摄像头模组生产加工项目财务分析报告

1、泓域咨询/摄像头模组生产加工项目财务分析报告一、项目发展背景摄像头产业一般涵盖镜头、图像传感器、音圈马达、模组封装等，其中图像传感器以CMOS为主流，因此也称作CMOS摄像头模组（CMOSCameraModules，CCM）。从整个产业链来看，CMOS是盈利最多的细分子行业，龙头毛利率在45-50%，而光学镜头盈利能力最强，龙头大立光毛利率接近70%。模组（封测）端位于产业链中下游，进入门槛相对较低，国内企业多从事摄像头模组业务，毛利率也最低，约为10%。CMOS摄像头模组（CMOSCameraModules，CCM）已经成为重要的传感技术，并且该市场竞争越来越激烈。据麦姆斯咨询报道，摄像头模

2、组产业已经发展到了一个新阶段，Yole预测2018年全球摄像头模组市场规模达到271亿美元，未来五年将保持9.1%的复合年增长率（CAGR），预计2024年将达到457亿美元。摄像头模组产业涵盖图像传感器、镜头、音圈电机、照明器和其它摄像头组件。该产业的主要驱动因素为智能手机和汽车等产品中的摄像头数量不断增加，因此CMOS摄像头模组市场仍具很强的吸引力。摄像头具有静态图像捕捉、视频摄像等功能，是重要的成像设备，主要由镜头、马达、滤光片、图像传感器、图像信号处理器（ISP，ImageSignalProcess）等部分组成。工作原理大致为：景象通过镜头生成光学图像投射至图像传感器并被转为电信号，电

3、信号经过模拟/数字（A/D，Analog/Digital）转换并送至ISP芯片进行处理，最后通过系统处理由显示器显示。镜头、图像传感器和图像信号处理器是关键部件。2017年智能手机双摄出货量超过3亿部，渗透率约20%。华为、vivo等国产手机将是主要推动力，双摄已经成为各大品牌旗舰机型的标配。多摄技术也在发展之中，华为（三摄）、诺基亚（五摄）等厂商有相关计划。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14784.74(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4866.03万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资19650.77万元，其中：固定

4、资产投资14784.74万元，占项目总投资的75.24%；流动资金4866.03万元，占项目总投资的24.76%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6427.65万元，占项目总投资的32.71%；设备购置费4719.00万元，占项目总投资的24.01%；其它投资3638.09万元，占项目总投资的18.51%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14784.74+4866.03=19650.77（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入30093.05万元，

5、总成本25102.80万元，利润总额23348.22万元，净利润17511.17万元，增值税914.73万元，税金及附加308.75万元，所得税5837.06万元；第二年负荷70.00%,计划收入32407.90万元，总成本26673.01万元，利润总额25254.25万元，净利润18940.69万元，增值税985.10万元，税金及附加317.19万元，所得税6313.56万元；第三年生产负荷100%，计划收入46297.00万元，总成本36094.23万元，利润总额10202.77万元，净利润7652.08万元，增值税1407.28万元，税金及附加367.85万元，所得税2550.69万元。

6、（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入46297.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1407.28万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用36094.23万元，其中：可变成本31404.08万元，固定成本4690.15万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加367.85万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金

7、及附加+补贴收入=10202.77（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=10202.7725.00%=2550.69（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10202.77（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10202.7725.00%=2550.69（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额10202.77万元，缴纳企业所得税2550.69万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=10202.77-2550.69=7652.08（万元）。4、根

8、据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=51.92%。（2）达产年投资利税率=60.95%。（3）达产年投资回报率=38.94%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入46297.00万元，总成本费用36094.23万元，税金及附加367.85万元，利润总额10202.77万元，企业所得税2550.69万元，税后净利润7652.08万元，年纳税总额4325.82万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.07年。本期工程项目全部投资回收期4.07年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项

9、目投资效益是显著的，达产年投资利润率51.92%，投资利税率60.95%，全部投资回报率38.94%，全部投资回收期4.07年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。建立起项目法人责任制，明确部门和个人的岗位职责。建设资金要设立专户存储，做到专款专用，在建设资金的使用过程中，严格进行跟踪检

10、查和审计，对项目的主要经济技术指标进行严格的考核，加强人员培训，尤其是网络信息方面的人才培训。七、市场预测分析摄像头具有静态图像捕捉、视频摄像等功能，是重要的成像设备，主要由镜头、马达、滤光片、图像传感器、图像信号处理器（ISP，ImageSignalProcess）等部分组成。工作原理大致为：景象通过镜头生成光学图像投射至图像传感器并被转为电信号，电信号经过模拟/数字（A/D，Analog/Digital）转换并送至ISP芯片进行处理，最后通过系统处理由显示器显示。镜头、图像传感器和图像信号处理器是关键部件。摄像头产业链上游零部件主要有镜头、微型马达、电路板、图像传感器、图像信号处理器、滤光

11、片、支架等。中游是摄像头模组的制造。下游是智能手机、平板电脑、笔记本电脑、PC、视频会议、视频监控、车载、工业、娱乐、医疗等应用领域。国内外生产摄像头模组的企业众多，主要分布在中国大陆、台湾、日本、韩国。自动化生产的模组产品具有一致性高、品质稳定的特点，是与规模较大的下游厂商合作的门槛之一。但是由于高端产品生产线设备昂贵，对生产车间环境要求苛刻，同时需要多年技术和经验积累才能保证良率，因此行业内具备高端模组生产能力的厂商数量有限。目前下游市场集中度上升，摄像头模组需求亦逐渐集中，竞争更加激烈，大者恒大的趋势愈发明显。根据客户群和模组厂商的技术、资金实力，LG-Inotek、索尼、舜宇光学、欧菲

12、科技、三星电机、丘钛、信利、东聚等为第一阵营，其他模组厂为第二阵营。总体来说摄像头模组厂商较多，市场比较分散。近年来摄像头模组产业逐渐往大陆转移。从2015H1到2016H1国内摄像头模组厂商市场份额进一步扩大。舜宇光学市场占比从7.1%增到8.9%，欧菲科技从7.1%增至8.7%，丘钛从3.2%增至3.6%，信利从3.8%增至4.4%。高伟（Cowell）、LG、Sharp等则有所下降。全球前十位有四家中国大陆厂商。自动对焦（含VCM和OIS）的模组已经占到主摄像头七成以上份额，是产品技术含量和附加值最高的部分。自动对焦模组市场份额占比前五有三家中国大陆厂商，舜宇光学13.4%、欧菲科技12

13、.1%、丘钛7.4%，合计32.9%。摄像头模组封装技术有CSP（ChipScalePackage）、COB（ChipOnBoard）、COF（ChipOnFlex）、FC（FlipChip）等。CSP和COP是主要的封装方式。CSP封装是通过表面贴装（SMT）工艺将芯片贴装在模组基板上，主要针对低端产品。CSP的优点在于封装段由前段制程完成，由于有玻璃覆盖，对洁净度要求较低，还有良率高、制程时间短、制成产品成本低的优势。缺点是光线穿透率不足、制成模组高度较高、增加了玻璃盖板的成本。COB封装工艺是通过金属线邦定将芯片贴装在模组基板上。COB工艺具有制成模组体积小、高度低等优势。缺点是对洁净度

14、要求严格、生产设备成本高、制程时间长。COB是目前的主流工艺，单条产线投资约1000万元。全面屏对小型化提出了更高要求，国内厂商也在积极研发摄像头小型化封装工艺。舜宇光学研发的MOB（MoldingOnBoard）和MOC（MoldingOnChip）封装工艺已批量运用于全面屏手机前置摄像头，vivoX20、麦芒6等全面屏手机均有采用。丘钛科技也开始采用MOC封装工艺量产前置摄像头。欧菲科技研发了CMP（ChipMoldingPackage）封装技术。随着摄像头像素提升、集成光学防抖功能等，对制造精度要求越来越高。高性能摄像头的制作通常采用光学主动对准设备（AA机，AAMachine，Acti

15、veAlignmentMachine）。AA机在组装每一个零部件时将检测被组装的半成品，根据被组装的半成品的情况主动对准，将零部件组装到位，从而改善产品一致性，也为更高阶产品的封装创造可能。未来手机摄像头会朝着小型化、专业化、智能化发展。全面屏进一步提升了小型化的需求，目前主要通过封装技术实现。未来具备相关技术的模组厂商竞争力更强。像素、芯片、镜头和软件等各方面的发展不断提升手机摄像头专业性，未来将由以往单纯追求高像素转为高像素+双摄+算法以及3D摄像头+算法的发展路径。摄像头还会和人工智能结合，成为手机人工智能的重要组成部分。2000年夏普联合日本移动运营商J-PHONE发布了首款内置11万

16、像素CCD摄像头的手机，但由于像素过低，并没有被广泛使用。2002年诺基亚发布其第一款内置摄像头手机拉开了手机摄像技术普及的序幕。移动终端是摄像头最重要的应用领域，带动摄像头模组市场不断增长。2017年全球智能手机出货量14.65亿部，同比增长-0.3%。预计2022年出货量将达到16.8亿部，20172022年年复合增长率为2.8%。2017年中国智能手机出货量4.61亿部，同比增长-11.5%。2017年全球手机摄像头模组消费量36.4亿颗，同比增长约1.7%。未来仍将保持个位数的增速。前、后摄像头成为智能手机的标配，带动了模组出货量增长。像素高低是决定成像质量优劣的关键因素，高像素摄像头

17、逐渐渗透。目前千万像素已经成为后置摄像头的主力配置。前置摄像头的主流配置是500800万像素，自拍、美颜等消费需求正在带动前置摄像头向更高像素升级。2012年全球智能手机8M以下像素摄像头超过90%，2016年8M以上像素占比超过50%，预计2017年将超过70%。像素大幅提升之后，单纯提高像素所带来的成像效果的改善逐渐减小。双/多摄、广角、超薄、大光圈、光学防抖（OIS）、相位检测自动对焦（PDAF）等技术被开发出来。3D感测也开始兴起，目前还处于起步阶段。双摄像头通过增加一个摄像头，在不增加摄像头厚度的情况下，可以实现拍照的虚化、光学广角和大范围变焦等功能。2011年LG发布了第一款支持双

18、摄的手机，HTC、360、酷派等亦陆续推出双摄手机。由于智能手机技术及摄像头像素等方面的限制，2016年双摄手机才逐渐被消费者接受，iPhone7Plus搭载双摄进一步确定了该趋势。2017年智能手机双摄出货量超过3亿部，渗透率约20%。华为、vivo等国产手机将是主要推动力，双摄已经成为各大品牌旗舰机型的标配。多摄技术也在发展之中，华为（三摄）、诺基亚（五摄）等厂商有相关计划。3D感测技术已经成熟，之前主要用于工业和医疗等高端市场，在iPhone的带动下，其在消费领域的应用开始加速。Yole预计2017年将达到18.73亿美元，同比增长41%，2020年将达到90.34亿美元，年复合增长率3

19、7%。2016年全球汽车销量9385万辆，同比增长4.7%。2016年全球乘用车销量6946万辆，同比增长4.8%。2016年中国汽车产量和销量分别为2811.9、2802.8万辆，同比分别增长14.5%、13.7%，产销总量创历史新高，连续八年蝉联全球第一。2017年中国汽车销量约2890万辆，同比增长约3%。无人驾驶是地面交通的发展方向。目前尚处于辅助驾驶阶段，ADAS系统（AdvancedDriverAssistanceSystem）正逐渐兴起。车载摄像头的监控功能是ADAS的重要组成部分。高端汽车摄像头多达8个，例如：特斯拉Autopilot包含3个前置、2个侧面、3个后置摄像头。未来

20、车内、侧视摄像头也会进一步渗透。车载是摄像头产品的第二大市场，2016年全球车载摄像头出货量约为4019万颗，2020年将达8277万颗，年复合增长率19.8%。2015年全球车载摄像头的市场规模62亿元，预计2020年将达到133亿元，年复合增长率16%。主要市场是北美、欧洲、亚太等地，北美市场最大，亚太地区将成为增长最快的市场。智研咨询预计未来普及辅助驾驶后，单车摄像头平均配备量达4颗以上，市场规模有望达680亿元。按照安装位置车载摄像头可分为前视、后视、侧视、车内监控，目前前、后视的使用频率最高。前视可分为单镜头、双镜头与多镜头方案。尽管多镜头方案更有优势，但是由于技术和成本原因，短期内

21、单镜头仍将是主流。前置ADAS是车载摄像头现在及未来均是最大的细分市场。360环视、汽车后视摄像头分列二、三位。此外还有小部分市场来自摄像头识别、驾驶监控、夜视系统、行车记录、对后视镜进行摄像头取代等。车载摄像头市场投入较高、投资时间长，更加注重安全性和可靠性，进入前装市场难度较大，一旦进入供应链则难以被更换。车载摄像头模组厂商主要有松下、索尼、法雷奥、Fujistu-ten、大陆、博世、奥托立夫等。国内有欧菲科技、舜宇光学、台湾同致电子、深圳豪恩、苏州智华等。2017年全球安防产品产值292亿美元，同比增长2.7%。2017年中国安防行业2017年市场规模6000亿元，同比增长11%。视频监

22、控处于安防系统核心位置，在安防产品中产值的占比最大，在40%50%之间。我国已发展成为全球安防视频监控最大的市场之一。2016年全球专业安全摄像机出货量超过1亿台，比2015年成长约14%，但由于受到激烈的价格竞争，预计2017年全球视频监控设备市场成长放缓，增长约7%。虽然安防监控产业整体成长速度趋缓，但应用于智能家居的监控产品将逐渐兴起，未来有望成为具有市场价值和规模的新兴产业。近年来我国安防视频监控行业发展很快。2013年中国CCTV和视频监控制造市场总量约为58.5亿美元，预计2016、2018年市场规模分别为87.6、103.5亿美元。20132018年的复合增长率为12.1%。安防

23、视频监控行业在技术方面向数字化、网络化、高清化、行业化、智能化、集成化等方向发展。安防视频监控正从“看得见”转向“看得清”。目前视频监控大多数只起到记录、事故发生后回放查询的作用。在高清监控所拥有的清晰画面中可以实现智能分析，对监控场景中的人或物进行识别和判断，就异常现象进行提示或报警，化被动为主动，消隐患于未然。未来民用安防、智慧城市、互联网安防、安防新技术与传统行业的结合将会是快速发展的领域。同时全球安防行业的资源整合速度将加快，以提高竞争力。目前高清摄像机主要厂商有：三星、索尼、松下、霍尼韦尔、安讯士、博世、施耐德电气、LG、海康威视、大华股份等。我国安防监控产品与发达国家的差距日益缩小

24、。在安防监控的高清时代，由海康威视、大华股份、中威电子、天地伟业等企业自主研发的高清监控产品打破了欧美日韩企业占据主导的局面。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入6582.588776.778149.867836.4031345.602主营业务收入5864.287819.047260.546981.2927925.162.1摄像头模组(A)1935.212580.282395.982303.839215.302.2摄像头模组(B)1348.791798.381669.921605.706422.792.3摄像头模组(C)996.931329.241

25、234.291186.824747.282.4摄像头模组(D)703.71938.29871.26837.753351.022.5摄像头模组(E)469.14625.52580.84558.502234.012.6摄像头模组(F)293.21390.95363.03349.061396.262.7摄像头模组(.)117.29156.38145.21139.63558.503其他业务收入718.29957.72889.31855.113420.44上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元31345.60完成主营业务收入万元27925.16主营业务收入占比89.09%营业收入增长率（同比）2

26、1.77%营业收入增长量（同比）万元5604.01利润总额万元6789.57利润总额增长率33.24%利润总额增长量万元1693.70净利润万元5092.18净利润增长率26.66%净利润增长量万元1071.76投资利润率57.11%投资回报率42.83%财务内部收益率28.96%企业总资产万元30553.19流动资产总额占比万元38.27%流动资产总额万元11693.57资产负债率41.26%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米49744.8674.58亩1.1容积率1.461.2建筑系数50.58%1.3投资强度万元/亩198.241.4基底面积平方米25160.951.

27、5总建筑面积平方米72627.501.6绿化面积平方米5784.42绿化率7.96%2总投资万元19650.772.1固定资产投资万元14784.742.1.1土建工程投资万元6427.652.1.1.1土建工程投资占比万元32.71%2.1.2设备投资万元4719.002.1.2.1设备投资占比24.01%2.1.3其它投资万元3638.092.1.3.1其它投资占比18.51%2.1.4固定资产投资占比75.24%2.2流动资金万元4866.032.2.1流动资金占比24.76%3收入万元46297.004总成本万元36094.235利润总额万元10202.776净利润万元7652.087

28、所得税万元1.468增值税万元1407.289税金及附加万元367.8510纳税总额万元4325.8211利税总额万元11977.9012投资利润率51.92%13投资利税率60.95%14投资回报率38.94%15回收期年4.0716设备数量台（套）17417年用电量千瓦时657355.9118年用水量立方米34434.1119总能耗吨标准煤83.7320节能率26.17%21节能量吨标准煤23.6222员工数量人738区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元164907.13同期产值万元138658.98同比增长18.93%从业企业数量家640规上企业家47从业人数人32000前十位

29、企业产值万元66837.06去年同期57514.03万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元16375.082、xxx实业发展公司万元14704.153、xxx科技公司万元8688.824、xxx有限公司万元7352.085、xxx有限公司万元4678.596、xxx有限责任公司万元4344.417、xxx科技公司万元334.198、xxx有限公司万元2740.329、xxx有限公司万元2606.6510、xxx有限责任公司万元2005.11区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元53708.561.1同期增加值万元47282.821.2增长率13.59%2行业净利润万元1

30、3971.422.12016年净利润万元11819.152.2增长率18.21%3行业纳税总额万元28899.243.12016纳税总额万元25786.783.2增长率12.07%42017完成投资万元53497.914.12016行业投资万元17.05%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值192801.11219092.17248968.372利润总额51773.8158833.8766856.673净利润15782.9917935.2220380.934纳税总额16927.1519235.4021858.415工业增加值73418.3083429.8

31、994806.696产业贡献率14.00%17.00%19.31%7企业数量7689371199土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17788.7917788.7947915.4947915.494664.661.1主要生产车间10673.2710673.2728749.2928749.292892.091.2辅助生产车间5692.415692.4115332.9615332.961492.691.3其他生产车间1423.101423.102779.102779.10279.882仓储工程3774.143774.1416062.8

32、116062.811137.272.1成品贮存943.53943.534015.704015.70284.322.2原料仓储1962.551962.558352.668352.66591.382.3辅助材料仓库868.05868.053694.453694.45261.573供配电工程201.29201.29201.29201.2916.033.1供配电室201.29201.29201.29201.2916.034给排水工程231.48231.48231.48231.4814.344.1给排水231.48231.48231.48231.4814.345服务性工程2390.292390.2923

33、90.292390.29169.245.1办公用房1169.941169.941169.941169.9487.475.2生活服务1220.351220.351220.351220.3591.376消防及环保工程674.31674.31674.31674.3153.716.1消防环保工程674.31674.31674.31674.3153.717项目总图工程100.64100.64100.64100.64287.587.1场地及道路硬化7021.261077.991077.997.2场区围墙1077.997021.267021.267.3安全保卫室100.64100.64100.64100.6

34、48绿化工程2423.5784.82合计25160.9572627.5072627.506427.65节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤83.731.1年用电量千瓦时657355.911.2年用电量吨标准煤80.791.3年用水量立方米34434.111.4年用水量吨标准煤2.942年节能量吨标准煤23.623节能率26.17%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11888.071.1完成比例60.50%2完成固定资产投资万元8269.182.1完成比例69.56%3完成流动资金投资万元3618.893.1完成比例30.44%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一

35、线产业工人工资1.1平均人数人5021.2人均年工资万元5.891.3年工资额万元2680.412工程技术人员工资2.1平均人数人1112.2人均年工资万元6.122.3年工资额万元654.633企业管理人员工资3.1平均人数人303.2人均年工资万元7.603.3年工资额万元203.064品质管理人员工资4.1平均人数人594.2人均年工资万元5.214.3年工资额万元341.085其他人员工资5.1平均人数人365.2人均年工资万元6.045.3年工资额万元261.396职工工资总额万元4140.57固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设

36、投资万元6427.654719.00198.2414784.741.1工程费用万元6427.654719.0030521.991.1.1建筑工程费用万元6427.656427.6532.71%1.1.2设备购置及安装费万元4719.004719.0024.01%1.2工程建设其他费用万元3638.093638.0918.51%1.2.1无形资产万元1631.431631.431.3预备费万元2006.662006.661.3.1基本预备费万元876.22876.221.3.2涨价预备费万元1130.441130.442建设期利息万元3固定资产投资现值万元14784.7414784.74流动资金

37、投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元30521.9918796.6625798.2130521.9930521.9930521.991.1应收账款万元9156.605951.796409.629156.609156.609156.601.2存货万元13734.908927.689614.4313734.9013734.9013734.901.2.1原辅材料万元4120.472678.312884.334120.474120.474120.471.2.2燃料动力万元206.02133.92144.22206.02206.02206.021.2.3在产品万元

38、6318.054106.744422.646318.056318.056318.051.2.4产成品万元3090.352008.732163.253090.353090.353090.351.3现金万元7630.504959.825341.357630.507630.507630.502流动负债万元25655.9616676.3717959.1725655.9625655.9625655.962.1应付账款万元25655.9616676.3717959.1725655.9625655.9625655.963流动资金万元4866.033162.923406.224866.034866.03486

39、6.034铺底流动资金万元1621.991054.311135.411621.991621.991621.99总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元19650.77132.91%132.91%100.00%2项目建设投资万元14784.74100.00%100.00%75.24%2.1工程费用万元11146.6575.39%75.39%56.72%2.1.1建筑工程费万元6427.6543.47%43.47%32.71%2.1.2设备购置及安装费万元4719.0031.92%31.92%24.01%2.2工程建设其他费用万元1631.4311.

40、03%11.03%8.30%2.2.1无形资产万元1631.4311.03%11.03%8.30%2.3预备费万元2006.6613.57%13.57%10.21%2.3.1基本预备费万元876.225.93%5.93%4.46%2.3.2涨价预备费万元1130.447.65%7.65%5.75%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元14784.74100.00%100.00%75.24%5建设期间费用万元6流动资金万元4866.0332.91%32.91%24.76%7铺底流动资金万元1622.0110.97%10.97%8.25%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三

41、年第四年第五年1营业收入万元30093.0532407.9046297.0046297.0046297.001.1万元30093.0532407.9046297.0046297.0046297.002现价增加值万元9629.7810370.5314815.0414815.0414815.043增值税万元914.73985.101407.281407.281407.283.1销项税额万元7407.527407.527407.527407.527407.523.2进项税额万元3900.164200.176000.246000.246000.244城市维护建设税万元64.0368.9698.5198

42、.5198.515教育费附加万元27.4429.5542.2242.2242.226地方教育费附加万元18.2919.7028.1528.1528.159土地使用税万元198.98198.98198.98198.98198.9810税金及附加万元308.75317.19367.85367.85367.85折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6427.656427.65当期折旧额5142.12257.11257.11257.11257.11257.11净值1285.536170.545913.445656.335399.235142.122机器设备原

43、值4719.004719.00当期折旧额3775.20251.68251.68251.68251.68251.68净值4467.324215.643963.963712.283460.603建筑物及设备原值11146.65当期折旧额8917.32508.79508.79508.79508.79508.79建筑物及设备净值2229.3310637.8610129.079620.289111.498602.704无形资产原值1631.431631.43当期摊销额1631.4340.7940.7940.7940.7940.79净值1590.641549.861509.071468.291427.50

44、5合计：折旧及摊销10548.75549.58549.58549.58549.58549.58总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元24891.2516179.3117423.8824891.2524891.2524891.252外购燃料动力费万元1634.671062.541144.271634.671634.671634.673工资及福利费万元4140.574140.574140.574140.574140.574140.574修理费万元61.0539.6842.7361.0561.0561.055其它成本费用万元4817.113131.123371.984817.114817.114817.115.1其他制造费用万元1327.47862.86929.231327.471327.471327.475.2其他管理费用万元651.10423.22455.77651.10651.10651.105.3其他销售费用万元1805.321173.461263.721805.321805.321805.326经营成本万元35544.6523104.0224881.2635544.6535544.6535544.657折旧费万元508.79508