校廉政风险点暨防范措施

1、.附件 1：学校廉政风险点暨防范措施双山镇中心小学校廉政风险点暨防范措施一览表序廉政廉政风 廉政风风险等风险人员主要表现防范措施号险点险人员级领域事务1管理人事2管理财务3管理1、重大校长及班子违反民主集中制原则，重大问题决策高度集权，坚持民主集中制原则，坚持重大问题必须经班子集体讨事项决较高风险 不经班子成员集体讨论，个别领导或少数人决论、研究决定的原则，会议有议题、有记录，不搞临时成员策策。动议。2、印章负责人及保未经批准擅自使用或违反规定加盖印章，登记印章由专人保管并亲自用印；印章不得随意交给他人或办公室携带外出；严格执行用印签字审批并复印存档制度；严管理管人员 .一般风险制度不落实；印

2、章保管和使用未分离。禁开具空白证明和空白介绍信。3、校长主要负责人未按照程序推荐考察村级校长的，考察不全面，严格推荐、考察、任用程序，坚持德才兼备、以德为先校长较高风险 由个别或少数班子成员作出决定，导致校长任的用人原则，需经过中心校班子集体讨论，提交校委会任用及班子成员用失察失误等。会议研究决定，会议有议题，有记录，不搞临时动议。4、人事校长主要负责人人员任用、调动未按规定程序进行；违反人事人事调动需经校委会议研究、有议题、有记录，不搞临管理及班子成员较高风险时动议。纪律。5、职称职称评职称负责人未严格按评定职称条件进行职称评审工作；未加强对工作人员的管理教育，严格按照职称评审程序组定负责管

3、理员一般风险织评审。人坚持公开、公正、公平原则评定职称等。6、大额校长、财 主要负责人未严格按照大额资金使用程序使用大额资金，坚持民主集中制原则，大额资金使用必须经班子集体研资金使究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞务人员及财务人员较高风险用由个别或少数班子成员作出决定。临时动议。.财务4管理.隐瞒、滞留、截留、挪用、坐支应当上缴的财1、严格执行“收支两条线”，所有收支必须全部纳入财政收入、事业收入和其他收入；未经批准，擅务部门统一管理，要将所有资金编入预算，作为预算执自改变预算项目或超标准安排预算；隐瞒、挤行和监督检查的依据； 2、各学校的全部财务收支事项必7、收入占、截留、挪用

4、专项资金；设置账外账、公款须纳入部门预算的实施范围, 严格预算的调整和追加程管理私存或私分公款；私设“小金库”等。未按规序 ; 要将学校预算与学校的责任主体有机结合；3、学校定项目、标准收费；不开据收费票据；违反规预算经财政批复下达后，必须严格执行，防止前紧后松定订购教辅材料，收取“班费”等其它违反规或前松后紧的现象，保证预算的约束性。定收费。财务人主要负责人、1、严格控制出差人数、线路和天数，按照规定等级乘坐交通工具和住宿。财务人员要认真把关，严格按规定审员擅自扩大开支范围、提高开支标准，坐支、乱财务负责人核开支，超标准或扩大范围开支的不予报销。每笔开支支；违反会计法及财务支出的有关规定；8

5、、支出招标采购没有按照有关规定执行，弄虚作假、必须取得合法有效的票据，并附有关批件，由经办人员管理违规购买，暗箱操作；违反公务支出有关规定，负责签字，财务人员审核，资产管理人员验收，领导审未按规定履行审批手续；违反规定使用“白批后才能予以支付。 3、凡应纳入政府集中采购、单位集条”报账。中采购和招标的项目，各单位必须按规定程序和要求办理。必须做到公开、公正、透明。9、现金违反现金管理条例，随意扩大现金支出范围，除发放国家和自治区规定的工资、津（补）贴及有关福利支出外，严禁以任何名义直接或变相发放任何形式的管理一般风险违规借支现金、“白条”抵库。津贴、奖金、实物等福利项目。严格执行国家和自治区关

6、于固定资产购置、调配、使用、未按规定进行固定资产造册登记，擅自占有、处置的相关规定，严禁擅自变卖、租借固定资产，处置10、资主要负责人、固定资产所得收入要按规定全部缴入财政专户。加强固财务室一般风险 使用、处置固定资产，没有按有关规定处理固定资产和低值易耗品的清查盘点，2010 年对各项资产要产管理分管负责人定资产账务。未按规定及时清理往来款项。进行一次清查，防止固定资产的流失、损坏，保证单位财产的安全完整。.财务4管理基建5 工程建设.财务票据由红寺堡区财政部门统一印发，财务部门具体负责票据收据的购领、使用、保管及核销年审工作。负责保管、填写、开票与收款人必须分开，严格按照财政11、票未严格

7、执行票据管理有关规定，违规使用票据；和物价部门核发的收费许可证或使用范围所规定的项伪造、变造、买卖、擅自缴销财政票据；转借、目、标准收费，严禁擅自扩大范围、自立范围、提高收据管理串用、代开财政票据。费标准。填写时必须内容完整印章齐全。不得开具大头小尾票，如填写错误不得涂改、挖补、撕毁，应加盖作废印章，保存各联备查。不得相互串用，不得转让、借用、买卖、代开统一票据、收据、私自印制。财务账户要严格执行红寺堡区财政部门账户开设的有关规定，所有账户必须报经主管部门和财政部门批准后开设。因工作需要等原因，发生变更和撤销等事项时，应12、财财务人未按规定、程序审批，擅自私设、出借财务账及时到相关上级部门、

8、财政厅办理银行账户变更与撤销务账户相关负责人较高风险的备案手续，以保证财政部门及时掌握各单位银行账户员户，规避监管，违反财经纪律。管 理变动情况，更新账户管理信息系统，准确拨付资金，确保财政资金安全运行。严格执行收支两条线政策，应纳入财政专户管理的资金，要及时足额上交财政专户，严禁坐收坐支。专项资金管理要明确审批程序、使用范围和管理责13、专财务人未经请示上级领导审批，未履行相关程序，擅任，严格按照批准的项目和用途使用专项资金，不得任项资金相关负责人一般风险意改变用途和扩大使用范围。因特殊情况需改变资金用员自划拨专项资金或变更资金计划、用途。管理途的，应向上级主管部门和财政部门报告，经批准后方

9、可执行。14、建 教育局主要负责人对于教育局可以决定的工程建设，由个别或少坚持民主集中制原则，可执行的项目安排必须经班子集及分管领导、体研究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，设安排 项目办数班子成员作出决定。校长较高风险不搞临时动议。15、施 教育局主要负责人未按国家和自治区相关要求和法规，未认真履严格执行建筑法、宁夏回族自治区建筑管理条例工管理项目办及工程管理行工程质量监督职能，造成工程质量问题。和建设工程质量管理条例进行基本建设管理。.人员、校长16、工程验收仪器17、组设备校长、财织招标（图务人员、6书）采采购人18、货各校校购管长物验收理19、考命题管理岗试命题教研员位按照建设

10、工程竣工验收办法、宁夏回族自治区房一般风险 未按基本建设程序进行工程竣工验收。屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案管理办法规定的内容和程序组织工程竣工验收。未按国家和自治区相关法律法规组织招投标工严格按照招投标法、宁夏回族自治区招投标管理较高风险 作，私下与投标方接触，泄露评标情况，收受办法规定的程序进行招投标。投标方好处。采购人代表应组织采购单位相关人员（含使用人）进行收受好处费或拿回扣，不按采购合同验收供货一般风险集体验收签字，杜绝只由采购人代表或采购单位负责人方提供货物的质量和数量。进行验收接货。违法泄漏相关文件、命题人员、命题内容、试题、试卷、答案、评分参考、工作过程中的数加强保密

11、培训和法律知识教育；实行多人多环节互相监据等机密、秘密；不按保密规定进行命题工作；较高风险督机制；严格执行预防为主的管理策略；严格执行命题命题人员擅自与外界联系；买卖试题；未按规管理制度；严格按照保密规定管理。定要求组织命题；擅自减少命题程序、降低命题标准等。20、试试卷印制人违法泄漏机密、秘密；买卖试卷；擅自修改试加强保密纪律教育；增强保密意识，严格保密管理和技教研员术规范；严格履行交接手续；严格监督；严格执行试卷卷印制员题造成重大事件。印制管理制度。招生7较高风险 违法启封试卷泄漏国家绝密、机密、秘密；买考试21、试所有环节必须由 2 人以上组成，并做好登记记录；严格试卷保管人卖试卷；违规

12、运输试卷造成泄密事件。擅自拆卷、答 教研员员阅试卷、修改答案；不按规定程序管理造成试履行交接手续。卷保管卷丢失。22、考未严格按照规定标准、程序进行考生资格审查；考试中考生资格审擅自修改、隐瞒考生考籍、档案材料. 违规要求 严格执行报名资格审查制度；严格管理数据；严格执行生资格心查人员较低风险信息变动审批签字制度。审查下级给不符合报考条件的考生报名；擅自更改考生报名信息。23、组教研考试组织人一般风险 在考试中为考生提供作弊便利。严明考纪、端正考风，对违规人员进行严肃处理。织考试员、校长 员.24、阅教研员阅卷、 登分人阅卷人员违反公平原则，违规压低或抬高打分；严格执行评分标准和评分审查制度；

13、严格登分程序和复卷登分员较低风险查制度。登分人员更改分数。25、录基教办相关负责人较高风险 没有严格执行高中招生“三限”制度。教育督导、教育行政主管相关股室就“三限”制度落实取审批情况进行跟踪检查。26、学 学生资资助资金未严格按照评审条件、程序坚持公开、公平的原则。学生资助条件的评审程序未坚持严格执行国家关于资助家庭困难学生的有关规定，对不生资助 助管理各校校长较低风险符合资助条件或未履行相关评审程序的坚决不予审批。学生管理中心资助条件、申报程序公开的原则，未按照家庭8困难程度确定资助对象。管理27、毕各校校六年级毕业业证管一般风险 对未完成六年义务教育。长证理28、设较低风险 维修费用多记多报，违反规定的。认真执行维修申报、审批和登记制度，定期进行市场施维修调查，了解维修市场价格。校长29、物后勤及相关单位物业管理需要外包的，由领导班子集体研究决财务人较高风险 不签订服务合同。业管理管理负责人定，签订服务合同。员30、车私家车无证、违规驾驶车发生安全事故或造成由个人承担全部损失辆管理较低风险经济损失的。后勤不按政府有关规定有效监督承包方或未按食堂9 保障31、学后勤管理负管理规定建立财务制度，挪用、出借、贪污学管理各学校生伙食费，采购食品少支多报；食品采购渠道严格按