baselII巴塞尔演讲稿

1、Basel II项目实施介绍,其他商业银行1,其他商业银行2,除新资本协议银行外的银行均为其他商业银行。指导意见规定此类银行可自愿申请实施新协议，并从2011年开始接受其申请。目前光大、浦发、中信、平安、渤海等全国股份制银行正处于实施前的准备工作中,其余全国股份制银行、城商行及区域性银行作为另一类其他商业银行仍未有准备实施新协议的动作。,新资本协议银行,指在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行。规定此类银行从2010年底开始实施新协议。主要包括工农中建及招商、交行、国开行、民生等,一、新协议在中国的实施范围,新资本协议实施的目的,提出一个弹

2、性的资本充足框架基础， 以能够适应转变及确保金融体系的安全及稳固性,促使银行不断地改善风险管理能力， 以便更准确地计算资本要求,银行体系并不一定需要持有更多资本， 但资本分配应更精细及准确,通过更依赖银行认为可靠的内部模型， 解决监管机构与被监管机构之间的信息不对称问题,比巴塞尔协议第一版的方法更全面和广泛 （包括营运风险、表外风险敞口、并延申至银行控股公司）,1,2,3,4,5,新资本协议发展历程,新资本协议的进程,1999,1998,1998年召开21世纪资本监管会议，启动新资本协议制定进程,1999年6月，发布新资本协议第一轮征求意见稿,第一支柱,第二支柱,第三支柱,最低资本 要求,监管

3、检查 程序,市场纪律,巴塞尔新资本协议,安全及稳健的金融体系,新资本协议的三个主要支柱,新资本协议的三个主要支柱（续）,信用风险（经修改） 标准法 内部评级法 （IRB） 初级法 高级法,市场风险（更明确） 标准法 内部模型法,操作风险（最新） 基本指标法 标准法 高级计量法,至少占风险加权资产的百分之八,最重要的第一支柱：最低资本要求,内部评级法（IRB）：风险要素,风险要素,违约概率 （Probability of default，PD），即特定时间段内借款人违约的可能性,违约风险暴露（Exposure at default，EAD），即对某项贷款承诺而言，发生违约时可能被提取的贷款额,期

4、限 （Maturity，M），即某一风险暴露的剩余经济到期日,违约损失率（Loss given default，LGD），即违约发生时风险暴露的损失程度,内部评级法的数据要求,巴塞尔委员会提供了从初级法到高级法的两种内部评级法。 IRB高级法和初级法主要的区别反映在数据要求上，前者要求的数据是银行自己的估计值，而后者要求的数据则是由监管当局确定。这方面的区别见下面的表格：,预期损失EL与非预期损失UL,准备金用来 覆盖预期损失,资本用来 覆盖非预期损失,旧协议下，一般拨备可计入附属资本，专项拨备可以用来扣减风险加权资产 新协议下，这一大块都要先用来覆盖预期损失，多余部分才能有限计入附属资本。,

5、风险权重 (RW) = 风险加权资产 RWA = RW *EAD 期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD)2 相关性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)+0.24* 1-(1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)-0.04*(1-(S-5)/45,标准正态分布（N） 应用于最初且保守的 系统因子的估值,逆标准正态分布（G） 应用于计算违约 出现时的违约率,逆标准正态分布（G） 应用于计算在一定置信 区间里保守的系统因子 的数值,信用风险加权资产计算公式,整个第一支柱的工作,加大了人力资源及IT系统方面的成本,风险管理

6、文化变革对原有企业文化的冲击,需要先进、完备的IT系统支持,项目实施过程复杂，持续时间较长,系统数据质量难以满足新协议要求,二、实施新协议所面临的挑战,信息系统建设不完整，经营分析用的各项基础数据缺失严重，无法对风险管理进行有效支撑 前期对系统开发需求模糊，被动接受系统提供商的产品功能，产生大量冗余数据，加大员工数据输入工作量 系统过为分散，产生的数据不能在各系统中共享，数据标准也不统一，无法进行整合分析 部分系统在实施 Basel II 时，产生数据无法满足监管要求而需要重新开发，造成前期巨大的成本投入浪费 未建立有效的数据质量管理体系，数据输入质量不能得到有效保证，银行无法准确掌握自身经营

7、状况,国内银行在数据质量方面存在的问题,差距分析,实施计划,项目管治,资产分类,数据配对及清洗,资本计算引擎,模型开发,整合系统,政策体系,三、新协议实施的主要内容,新资本协议,信用风险： - 关键是要对自己的风险大小有所把握，应当尝试开发内部评级模型，但没必要开发LGD模型 市场风险： - 相比信用风险的规模，市场风险远没那么重要，不是考虑的重点，标准法是经济的选择； 操作风险： - 重点是建立起合理的操作风险管理框架，控制住各个操作环节的隐患，计量不是重点所在,评估的全面性： - 贷款集中度风险 - 流动性风险 风险的潜在变化 - 简单的压力测试和应急预案 银行内部是否自上而下地推动？ -

8、 关键还是要从董事会和高层往下推动,对相应的投资者进行披露,第一支柱 最低资本要求,第二支柱 资本充足率的检查,第三支柱 市场纪律,四、国内银行对三大支柱需要关注的方面,五、数据/IT实现,实验室信息平台,实验室数据平台,原始数据库,建模数据库,对公信贷数据,零售信贷数据,贷记卡数据,制度文档库,程序库,知识库,模型库,清洗、抽样,转换,数据处理员,模型验证人员,其他数据,源系统数据,数据和信息平台,系统用户,建模人员,应用系统,统计建模系统,信息管理系统,文档管理员,模型开发数据库,清洗 抽样,资本计算引擎系统的简要介绍,资本计算引擎系统应涵盖信用风险、市场风险和操作风险的RWA计算。但目前

9、国内银行的风险主要集中在信用风险，而市场风险和操作风险均采用较为简单的资本计算方法，因此该系统的重点还是在信用风险。为了实现信用风险内部评级法的风险加权资产计算，需要从银行主机系统收集数据，经过ETL数据处理程序，将数据载入资本计算引擎系统（CAR engine）的数据库（FDW），并经过系统的资本运算程序（BII process）计算出结果，继而将运算结果生成报表作为监管部门所要求的资本充足率申报表。,源系统,CAR engine DW,Reporting,ETL数据处理,资本计算处理,按照内部评级法的风险缓解准则，判断每笔信用风险暴露的抵押品/担保是否认可的风险缓解工具，并进行摊分处理，从而计算违约损失率（LGD）。,风险缓释 处理,系统按不同的资产分类，根据相关的内部评级计算法（包括基础内部评级法、零售内部评级法）的要求，评估相关的关键参数，并计算每笔信用风险暴露的风险权重，得出风险加权资产。,RWA 计算,根据客户分类准则及其他判断条件，按照内部评级法监管资产分类要求，对银行信用风险资产进行分类。,按照定义将所有需要纳入CAR计算信用风险加权资产的