金融保险业财务统计

1、精品 料推荐金 融 保 险 业 财 务 统 计报 表 制 度(2005 年统计年报和 2006 年定期报表 )陕 西 省 统 计 局2005 年 12 月精品 料推荐本报表制度根据中华人民共和国统计法的有关规定制订中 人民共和国 法第三条 定：国家机关、社会 体、企 事 和个体工商 等 象，必 依照本法和国家 定，如 提供 料，不得虚 、 、拒 、 ，不得 造、 改。中 人民共和国 法第十五条 定： 机构、 人 在 中知悉的 象的商 秘密， 有保密 。本制度由陕西省统计局负责解释。总目录一、 明(2)二、 表目 (4)三、 表表式(一) 年 表式金融保 企 状况表(一 )(q390-1表 )

2、(5)金融保 企 状况表(二 )(q390-2表 ) (6)(二) 定期 表表式 行主要 指 季 表(q490 表 ) (7)四、指 解 (8)精品 料推荐一、 总说明一 、 说 明 ：本 制 度 为 省 、 市 ( 含 杨 凌 示 范 区 ， 下 同 ) 、 县 ( 市 、 区 ， 下 同 ) 三 级 通 用 报 表 制 度 。总 部 设 在 陕 西 的 各 金 融 单 位 除 向 省 统 计 局 上 报 所 有 在 陕 经 营 活 动 总 体 情 况 报 表 外 ，设 在 各 市 、 县 的 下 属 企 业 ( 如 营 业 部 等 ) 应 向 所 在 地 统 计 局 上 报 在 当 地 经

3、 营 活 动 情 况报 表 ；总 部 不 在 陕 西 的 各 金 融 单 位 除 向 省 统 计 局 上 报 在 陕 总 体 经 营 活 动 情 况 报 表 外 ，还 应 向 所 在 市 、 县 统 计 局 上 报 在 当 地 经 营 活 动 情 况 报 表 ， 以 满 足 国 民 经 济 分 级 核 算的 需 要 。二 、 实 施 范 围 ： 金 融 保 险 企 业 财 务 状 况 表 实 施 范 围 为 ： 凡 在 陕 西 省 范 围 内 从 事 金 融 、 保 险业 务 活 动 的 单 位 ， 具 体 包 括 各 类 银 行 ( 包 括 中 央 银 行 、 国 有 商 业 银 行 、 股

4、 份 制 商 业 银行 、 政 策 性 银 行 、 城 市 商 业 银 行 和 农 村 信 用 社 ) 、 各 类 保 险 公 司 、 信 托 投 资 公 司 、 金融 服 务 公 司 、 金 融 资 产 管 理 公 司 、 财 务 公 司 、 租 赁 公 司 、 证 券 公 司 、 邮 政 储 汇 局 及机 关 下 属 投 资 性 公 司 ， 不 论 其 隶 属 关 系 如 何 ， 均 属 于 本 报 表 制 度 实 施 范 围 。 银 行 主 要 财 务 指 标 季 报 表 实 施 范 围 为 ： 各 国 有 商 业 银 行 、 股 份 制 商 业 银 行 、政 策 性 银 行 、 城 市

5、 商 业 银 行 和 农 村 信 用 社 。三 、 统 计 填 报 单 位针 对 各 类 金 融 保 险 企 业 的 不 同 核 算 情 况 ， 对 统 计 单 位 作 如 下 规 定 ：1 、 在 陕 各 类 独 立 核 算 的 金 融 、 保 险 企 业 ( 一 级 法 人 ) ， 分 别 作 为 一 个 统 计 单 位 整体 上 报 省 统 计 局 ； 设 在 各 市 、 县 的 非 独 立 核 算 单 位 也 视 同 为 一 个 统 计 单 位 ， 报 所 在市 、 县 统 计 局 。2 、 总 部 不 在 陕 西 的 银 行 、 保 险 公 司 ( 二 级 法 人 ) ， 以 省 分

6、 行 ( 分 公 司 ) 为 一 个 统 计单 位 整 体 上 报 省 统 计 局 ； 设 在 各 市 、 县 的 下 属 单 位 也 视 同 为 一 个 统 计 单 位 ， 报 所 在市 、 县 统 计 局 。3 、 农 村 信 用 社 ， 以 陕 西 省 信 用 合 作 联 合 会 为 一 个 统 计 单 位 整 体 上 报 省 统 计 局 ；设 在 各 市 、 县 的 下 属 单 位 也 视 同 为 一 个 统 计 单 位 ， 报 所 在 市 、 县 统 计 局 。4 、 本 省 证 券 公 司 以 公 司 为 统 计 单 位 整 体 上 报 省 统 计 局 ， 设 在 各 市 、 县

7、的 证 券 营业 所 也 视 同 为 一 个 统 计 单 位 报 所 在 市 、 县 统 计 局 ； 省 外 驻 陕 证 券 机 构 以 每 个 营 业 机构 为 统 计 单 位 ， 报 省 及 所 在 市 、 县 统 计 局 。四 、 表 式 及 资 料 来 源 ： 金 融 保 险 企 业 财 务 状 况 表 ( 一 ) ( q3 9 0 - 1 表 ) ( 损 益 表 ) 、 金 融 保 险 企 业 财 务 状况 表 ( 二 ) ( q 390 - 2 表 ) ( 资 产 负 债 表 ) ， 资 料 主 要 来 源 于 财 务 报 表 ， 除 个 别 指 标 外 ， 绝大 部 分 指 标

8、可 直 接 从 资 产 负 债 表 、 损 益 表 和 利 润 分 配 表 中 取 得 。 同 时 经 营 人 民 币 及外 汇 业 务 的 ， 应 根 据 合 并 表 填 列 。五 、 报 送 时 间 及 要 求 ：1 、 金 融 保 险 企 业 财 务 状 况 表 ： 各 单 位 于 2 00 6 年 3 月 底 前 将 本 报 表 与 本 单 位原 始 财 务 核 算 报 表 一 套 、 保 险 企 业 年 度 业 务 统 计 报 表 一 套 同 时 报 陕 西 省 统 计 局 核 算处 及 所 在 市 、 县 统 计 局 。2 、 银 行 主 要 财 务 指 标 季 报 表 ： 季 后

9、 5 日 前 报 陕 西 省 统 计 局 核 算 处 及 所 在 市 、县 统 计 局 。六 、 陕 西 省 统 计 局 核 算 处 地 址 ： 西 安 市 新 城 省 政 府 大 楼13 层 省 统 计 局 ；电 话 ： 8 72 9 4 44 187 2 94 4 3 5精品 料推荐二、报 表 目 录表号表名报告期别报送单位报送日期及方式、要求页码( 一 ) 年报各类银行、保险公司、信托投资公司、金融服务公司、2006 年 3 月底前金融资产管理公司、财务公q390-1 表金融保险企业财务状况表( 一)年报邮寄报省统计局5司、租赁公司、证券公司、及所在市、县统计局邮政储汇局及机关下属投资公

10、司各类银行、保险公司、信托投资公司、金融服务公司、2006 年 3 月底前q390-2 表金融保险企业财务状况表( 二)年报金融资产管理公司、财务公邮寄报省统计局6司、证券公司、邮政储汇局及所在市、县统计局及机关下属投资公司( 二 ) 定期报表季后 5 日前q490表银行主要财务指标季报表季报各类银行报省统计局及7所在市、县统计局精品 料推荐三、报表表式( 一) 年报表式金 融 保 险 企业 财 务 状 况 表 (一 )(损益表)单位名称：2005详细地址：邮 政 编 码 ： 年表号： q 3 9 0-1表制表 机关：陕西省 统计局文号：陕统发 (2005)57 号有 效 期 至： 2 0 0

11、 6年 6月单位 ： 千元指标 名 称编码本 年上年同期一、 收入小计011、主营业务收入02其中：贷款利息收入03其中：农业贷款利息收入04工业贷款利息收入05商业 ( 贸易 ) 贷款利息收入06固定资产贷款利息收入07保费收入 ( 限保险公司填报 )08手续费收入092、其他收入103、投资收益114、转回准备金 ( 限保险公司填报 )12二、支出小计131、主营业务支出14其中：存款利息支出15其中：储蓄利息支出16手续费支出172、营业 ( 管理 ) 费用18其中：职工工资19职工福利费20劳动及待业保险费21劳动保护费22职工教育经费23工会经费24取暖降温费25差旅会议费26修理费

12、27税金28住房公积金29钞币运送费303、营业税金及附加314、本年固定资产折旧325、其他支出33三、准备金提转差 ( 限保险公司填报 )34四、利润总额35附：本年提取准备金_千元，上年同期 _千元 ( 限保险公司填报 )平衡关系： 35=01-13-34单位负责人：填表人：联系电话：报出日期2006 年月 日精品 料推荐金融保险企业财务状况表(二 )(资产负债表)表号： q 3 90-2表制表机关：陕 西 省 统 计局单位名称：2005年文号：陕统发 (2005)57号详细地址：有效期至： 2 0 0 6年 6月邮政编码：单位：千元年 初年 末年 初年 末指 标 名 称编 码b指 标

13、名 称编 码aba一、 资产合计01二、负债及所有者权益合计30固定资产原值02短期借款31减：累计折旧03各类长期借款32在建工程04应付债券33固定资产清理05各类存款34待处理固定资产损失06短期存款35无形、递延及其他长期资产07其中：城乡储蓄存款36现金08企业存款37其中：外币占款09机关团体存款38银行存款10财政存款39贵金属11长期存款40自营投资12其中：城乡储蓄存款41其中：债券投资13租赁业务负债42股票投资14保险准备金43直接投资15财产险责任准备金44各项贷款及委托投资16人身险责任准备金45其中：短期贷款17保户储金46其中：工业贷款18代理及回购证券款项47农

14、业贷款19金融机构往来48建筑业贷款20各类应付款49私营企业及个体贷款21或有负债50其他短期贷款22其他负债51中长期贷款23所有者权益52租赁业务占款24其中：实收资本53代理及返售证券款项25其中：股本54金融机构往来26各类应收款27附：在企业存款中：101或有资产28工业企业存款102其他流动资产29农业企业存款103建筑业企业存款104其他企业存款105平衡关系： 1=2-3+4+5+6+7+8+10+11+12+16+24+25+26+27+28+2901=30 1213+14+15 30=31+32+33+34+42+43+46+47+48+49+50+51+5243=44+

15、45单位负责人：填表人：联系电话：报出日期 2006年 月日(二)定 期 报 表 表 式精品 料推荐银 行 主 要 财 务 指 标 季 报 表表号： q 49 0表制表机关： 陕 西 省 统 计局单位名称：文号：陕统发 (2005)57号详细地址：2006 年 1-季有效期至： 2 0 07 年 1 月邮政编码： 单位：千元指 标 名称编码本期上年同期本期比上年同期增减 ( %)一、收入小计011、主营业务收入02其中：贷款利息收入032、其他收入043、投资收益05二、支出小计061、主营业务支出07其中：存款利息支出08其中：储蓄利息支出092、营业 (管理 )费用10其中：税金113、营

16、业税金及附加124、本年固定资产折旧135、其他支出14三、利润总额15附报：期末各项存款余额16期末各项贷款余额17其中：短期贷款18注：第一季度报1-2 月数据；第二季度报1-5 月数据；第三季度报1-8月数据；第四季度报 1-11 月数据。单位负责人：填表人：联系电话：报出日期： 2006 年月日四、指标解释精品 料推荐一、金融保险企业财务状况表(一 )主栏指标1、收入小计：指金融企业各种业务收入的总额。包括利息收入、金融机构往来收入、手续费收入、保费收入、证券业务收入、租赁收益、汇兑收益、其他营业收入、投资收益和营业外收入等。应等于损益表中的所有各项收入小计。2、主营业务收入：根据本企

17、业主营业务的收入数据填列。银行、财务公司及信托投资机构为贷款利息收入和金融企业往来收入之和；保险公司为保费收入；证券公司为证券业务收入。3、其中：贷款利息收入：根据损益表中的“利息收入”项填列。4-7、其中：某行业贷款利息收入：指分产业贷款利息收入。11、投资收益：指金融企业对外投资后，按合同或协议规定分得的投资利润、股票的股息、红利收入以及债券投资的债息收入等，可根据损益表中的“投资收益”项填列。12、转回准备金：根据保险公司损益表中“转回未到期责任准备金”项填列。13、支出小计：包括利息支出、金融机构往来支出及手续费支出、营业费用、汇兑损失、其他营业支出、营业外支出及专项支出等。应等于损益

18、表中的所有各项支出小计。14、主营业务支出：银行、财务公司及信托投资机构为存款利息支出和金融企业往来支出之和；保险公司为赔款支出。根据本企业主营业务的主要支出项目填列。15、其中： 存款利息支出： 指金融企业支付各项存款的利息支出。可根据损益表中的“利息支出”项填列。16、其中：储蓄利息支出：指支付给居民储蓄存款的所有利息总和。包括保值补贴利息。18、营业费用：指金融企业为开展经营业务而发生的各种业务费用、管理费用以及其他有关的营业费用。根据损益表中的“营业费用”项填列。19-30 、各项根据营业费用中对应数据填列。其中“税金”指管理费中的税金支出，包括房产税、车船使用税、土地使用税及印花税等

19、。31、营业税金及附加：指金融企业按规定缴纳的应由经营收入负担的各种税金及附加费。包括营业税、城市维护建设税及教育费附加等。可根据损益表中的“营业税金及附加”项填列。32、本年固定资产折旧：指当年折旧。34、准备金提转差：根据保险公司的同一科目填写。35、利润总额： 指当年实现的全部利润(+) 或亏损 (-)总额。 等于收入小计减支出小计再减准备金提转差。二、金融保险企业财务状况表(二 )主栏指标1、资产合计：指企业拥有的各种资产。包括各种财产、债权和其他权利。资产按其流动性产的变现能力和支付能力)划分为：流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产。根据资产负债表的“资产合计”

20、项填列。(即资2、固定资产原值：指企业在建造、购置、安装、改建、扩建及技术改造某项固定资产时所支出的全部货币总额。根据资产负债表中“固定资产原值”项填列。3、累计折旧：指企业在报告期末提取的历年固定资产折旧累计数。根据资产负债表中“累计折旧”项填列。4、在建工程：根据资产负债表中“在建工程”数据填列。5、固定资产清理：根据资产负债表中“固定资产清理”项填列。6、待处理固定资产损失：根据资产负债表中“待处理固定资产损失”数据填列。7、无形、递延及其他长期资产：根据资产负债表中的无形、递延及其他长期资产合计数填列。8、现金：根据资产负债表中的“现金”项填列。9、其中：外币占款：指银行库存现金中外币

21、的数额，折合成人民币后填列。10、银行存款：指各金融机构自身的各项存款。包括人民币和外汇存款。根据资产负债表中“银行存款”数据填列。不包括属于金融机构往来的存款，如：存款准备金等。11、贵金属：指银行库存的金、银等贵金属的价值，可根据银行对应科目填列。12、自营投资：指金融企业自营的各类投资。等于资产负债表中“短期投资”、“长期投资” 、“一年内到期的长期债券投资”及“自营证券”之和。13、其中：债券投资：指金融企业认购财政、金融企业和其他企业发行的债券而进行的投资。等于长、短期投资科目的二级科目“债券投资”、“一年内到期的长期债券投资”和自营证券中的“债券精品 料推荐投资”部分之和。14、股

22、票投资： 指金融企业认购股票而进行的投资。为长、短期投资科目的二级科目及自营证券中的股票投资部分之和。15、直接投资： 指金融机构以货币、材料、固定资产及无形资产等向外投资的金额合计。“股票投资”等于长、短期投资科目的二级科目中“其他投资”之和。16、各类贷款及委托贷款：包括“长期贷款”、“短期贷款” 、“逾期贷款” 、“贴现”、“押汇”、“委托贷款”及“委托投资”等。17、其中：短期贷款：可按资产负债表中对应科目填列。18、其中：工业贷款；19、农业贷款；20、建筑业贷款；21、私营企业及个体贷款；22、其他短期贷款。可根据短期贷款明细科目计算填列。23、中长期贷款：指长期贷款与逾期贷款之和

23、。24、租赁业务占款：本项按“租赁资产” 、“应收租赁款” 、“未收租赁利益”及“应收转租贷款”的合计数填列。25、代理及返售证券款项：可根据资产负债表中的“代理证券”和“买入返售证券”之和填列。26、金融机构往来：指各金融机构之间以及各金融机构与人民银行或各总行 (公司 )之间，由于办理清算、调拨资金、同业往来而发生的所有资金划拨清算业务 (借方 )之和。本项按“总行往来” 、“境内其他金融机构往来”及“境外金融机构往来”的合计数填列。27、各类应收款：指各种应收未收的款项。包括应收利息、应收保费及其他应收款项。28、或有资产：根据所有“或有资产”科目的汇总数据填列。29、其他流动资产：包括

24、“呆帐准备金”、“投资风险准备金”及“待处理流动资产损失”等。30、负债及所有者权益合计：指金融企业投资人的负债及对企业净资产的所有权。根据资产负债表“负债及所有者权益”项填列。31、短期借款：指金融企业向银行及金融机构借入尚未归还的一年以下的款项。可根据资产负债表中“短期借款”项填列。32、各类长期借款：指金融企业向银行及金融机构借入尚未归还的一年以上的借款。根据资产负债表中“长期借款”和“一年内到期的长期负债”合计数填列。33、应付债券：指金融企业应付给投资人的债券款项。可根据资产负债表中“发行短期债券”与“发行长期债券”之和填列。34、各类存款：指金融企业接受居民、企业、行政事业和其他单位存入的各种存款之和。根据资产负债表中“储蓄存款” 、“企业存款” 、“部队存款” 、“个体存款” 、“信托委托存款” 、“应解汇款” 、“汇出汇款”及“存入保证金”等项填列。35、短期存款：指存期一年以内的各种存款。可根据资产负债表中相应科目填列。36、其中：城乡储蓄存款；37、企业存款；38、机关团体；39、财政存款：可根据