中级银行从业资格——风险管理

1、中级银行专业资格考试-风险管理第1章 风险管理基础1. 金融风险可能造成的损失分为：预期损失（可提取损失准备金和冲减利润来应对）、非预期损失（利用资本金来应对）、灾难性损失（可购买商业保险来转移 风险、严格限制高风险业务/行为） 2. 商业银行的风险管理通常为：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。 3.风险对冲可分为 自我对冲和市场对冲（通过衍生产品市场进行对冲） 4.风险转移可分为保险转移和非保险转移。 5.商业银行面临的风险类别：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险和战略风险。 6.市场风险包括 利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险。 7.

2、操作风险分为：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件 。8.与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险。 9.商业银行风险管理的发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资产负债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。 10.银行资本的核心功能是吸收损失。 11.商业银行资本的作用：资本为商业银行提供融资；吸收和消化损失；限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；维持市场信心；为风险管理提供最根本的驱动力。 12.商业银行资本主要有 账面资本、经济资本（风险资本）、监管资本。 13.监管资本包括一级资本和二级资本，其中一级资本包括核心一级资本和其他 一级资本。 14.核心一

3、级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、 一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。 15.其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数 股东资本可计入部分。 16.二级资本的受偿顺序列在普通股之前、一般债权人之后。包括二级资本工具 及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。 17.最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 5%、6%、8% 18.储备资本要求2.5%，逆周期资本要求02.5%。 19.系统重要性银行附加资本要求1% 20.我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低

4、于11.5% 和10.5%。 第二章 风险管理体系 1.三道风险防线：业务条线部门、风险管理部门和合规部门、内部审计。 2.制定风险偏好过程中需要考虑的因素：风险偏好与利益相关人的期望；银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；监管要求；充分考虑压力测试。 3.风险偏好的维度包括：资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标； 收益类：包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等；特定风险类 的指标，包括定量和定性（包括零容忍）的指标。 4.按约束的风险类别，限额主要分为信用风险限额、市场风险（包括银行账户和 交易账户）限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。 5.风险限

5、额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。6.风险管理流程：风险识别/分析；风险计量/评估；风险监测/报告；风险控制/缓释。 7.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。 8.风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性，并满足报告频率和分发的 要求。 9.风险控制可分为事前控制和事后控制，常用的事前控制有限额管理、风险定价 和制定应急预案等。常用的事后控制方法有：风险缓释或风险转移；风险资 本的重新分配；提高风险资本水平。 10.巴塞尔委员会对内部控制的定义：将内部控制过程的主要目标概括为三个方 面：效率与效益、财务与管理信息的可靠性、完整性和及时性；遵守法律及管理 条例的

6、情况。 11.银监会对内部控制的定义：商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员 工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过 程和机制。 12.内部控制的五大要素：内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、 信息与沟通13.控制活动措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控 制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考核控制等。 14.内部监督主要包括 监督活动、缺陷认定和责任追究。 15.信息与沟通主要包括 信息搜集、信息传递、信息共享和反舞弊机制。 16.独立性和客观性是审计服务内在价值的根本。 17.内部审计的对象：公司治理、风险管理、内部控

7、制。 第三章 信用风险管理1.商业银行对客户的信用风险评估/计量大致经理了专家判断法、信用评分模型、 违约概率模型三个主要发展阶段。 2.专家系统在分析信用风险是主要考虑两个方面因素：与借款人有关的因素， 包括借款人的声誉、杠杆、收益波动性。与市场有关的因素，主要包括经济周 期、宏观经济政策、利率水平。 3.目前应用最广泛的信用评分模型有 线性概率模型、Logit 模型、Probit 模型和 线性辨别模型。 4.比较常用的违约概率模型为RiskCalc 模型、KMV 的Credit Monitor 模型、KPMG 风险中性定价模型、死亡率模型（分为边际死亡率和累计死亡率）等。 5.在内部评级法

8、下，商业银行的风险暴露分类一般可分为：主权类、金融机构类、 公司类、零售类、股权类和其他类。 6.公司风险暴露细分为 中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露、一般公司风险 暴露。 7.专业贷款具体可分为 项目融资、物品融资、商品融资和 产生收入的房地产贷款。 8.零售风险暴露分为个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露、其他零售风 险暴露。 9.违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1 年期违约概率与0.03%中的较高者。 10.违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。 11.违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型做出的事前预测，两者 存在

9、本质的区别。 12.客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可 能的损失率。 13.在内部评级法下，债项评级与债项的违约风险暴露（EAD）、违约损失率LGD、 有效期限M密切相关。 14.计量违约损失率的方法主要有：市场价值法；回收现金流法（LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露。 15.商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5 年外，其他非零售风险暴露的有效期是2.5 年。16.信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本是，运用合格的抵质押品，净额

10、结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。 17.内部评级法初级法下，合格保证的范围包括：主权、公共企业、多边开发银行和其他银行；外部评级在A-级及以上的法人、其他足值或自然人；虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A-级及以上水 平的法人、其他组织或自然人。 18.信用衍生工具的范围包括信用违约互换、总收益互换等。 19.预期损失EL=违约概率PD*违约风险暴露EAD*违约损失率LGD 20.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括CreditMetrics 模型、Credit Portfolio View 模型、Credit Risk+模型等。 21.组合风

11、险监测：传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度 和结构进行分析监测。 资产组合模型，通常有两种方法，一是估计各暴露之间 的相关性，从而得到整体价值的概率分布，二是不处理各暴露之间的相关性，而 把投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布。 22.风险监测主要指标：（1）不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额*100% （2）关注类贷款占比=关注类贷款/各项贷款余额*100% （3）逾期贷款率=逾期贷款余额/各项贷款余额*100% （4）贷款风险迁徙率：正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）

12、/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）*100% 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期 初正常类贷款期间减少金额）*100% 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期 初关注类贷款期间减少金额）*100% 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期 初次级类贷款期间减少金额）*100% 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期 初可疑类贷款期间减少金额）*100% （5）不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+

13、特种准备）/（次级类贷款+ 可疑类贷款+损失类贷款）*100% （6）贷款拨备率=（一般准备+专项准备+特种准备）/各项贷款余额*100% （7）贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备*100% （8）单一（集团）客户授信集中度=最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额 *100% （9）关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额*100% 23.在需要风险预警的内容上，大概有几种：适应监管底线的风险预警管理； 适应本行内部信用风险执行效果的预警管理；适应有关客户信用风险监测的预警管理。 24.行业风险预警包括：行业环境风险因素；行业经营风险因素、行业财务风险 因素、行业重大突发事件

14、； 25.行业环境风险因素包括：经济周期因素、财政政策和货币政策、国家产业政 策、法律法规。 26.区域风险预警包括：区域政策法规的重大变化、区域经营环境恶化；区域商 业银行分支机构出现问题。 27.法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。 28.从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。 29.从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。 30.商业银行制定客户授信限额需要考虑的因素：客户的债务承受能力；银行的损失承受能力。 31.组合限额分为授信集中度限额和总体组合限额两类。 32.贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）

15、/贷款额；（资金 成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成 本指预期损失，即预期损失=违约概率*违约损失率*违约风险暴露；资本成本主 要是指覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与 股东最低资本回报率的乘积） 33.信贷审批或信贷决策应遵循的原则：审贷分离原则；统一考虑原则； 展期重审原则。 34.贷后管理的内容主要包括：贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、 风险分类、到期管理、考核与激励即信贷档案管理等。 35.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。一般准备按季计提，年 末余额应不低于年末贷款余额的1%；专项准备对于关注类

16、贷款计提比例2%，次 级类贷款25%，可疑类贷款50%，损失类贷款100%，其中次级和可疑贷款损失 准备的计提比例可上下浮动20%。 36.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。按照是否 采用法律手段，清收可分为常规催收、依法收贷等。按照对于债务人资产等处置 的方式，处置可分为处置抵质押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等。 37.贷款重组主要包括的措施：调整信贷产品、减少贷款额度、调整贷款期限、 调整贷款利率、增加控制措施，限制企业经营活动。 38.信用风险资本的计量：权重法和内部评级法（分为初级法和高级法）。第四章 市场风险管理1.市场风险包括利率风险、汇率风险、股票

17、风险和商品风险。 2.利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期 权性风险。 3.商业银行市场风险管理体系包括的主要内容：有效的董事会和高级管理层的 治理架构；全面的市场风险管理政策；完善的市场风险管理流程；完备、 可靠的信息系统；可靠的独立验证机制；严格的内部控制和审计。 4.商业银行在进行市值重估时通常采用：盯市，按市场价格计值；盯模，按模型计值。 5.久期用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。6. 也可近似写成 P为固定收益产品的当前价格，P 为价格的微小变动幅度；y 为市场利率；y 为市场利率的微小变 动幅度；D 为麦考利久期（通常以年为单位）。7

18、.久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期 8.市场风险计量方法包括：缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、 风险价值等。 9.根据业务活动，外汇敞口可分为交易性外汇敞口非交易性外汇敞口10.根据敞口定义，外汇敞口可分为单币种敞口头寸和总敞口头寸（累计总敞口 头寸法、净总敞口头寸法、短边法）。 11.计量风险价值VaR 的方法包括：方差-协方差法、历史模拟法、蒙特卡罗模 12.市场风险限额管理体系主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等。 13.市场风险限额指标包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、

19、 期限限额、币种限额和发行人限额等。 14.超限类型：主动超限、被动超限、非实质性超限。 15.超限处理方式。根据超限原因和类型，银行前中台部门协商一致可采取包括 降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。 16.根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题 报告、重大市场风险报告、一级市场风险监测分析日报等。 17.商业银行可组合采用 内部模型法和标准法计量市场风险资本要求，但银行集 团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量市场风险资本要求。 18.股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为 8% 19.汇率风

20、险的净风险暴露头寸总额等于以下两项之和：外币资产组合（不包 括黄金）的净多头头寸之和（净头寸为多头的所有币种的净头寸之和）与净空头 头寸之和（净头寸为空头的所有币种的净头寸之和的绝对值）中的较大者；黄金的净头寸。 20.期权风险资本计提有两种方法：一是简易法、二是高级法（得尔塔+） 21.市场风险资本要求=利率风险特定风险+利率风险一般风险+股票风险特定风 险+股票风险一般风险+汇率风险+商品风险+期权风险资本要求简单加总。 22.市场风险内部模型主要包括VaR 值等风险计量模型、金融工具估值模型、市 场数据构建模型等。 23.商业银行市场风险加权资产即为总市场风险资本要求包括一般市场风险资本

21、 要求和特定风险（含新增风险）资本要求的12.5 倍。商业银行采用内部模型法， 内部模型法覆盖率应不低于50% 内部模型法覆盖率=按内部模型法计量的资 本要求/（按内部模型法计量的资本要求+按标准法计量的资本要求）*100% 24.银行账户利率风险计量常用的方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感 性分析、情景模拟（分为静态模拟和动态模拟）等。 25.利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。 26.银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法和风险资本限额三种。 27.交易对手信用风险的特性主要有动态的用风险敞口、风险敞口是双向的。28.交易对手信用风险需要计

22、量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍 生工具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和 中央交易对手交易形成的信用风险。 29.交易对手信用风险的计量主要包括三部分：交易对手信用风险暴露的计量； 交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。对交易对 手信用风险的定价，即信用估值调整。 30.交易对手信用风险暴露计量：现期风险暴露法、标准法、内部模型法。 第五章 操作风险管理1.操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。 2.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。3.操作风险识别的主要方法：损失分析识别法、指标分析识别法

23、。4.损失数据收集坚持的原则：重要性、及时性、统一性、谨慎性、全面性。5.损失数据收集主要包括的核心环节：损失事件识别、损失事件填报、损失金额 确定、损失事件信息审核、损失数据验证。6.损失事件的事件类型：内部欺诈事件、外部欺诈事件、就业制度和工作场所安 全事件、客户、产品和业务活动事件、实物资产的损坏、信息科技系统事件；执 行、交割和流程管理事件；7.操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类：法律成 本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值和其他损失。 8.指标分析识别法关键风险指标监控的原则：整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性。 9.目前操作风险和控制自

24、我评估是主流的操作风险评估工具，银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控制优化措施的工作，其原理为“固有风险-控 制措施=剩余风险”。 10.自评工作要坚持的原则：全面性、及时性、客观性、前瞻性、重要性。 11.操作风险报告类型：操作风险管理报告、操作风险专项报告、操作风险监测报告、操作风险损失事件报告。 12.根据风险和收益匹配原则，银行一般选择四种策略控制操作风险：降低风险、承受风险、转移或缓释风险、回避风险。 13.主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。 14.常见的外包工作：技术外包

25、、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、 后勤性食物外包。 15.商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。 16.基本指标法以总收入为计量基础，总收入定义为银行的净利息收入与净非利 息收入之和。基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个 固定比例（用表示，15%）。资本计量公式为 为按基本指标法计量的操作风险资本要求。GI 为过去三年中每年正的总收入；n 为过去三年中总收入为正的年数；为15%。17.标准法以各业务条线的总收入为计量基础，业务包括公司金融、交易和销售、 零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理和零售经纪。 18.高级

26、计量法包括：内部衡量法、损失分布法和打分卡法三种。19.操作风险资本UL=换算因子*预期损失=换算因子*（操作风险暴露*损失概率* 损失程度）。 20.商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层以及外包管理团队。 21.外包风险管理包括：业务外包风险评估、尽职调查、外包协议管理、外包服务承诺、分包风险管理、跨境外包管理和其他事项。 第六章 流动性风险管理1.从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动 3.流动性风险可分为融资流动性风险和市场流动性风险。4.商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内 部控制、信息系统和危机处理等六个关键要

27、素。这些管理要素的核心是流动性风 险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、检测和控制。 5.流动性风险的内生因素：资产负债期限结构、资产负债币种结构、资产负债分 布结构。 6.银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸，影 响超额备付金头寸的主要因素包括，外汇占款、贷款投放、节假日因素等。 7.短期流动性风险计量：包括流动性比例、流动性覆盖率、优质流动性资产分析等8.流动性比例=（流动性负债余额 /流动性资产余额 ）*100% （商业银行流动性比例应不低于25%） 9.流动性覆盖率LCR= （合格优质流动性资产/ 未来30日现金净流出量） *100% （合格优质流动性资产

28、是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征， 能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%）10.超额备付金率是指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资 金清算的货币资金占存款总额的比率。超额备付金率=（在中国人民银行的超额 准备金存款+库存现金）/各项存款。 11.长期结构性指标分为结构性比例、期限错配分析、集中度指标和净稳定资金 比率NSFR。 12.存贷比=（各项存款余额/各项贷款余额 ）*100% 商业银行的存贷比应不高于75% 13.净稳定资金比率NSFR= （所需稳定资金/可用稳定资金） *10

29、0% （必须大于100%） 14.核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。其中核心负债包 括距离到期日三个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定 部分。 15.核心负债比例=（核心负债/总负债）*100% 16.同业市场负债比例=【（同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债】*100%（目 前上限为33.3%） 17.最大十户存款比例=（最大十家存款客户存款合计/各项存款）*100% 18.最大十家同业融入比例=【（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖 出回购款项）/总负债】*100% 19.对银行体系流动性产生冲击的常见因素：宏观经济因素和货币政策因素

30、、金 融市场因素、季节性因素。 20.影响银行体系流动性供给需求的因素：外汇储备、央行公开市场操作、法定 准备金率、税款缴纳等。 21.银行体系流动性指标：回购利率、SHIBOR 利率等货币市场利率 。22.金融市场流动性指标：股票市场指数、国债市场利率、票据转贴现利率/相对 国债点差、信用债市场利率/相对国债点差、银行债市场利率/相对国债点差、货 币市场利率/相对国债点差等。 23.单个银行流动性指标：银行自身的信用债/相对国债的点差、银行自身的信用 债点差与其他银行信用债点差的比较等。 24.风险限额的作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。 25.流动性风险限额管理流程包

31、括：限额设立、限额调整、限额监测、超限额管 26.市场上可得的流动性监测指标基本可分为三类：市场整体的信息、金融行业的信息、特定银行的信息。 27.伴随市场和银行的发展，流动性风险控制手段也经历了巨大的发展变化，大 致经历了商业票据阶段、资产管理阶段、负债管理阶段和平衡管理阶段。 28.银行的资产组合可以通过三种方式提供流动性：资产到期、资产的出售以及 资产做抵押进行回购。因此流动性资产管理相应包括三方面：资产到期日管理、 高流动性资产组合配置以及抵押品管理。 29.建立流动性资产组合的时候，银行往往考虑的要素：集中度管理、变现能力 管理。 第七章 国别风险管理1.国别风险的主要类型包括转移风

32、险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经 济风险、政治风险、间接国别风险七类。 2.通常，在以下事件或指标变动时，认为发生了国别风险：主权违约、转移事件、 货币贬值（本地货币兑美元汇率在一年内贬值超过25%）、银行业危机、政治动荡。 3.国别风险主题分为直接风险主体（债务人或交易对手）、和最终风险主体（国别风险转移以后的风险）。最终风险主体即提供国别风险缓释的主体。风险转移 包括担保转移、保险转移、信用衍生品转移等。 4.目前，国别风险评级机构和国际主要银行应用的国别风险评级模型有两种： 由定量和定性指标相结合的综合打分卡模型；基于主权评级模型基础上的国别 评级模型。 5.国别风险的评估指标包

33、括：数量指标、比例指标、等级指标。 6.国别风险应当至少划分为低、中低、中等、较高、高五个等级。 7.日常国别风险信息监测渠道包括：新闻平台、外部评级机构数据、银行内部信息。 8.国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。 9.国别限额可依据国别风险、业务机会和国家（地区）重要性三个因素确定。 10.国别风险预警和应急处置：建立国别风险预警机构、完善风险信息监控、健全预警信息传递机制、准确把握预警等级、加强风险预测、应急处置方案。 第八章 声誉风险与战略风险管理1.声誉风险识别的核心是正确识别八大类奉献中可能威胁商业银行声誉的风险 因素。 2.商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对

34、商业银行的盈利 预期、商业银行改革/重组的成本/收益；监管机构责令整改的不利信息/事件； 影响客户或公众的政策性变化等（如营业场所、营业时间、服务收费等）。 3.声誉风险管理的具体做法有：强化声誉风险管理培训；确保实现承诺； 确保及时处理投诉和批评；尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的 发展战略相一致；增强对客户/公众的透明度；将商业银行的企业社会责任 和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面； 保持与媒体的良好接触；制定危机管理规划。 4.声誉危机管理的主要内容：预先制定战略性的危机管理规划；提高日常解决问题的能力；危机现场处理；提高发言人的沟通技能；危

35、机处理过程中的持续沟通；管理危机过程中的信息交流；模拟训练和演习。 5.战略风险管理的基本做法：明确董事会和高级管理层的责任；建立清晰的战略 风险管理流程（识别、评估、监测和报告）；采取恰当的战略风险管理方法。 6.商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会 环境的变化，主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现 这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个 战略实施过程中的质量难以保证。 7.战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修 正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益

36、以及 可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。其次， 战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础上，反映商 业银行的经济特色。最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并 落实到中观管理层面和微观执行层面。 第九章 其他风险管理 1.新产品/业务风险管理原则：统一性、全面性、适应性、有效性、统筹性原则。 2.新产品/业务主要风险类型：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合 规风险。 3.新产品/业务风险管理措施：风险评级；制定风险防控措施；新产品风险管理 评价。4.洗钱过程一般包括放置、离析、融合三个阶段。项目洗钱恐怖融资扩散融资资金来源资

37、金来源为非法所得资金来源往往合法 资金来源往往合法行为目的隐藏犯罪资金来源将资金用于政治目的将资金用于军事目的 （大规模杀伤性武器）交易规模资金量大、交易复杂资金量小，交易简单 资金量大、交易隐藏 资金特点资金环形流动资金点到点流动资金点到点流动5.洗钱的主要方式：隐瞒或掩饰客户真实身份进行洗钱；频繁进行资金转移掩盖 非法来源；利用复杂金融交易逃避银行关注；通过开曼群岛等离岸避税天堂、投 资办产业、购置艺术品等商品交易、第三支付平台等也是目前较为常见的洗钱手 6.反洗钱的重要意义：维护国家利益和社会利益的客观需要；严厉打击经济犯罪的需要；遏制其他严重刑事犯罪的需要；维护金融机构信誉及金融稳定的

38、需要。 7.反洗钱有三项主要制度：客户身份识别制度；客户身份资料和交易记录保 存制度；大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。 8.商业银行反洗钱内控制度应具备完整性和可操作性。 9.反洗钱监管原则风险为本。第十章 压力测试 1.根据所考虑因素的复杂性，压力测试分为 敏感性测试和情景测试。2.目前银行业压力测试实践可分为两大类，第一类是针对银行偿付能力为主的资 本充足性压力测试。第二类是针对资产负债管理的流动性压力测试。 3.从压力因素的角度出发，压力情景分为历史情景与假设情景。 4.压力情景设计涵盖的风险类型应主要包括信用风险（含集中度风险、国别风 险）、市场风险（含银

39、行账户利率风险），流动性风险、操作风险等，并考虑不同 风险之间的相互影响。 5.压力测试定量分析的核心技术是压力情景和承压指标确定后，建立风险因子与 承压指标（即模型自变量和因变量）之间的传导机制。其中，重中之重是对风险 因子如何影响利润的估算，包括三大组成部分：第一，拨备前毛利润；第二，信贷损失拨备；第三，其他损失。 6.信用风险压力测试主要方法：信用风险权重法，可以计算压力情景下不良贷 款升高，经由贷款损失减值拨备对银行盈利和风险加权资产的影响。信用风险 内评法，可以通过施压于违约概率和违约损失率来计算预期损失、贷款损失拨备 及其对银行利润和资本金的影响。 7.市场风险压力测试可以分为交易

40、账户下市场风险压力测试和银行账户下市场 风险压力测试。其中，交易账户下市场压力测试主要运用方差协方差法和蒙特 卡罗模拟法计算风险价值和压力风险价值。对于银行账户市场风险压力测试，主 要是利率风险的影响。 8.流动性风险压力测试与其他压力测试相互区别：流动性压力测试的承压指标 与其他压力测试不同。流动性风险承压指标是银行的支付能力，信用风险或市场 风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损。流动性压力测试的承压指标是流 动性而非盈利，因此流动性压力测试在情景模拟过程中使用的是现金流模拟而不 是损益模拟。 9.银监会在监管办法中要求流动性压力测试的生存期不得低于30 天。10.流动性压力测试的情景设计

41、可分为自上而下和自下而上。11.流动性危机情景可分为单个银行危机情景、市场流动性危机情景以及混合情 景三大类。 12.流动性应急计划具体应包括：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、 计划演练、审批更新。 13.压力测试结果应运用于商业银行的各项管理决策中，包括但不限于：制定战 略性业务决策、编制经营规划、设定风险偏好、调整风险限额、开展内部资本充 足和流动性评估、实施风险改进措施以及应急计划等。 第十一章 风险评估与资本评估1.风险评估主要包括两方面：对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司 治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。实质性风险评估，对银行面 临的所有实质性风险进行全面评估。 2.在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求、符合银行 要求、保证一定的前瞻性。 3.全面风险管理框架应当包括以下要素：有效的董事会和高级管理层监督；适当 的政策、程序和限额；全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；良好 的管理信息系