币国际化的通用标准。 其中最主要的是后两点。 2. 相关热点 人民币行是人民币国际化的基础条件，人民币国际化进程加快。 中国人民银行官网 2015 年 1 月 6 日公布，根据中国人民银行与泰国银行合作备忘录相关内容， 中国人民银行决定授权中国工商银行（泰国）有限公司担任曼谷人民币业务 行。就在这前 一天，中国央行宣布中国人民银行授权中国银行（马来西亚）有限公司担任吉隆坡人民币业务 行。 人民币行是人民币国际化的基础条件。2014 年 12 月 22 日，中国央行与泰国银行续签双边本币互换协议；双边本币互换规模为 700 亿元人民币/3700 亿泰铢，协议有效期三年，经双方同意可以展期。 3

7、. 正面影响 （1） 提升中国国际地位，增强中国对世界经济的影响力； （2） 减少汇价风险，促进中国国际贸易和投资的发展； （3） 进一步促进中国边境贸易的发展； （4） 获得国际铸币税收入； （5） 人民币国际化后，中国不仅可以减少因使用外汇引起的财富流失，同时也为中国利用资金 学员专用资料报名专线：400-6300-999 4开辟一条新的渠道。 4. 影 响 （1） 对中国经济金融稳定产生一定影响； （2） 增加宏观调控的难度； （3） 加大人民币现金管理和监测的难度。 版权所有翻印必究投资银行小组投资银行是一个不断发展的行业。在金融领域内，投资银行这一术语的含义十分宽泛， 从广义的角度来

8、看包括了范围宽泛的金融业务；而从狭义的角度来看，包括的业务范围则较为传 统。 狭义的投资银行业务：投资银行的狭义含义只限于某些资本市场，着重指一级市场上 的承销、并购和融资业务的财务顾问。 广义的投资银行业务：投资银行的广义含义包括众多的资本市场活动，即包括公司融资、兼并收购顾问、股票的销售和交易、资产管理、投资研究和风险投资业务。 第一章 金融市场【考点 1】货币市场的构成1. 国库券市场 2. 同业拆借市场 3. 回购协议市场 4. 商业票据市场 5. 欧洲美元市场 6. 银行承兑汇票市场 7. 大额可转让定期存单市场 【考点 2】股票的分类1. 按股东的权利分：普通股和优先股 2. 按是

9、否记名分：记名股票和无记名股票 3. 按照有无面额分：有面额股票和无面额股票 4. 按发行方式和交易范围分：A 股、B 股、H 股、N 股、S 股 【考点 3】1. 的定义 是指在未来一定时期可以买卖的权利，是买方向卖方支付一定数量的金额（指权利金）后 拥有的在未来一段时间内（指美式 ）或未来某一特定日期（指欧式 ）以事先规定好的价格 学员专用资料报名专线：400-6300-999 7版权所有翻印必究（指履约价格）向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权利，但不负有必须买进或卖出的义务。 2. 的分类 按的权利划分，有看涨和看跌两种类型。 按的交割时间划分，有美式和欧式两种类型。 按合约上的标

10、的划分，有股票、股指、利率、商品以及外汇等种类。 【考点 4】收益率的计算1. 债券出售者的收益率=（卖出价格-发行价格+持有期间的利息/发行价格*持有年限）*100%2. 债券购买者的收益率=（到期本息和-买入价格/买入价格*剩余期限）*100%3. 债券持有期间的收益率=（卖出价格-买入价格+持有期间的利息/买入价格*持有年限）*100%如某人于 1995 年 1 月 1 日以 102 元的价格购买了一张面值为 100 元、利率为 10%、每年 1 月日支付一次利息的 1991 年发行 5 年期国库券，并持有到 1996 年 1 月 1 日到期，则： 债券购买者收益率=（100+100*1

11、0%-102）/102*1*100%=7.8%债券出售者的收益率=（102-100+100*10%*4/100*4）*100%=10.5%【考点 5】债券发行价格债券的发行价格，是指债券原始投资者购入债券时应支付的市场价格，它与债券的面值可能一 致也可能不一致。理论上，债券发行价格是债券的面值和要支付的年利息按发行当时的市场利率折 现所得到的现值。 从资金时间价值来考虑，债券的发行价格由两部分组成：1、债券到期还本面额的现值；2、债 券各期利息的年金现值。计算公式如下： 式中：P债券理论价格 T债券距到期日时间长短（通常按年计算） t现金流到达的时间 C现金流金额 y贴现率（通常为年利率） 版

12、权所有翻印必究信贷小组中国工商银行信贷管理部主要承担的职责： 1. 全行信用风险管理、信贷监督检查和行业区域分析职能。 2. 负责全行信贷政策管理、制度管理和信贷业务监控。 3. 制订对公、个人客户信贷政策和业务流程，组织信贷产品研发。 4. 对全行对公、个人信贷工作全流程进行风险监测检查。 第一章 信贷资金价格-利率【考点 1】利息与利率的含义利息：指在借贷关系中由借入方支付给贷出方的报酬，是借贷资本的“价格”。 利率：利息率的简称，指借贷期内所形成的利息额与借贷金额的比率。 【考点 2】利率种类划分标准 分类 按是否剔除了通货膨胀率的影响 实际利率、名义利率 按借贷期内是否调整 固定利率、

13、浮动利率 按利率不同的决定方式 市场利率、公定利率、官定利率 按利率的不同作用 基准利率、差别利率 按是否带有优惠性质 一般利率、优惠利率 按国际国内区域 国内利率、国际利率 按时间不同 年利率、月利率、日利率 【考点 3】利率与金融资产1. 利率提高，股票、债券价格下降。 2. 利率降低，股票、债券价格上升。 版权所有翻印必究 【考点 4】基准利率1. 含义： 基准利率是在整个利率体系中起主导作用的基础利率。它的水平和变化决定其它各种利率的水 平和变化。 2. 基准利率的特点 （1） 市场化 （2） 基础性 （3） 传递性 3. 我国中央银行基准利率：包括再贴现率、再贷款率、存款准备金率。

14、4. 我国货币市场基准利率：SHIBOR5. 世界著名基准利率：伦敦同业拆借利率（LIBOR）和美国基金利率 【考点 5】利率市场化1. 央行降息、调整浮动区间 央行决定，自 2014 年 11 月 22 日起下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。 （1） 金融机构一年期贷款基准利率下调 0.4 个百分点至 5.6%； （2） 一年期存款基准利率下调 0.25 个百分点至 2.75%； （3） 将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的 1.1 倍调整为 1.2 倍。 2. 存贷款期限档次调整 （1） 不再公布五年期定期存款基准利率； （2） 贷款基准利率简并为一年以内（含一年）、一至五

15、年（含五年）和五年以上 3 个档次； 3. 央行降息意义 （1） 利率市场化加速前行； （2） 未来取消存贷比限制、调低存款准备金率都将成为利率市场化的重要内容； （3） 更有针对性地降低融资成本，同时提高金融机构自主定价能力； （4） 此次降息有别于以往，采用了非对称方式，即贷款基准利率的下调幅度大于存款基准利率，能够更有针对性地降低融资成本，引导市场利率下行。 学员专用资料报名专线：400-6300-999 11第二章 信贷机构-商业银行【考点 1】商业银行性质1. 具有一般企业特征 2. 经营对象特殊 3. 不同于其他金融机构 【考点 2】商业银行职能1. 信用中介 2. 支付中介 3.

16、 信用创造 4. 金融服务 【考点 3】商业银行贷款业务1. 贷款业务 贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息 的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。 2. 贷款业务分类 （1） 按期限分：短期、中期、长期贷款。 （2） 按贷款有无担保来划分：担保贷款、信用贷款。 担保贷款具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 （3） 按贷款风险程度分：正常、关注、次级、可疑、损失类贷款；其中后三种称之为不良贷款。不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。 （4） 按客户类型分：个人贷款、公司贷款 个人贷款包括：个人住房贷款、个人消费贷款、个人

17、经营贷款、个人信用卡透支。 公司贷款包括：流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、 票据贴现。 3. 贷款五级分类 类别 内容 正常类贷款 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款 关注类贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 次级类贷款 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产、抵押担保来还款付息 可疑类贷款 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款 损失类贷款 在采取所有可能的措施之后，本息仍无法收回或只能收回极少部

18、分 4. 信贷重组常用方法 （1） 变更担保条件 （2） 调整还款期限 （3） 调整利率 （4） 借款企业变更 （5） 债务转为资本 （6） 以资抵债 【考点 4】商业银行债券投资业务1. 债券投资目标 商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充 足率。 2. 债券的投资对象 商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包 括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。 【考点 5】商业银行现金资产1. 现金资产含义 现金资产，是商业银行持有的库存现金，以及与现金等同的可随时用于支付

19、的银行资产。 2. 现金资产构成 （1） 库存现金（金库中的现钞和硬币） （2） 存放中央银行款项（存款准备金） （3） 存放同业及其他金融机构款项（目的是在同业之间开展业务和结算收付） 【考点 6】商业银行负债业务1. 存款业务分类 （1） 存款种类：活期、定期和储蓄存款 （2） 存款客户类型：个人存款、对公存款 （3） 存款币种：人民币存款、外币存款 2. 借款业务分类 （1） 短期借款业务：短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等形式。 （2） 长期借款业务：长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式， 具体包括发行普通金融债

20、券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。 【考点 7】商业银行中间业务1. 中间业务概述 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费 或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的 买卖、代客买卖资金产品、 收费、 托管、支付结算等业务。 2. 中间业务分类 （1） 交易业务 （2） 业务 （3） 支付结算业务 （4） 业务 （5） 业务 （6） 托管业务 （7） 担保业务 （8） 承诺业务 （9） 理财业务 （10） 电子银行业务 【考点 8】商业银行业务经营范围商业银行法第 43 条规定：商业银行在人民境内不得从事信托投资和股票业务， 不得投

21、资于非自用不动产。商业银行在人民境内不得向非银行金融机构和企业投资。 【考点 9】民营银行2014 年 3 月 11 日，银监会公布了备受关注的首批 5 家民营银行试点。将由参与设计试点方案的阿里巴巴、万向、腾讯、百业源、均瑶、复星、商汇、华北、正泰、华峰等民营资本参与试 点工作。这次试点将遵循共同发起人原则，按每家试点银行不少于两个发起人的要求，开展相关筹 备工作。 目前已有 5 家民营银行作为试点，这 5 家分别为：浙江网商银行、上海华瑞银行、前海微众银 行、天津金城银行、温州民商银行。其中深圳前海微众银行、天津金城银行和温州民商银行这三家 已经获批。 版权所有翻印必究宏观经济研究小组中国

22、宏观经济研究小组，研究国内经济形势分析与跟踪课题。其研究风格是重问题意识、 重经济理论、重数据来源、重数据处理。主要目的是让大家更重视宏观经济方面的研究,可以为理财规划（正在进行的案例讨论）提供假设。主要任务如下：研究分析宏观经济形势，对完善和运用财政、货币政策，保持国民经济持续健康发展提出政策建议；就中央和济问题开展深入。 关注的重大经第一章 货币供给【考点 1】货币供给定义与计算1. 货币供给定义 货币供给是指一定时期内一国银行系统向经济中投入、创造、扩张（或收缩）货币的行为,是银 行系统向经济中注入货币的过程。 2. 货币供给量定义 一国经济中被个人、企事业单位和政府部门持有的可用于各种

23、交易的货币总量。 M = K BM-货币供应量 B-基础货币 K-货币乘数。货币供给的主体：中央银行和商业银行。 其中，现金是中央银行供给的；存款形式的货币则是由商业银行供给的。 【考点 2】中央银行体制下的货币创造过程1基础货币 基础货币的含义：基础货币，也称货币基数、强力货币、始初货币、高能货币。基础货币=法定准备金+超额准备金+银行系统的库存现金+社会公众手持现金 基础货币（B）=商业银行的存款准备金（R）+流通于银行体系之外的通货（C），即 B=R+C 2货币乘数 货币乘数m =1+ cr + e + c + t rt3影响货币乘数的因素：活期存款法定准备金率（rd）、定期存款法定准备

24、金率（rt）、超额准备金率（e）、现金漏损率（c）、定期存款占活期存款的比例（t）。 学员专用资料报名专线：400-6300-999 12版权所有翻印必究 第二章 货币政策【考点 1】货币政策目标1. 货币政策目标 稳定物价；充分就业；经济增长；国际收支平衡。 2. 货币政策目标的选择 我国货币政策目标为：“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。 【考点 2】货币政策工具1. 一般性货币政策工具 （1） 公开市场业务 中央银行在证券市场买进和卖出政府债券，通过扩大或缩减商业银行准备金，导致货币供应量 的增减和利率的变化，最终影响生产、就业和物价水平。 （2） 调整再贴现率 再贴现率就是中央

25、银行规定的，商业银行向中央银行提请贴现时的利息率。 其目的是影响商业银行的融资成本和起到告示作用，灵活性强，缺点是不易被中央银行控制。 （3） 法定存款准备金率政策 法定存款准备金率就是中央银行规定的、商业银行必须缴纳的准备金与商业银行吸收的存款之间的比率。其优点是主动权在中央银行手中，缺点是作用猛烈，伸缩性差。中央银行一般较少使用。 2. 选择性货币政策工具 包括消费者信用控制、证券市场的信用控制、不动产信用控制、优惠利率、预缴进口保证金等。 3. 补充性货币政策工具 （1） 直接信用控制 直接信用控制：其手段包括利率最高限、信用配额、流动性比率和直接干预等。 （2） 间接信用指导 窗口指导

26、：是指中央银行通过劝告和建议来影响商业银行信贷行为的一种温和的、非强制性的 货币政策工具，是一种劝谕式监管手段。指监管机构向金融机构解释说明相关政策意图，提出指导 性意见，或者根据监管信息向金融机构提示风险。 道义劝告：是指中央银行运用自己在金融体系中的特殊地位和威望，通过对商业银行及其他金 融机构常以书面通告、指示或口头 ，甚至与金融机构的负责人面谈等形式向商业银行通报经济 形势，劝其遵守金融法规，自动采取相应措施，配合中央银行货币政策的实施。 学员专用资料报名专线：400-6300-999 14【考点 3】货币政策的中介指标1. 货币政策中介指标 是介于中央银行货币政策工具与货币政策最终目

27、标之间的目标。是为实现货币政策目标而选定 的中间性或传导性的金融变量。 （1） 货币政策中介目标选择 可测性；可控性；相关性；抗干扰性。 （2） 中介指标 常用的中介指标主要包括长期利率、货币供应量以及银行信贷规模。 2. 货币政策的操作目标 经常被选作操作目标的主要有短期货币市场利率、银行准备金及基础货币等。 【考点 4】货币政策的时滞1. 含义 货币政策的时滞就是在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定 并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的 一段时间，这段时间被称为货币政策的时滞。货币政策的时滞分为内部时滞和外部时滞

28、。 2. 分类 （1） 内部时滞：指自经济现象发生变化从而需要采取对策加以矫正开始，到中央银行实施货币政策工具为止的时间过程。分为认识时滞和决策时滞。 认识时滞：从确有实行某种政策的需要，到货币认识到存在这种需要所需耗费的时间。决策时滞：制定政策的时滞，从认识到需要改变政策，到提出一种新的政策所需耗费的时间。 （2） 外部时滞：指自金融机构改变其利率和信用供给量开始，到这一系列政策对实质经济产生影响为止的时间过程。分为操作时滞和市场时滞。 操作时滞：从调整政策工具到其对中介指标发生作用所需耗费的时间。 市场时滞：从中介变量发生反应到其对目标变量产生作用所需耗费的时间。 版权所有翻印必究国际业务

29、小组 外汇柜口的巾帼团队，“把简单的事情做好就是不简单”，这种谦和诚恳的态度，是服务客户的法宝。在服务客户过程中，国际业务部积极发现和寻觅到有利于支行发展利益的商机， 发扬团结协作精神，作为份内事来做。在外汇产品营销中，认真研读外汇资金和贸易融资产品流程，全力配合客户经理的营销工作。对重点客户都建立信息，及时分析业务变化情况和重点客户贡献度变化，为支行领导提供决策依据。 第一章 国际金融【考点】国际收支平衡表国际收支平衡表表示一国根据国际经济交易的内容和范围设置项目和账户，按照复式记账的原 理，系统地记录该国在一定时期内各种对外往来所引起的全部国际经济交易的统计报表。 国际收支平衡表的内容包括

30、： 1. 经常项目 2. 资本项目和金融项目 3. 储备资产 4. 净误差与遗漏 【考点 2】国际收支失衡、影响及调节机制1. 国际收支失衡的表现：顺差、逆差。 2. 逆差的影响：外汇收入小于外汇支出，该国贸易条件恶化。 顺差的影响：外汇收入大于外汇支出，长期来看会造成本国升值压力，加剧通胀。 3. 调节机制：主要包括市场调节机制和政策调节机制。 【考点 3】外汇1外汇的含义 外汇的概念分为动态与静态。动态的外汇是指国际汇兑。日常所说外汇是指静态的外汇。2外汇的构成 具体来讲，外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产： （1） 外国货币； （2） 外币支付凭证； 学员专用资料报

31、名专线：400-6300-999 15版权所有翻印必究 （3） 外币有价证券； （4） 特别提款权、欧洲货币单位； （5） 其他外汇资产。 【考点 4】汇率1汇率标价方法 （1） 直接标价法：它是以一定单位的外国货币为基准来计算应付多少本国货币的标价方法。 在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价。 （2） 间接标价法：它是用一定单位的本国货币为基准来计算应收回多少外币的标价方法。 绝大多数国家采用直接标价的方法，实行间接标价法的国家主要是英国、美国、欧盟。 2汇率的种类 （1） 按照银行买卖外汇的角度划分：买入汇率、卖出汇率 在我国，外汇牌价采取以人民币直接标价方法，每

32、一种外币都公布 3 种牌价，即外汇买入价、外汇卖出价、现钞买入价。 卖出价是银行将外币卖给客户的牌价，也就是客户到银行购汇时的牌价。 买入价是银行向客户买入外汇或外币时的牌价。它分为两种：现汇买入价是银行买入现汇时的 牌价。现钞买入价是银行买入外币现钞、客户卖出外币现钞的价格，结汇汇率。 中间价是不对个人，指银行通过外管局的基准价制订本行牌价的标准，一般是本行现汇买入价 与卖出价的平均数。 （2） 按照外汇买卖交割期限划分：即期汇率、远期汇率 （3） 按照国际货币制度的演变划分：固定汇率、浮动汇率 【考点 5】汇率决定理论1. 金本位制度 （1） 黄金充当世界货币，国际储备资产大部分是黄金；

33、（2） 各国货币有含金量，货币兑换的基础是黄金平价； （3） 外汇收支具有自动调节机制。 2. 信用货币下的国际货币体系 （1） 信用货币是债务货币，信用货币具有强制性； （2） 货币兑换的基础是购买力平价。 购买力平价的理论指出，在对外贸易平衡的情况下，两国之间的汇率将会趋向于靠拢购买力平 价。绝对购买力平价理论用来说明汇率的决定，相对购买力平价用来解释汇率的波动。 学员专用资料报名专线：400-6300-999 17【考点 6】我国汇率制度我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。 版权所有翻印必究风险控制小组风险控制小组应充分发挥主观能动性，组织提高全体员工

34、的风险防范意识，营造一个浓 厚的风险控制氛围，建立完善的风险防范体系，确保内部风险控制制度的全面性、有效性及 适时性。工作职责：负责审定营业部各项业务的规章制度、业务流程、岗位职责及重大突发 的应急方案，根据市场变化、与公司规章制度有冲突或重大变化的情况、日常风险控制 检查以及内外部检查中发现的问题提出有关制度修订和完善的建议或要求，并督促落实。 第一章 金融风险【考点 1】金融风险的分类1. 按金融风险的形态划分： （1） 信用风险：信用风险又称违约风险，是指债务人无法还款或不愿还款而给债权人造成损失的可能性。信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。 （2） 操作风险：

35、由于企业或金融机构内部控制不健全或失效、操作失误等原因导致的风险。根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部 所引发的四类风 险，并由此分为七种表现形式：内部 ，外部 ，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产 品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。 （3） 法律风险：金融机构等因没有遵守法律条款，或法律条款不完善而引致的风险。 （4） 国家风险：由于国家政治、经济的重大变革导致的经济主体的风险。 国家风险包括主权风险，主权风险是主权政府或政府机构的行为给贷款方造成的风险，主权国 家政府或政府机构可能出于其自身利益和考虑，拒绝履行偿付债务或拒绝承担担

36、保的责任，从而给 贷款银行造成损失。 2. 按金融风险其他特征分类： 按性质分为：系统性风险和非系统性风险。前者靠分散投资无法避免。 市场风险也称系统性风险，是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利 变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险 和商品价格风险四大类。 学员专用资料报名专线：400-6300-999 18版权所有翻印必究 【考点 2】转移风险风险转移的方式可以分为非保险转移和保险转移： 1. 非保险转移是指通过订立经济合同，将风险以及与风险有关的财务结果转移给别人。在经济生活中，常见的非保险风险转移有租赁、互助保证、基

37、金制度等等。 2. 保险转移是指通过订立保险合同，将风险转移给保险公司（保险人）。个体在面临风险的时 候，可以向保险人交纳一定的保险费，将风险转移。一旦预期风险发生并且造成了损失，则保险人 必须在合同规定的责任范围之内进行经济赔偿。 【考点 3】金融风险管理过程金融风险的管理过程大致需要确立管理目标、进行风险评价和风险控制及处置等三个步骤： 1. 金融风险管理的目标：金融风险管理的最终目标是在识别和衡量风险的基础上，对可能发生的金融风险进行控制和准备处置方案，以防止和减少损失，保证货币资金筹集和经营活动的稳健 进行。 2. 金融风险的评价：金融风险评价是指包括对金融风险识别、金融风险衡量、选择

38、各种处置风险的工具以及金融风险管理对策等各个方面进行评估。 3. 金融监管的三道防线： （1） 预防性风险管理：我国的预防性金融风险管理主要包括资本充足率监管、最低实收资本金监管、资产负债比例监管以及资产质量监管。 （2） 存款保险制度：是指在银行或其他金融机构在面临支付等或时，对受保护存款账户的本金与利息给予全额或部分支付保障的制度。 （3） 最后贷款人制度：指中央银行作为最后贷款人对银行提供紧急贷款的体制安排。 【考点 4】骆驼评级法骆驼评级法“骆驼”评价体系是美国金融管理 对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。该套评级制度包括五个基本项目，即：资本充足率（Capital Adequacy）；资产质量（Assets Quality）；管理能力（Management）；盈利性（Earning）；流动性（Liquidity）。 学员专用资料报名专线