资料课件讲义savin1手册资金结算

1、 NC6 产品手册资金结算 构建幸福企业 创新改变未来目录 名词解释3一概述 1.1 产品概述31.2 产品价值4应用场景52.1. 有关资金集中管理52.1.1 资金集中管理的意义52.1.2 资金控制策略的选择52.1.3 资金集中管理的层次62.1.4 资金集中管理的阶段62.1.5 如何选择适用的资金管理模式72.1.6 资金集中管理具体模式分析82.1.7 组织模式112.2 应用场景解决方案11二2.2.1 内务112.2.2 委托业务312.2.3 特务512.2.4 现金业务56初始准备623.1 管控模式623.2 单位建模平台623.2.1 多组织建模623.2.2 基础数

2、据维护633.2.3 流程平台搭建633.3 资金管理643.3.1 资金基础设置64三四操作指南65附录 附录 1：业务查询65附录 2：业务回单661 构建幸福企业 创新改变未来导读此手册面向实施顾问以及单位关键用户，主要目的是为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册主要围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，帮助用户建立业务需求与产品解决方案的匹配思路。本手册主要包括四大部分，第一部分是对产品及其价值的概要介绍；第二部分是对有关资金结算的主要业务场景、流程、以及对应的产品功能的介绍；第三部分是关于产品实现的初始准备设置；第四部分是关于产品的功能点的具体

3、操作，此部分并不在手册中描述，具体请参见产品帮助。此外，为了便于用户对整体内容理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中列示了单据流转、控制点、与查询报表， 以便用户查找对照。最后，结合本手册，用户可通过以下资料，针对性地深入了解特定板块的产品应用：资金结算手册。深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及相关应用场景的解决方案，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。产品帮助。针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。流程平台手册。提供关于流程设计工具的应用指导。基础数据手册。可对手册第三部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细

4、深入地了解。1.2.3.4.2 构建幸福企业 创新改变未来名词解释资金组织：集团企业进行资金集中管理的组织，可能是财务公司、内部银行、资金组织、或者附属于集团财务部的资金管理科（处）。结合企业规模大小、地域分布等因素可建立一个或多个资金组织。 成员单位：依托资金组织办理资金业务的集团内企业、单位，是资金组织服务的对象，即资金组织的客户。 资金管理体系：由上、下级资金组织、成员单位共同构成的办理资金业务的组织机构。 概述1.1产品概述集团资金管理，是推动以资金管理带动集团化经营理念。在集团内部做到统一资金调度、统一资金计划、集中结算，监督资金的使用情况，加速资金周转，提高集团对资金的调控能力，以

5、便使有限的资金得以充分利用并获取最佳的经济效益。 NC 资金结算系统是资金集中管理中非常重要的一部分，它通过成员单位在资金组织开设内部账户， 通过委托收款业务、委托付款业务、内部转账业务、特转收付款业务、现金缴存、现金支取业务，记录内部账户的资金变化，以及解决资金组织与成员单位之间的债权债务关系的系统。本产品的用户主要是面向集团企业的财务公司或资金组织或相关类似机构。 本产品的目标就是要解决目前用户非常关注的资金结算业务管理、提供从资金结算账户体系的建立管理、资金收支的审批监控、资金收支的网上服务的全面监控分析的完整资金结算业务流程。 3 构建幸福企业创新改变未来图 1.1-01 产品功能架构

6、图资金管理分为集团级资金管理和企业级资金管理，其中内部银行的资金管理纳入集团级资金管理。集团级资金管理包括：资金结算、资金调度。 资金结算和现金管理等系统集成应用，可实现资金组织成员单位对外结算； 1.2产品价值整个资金管理平台完全基于互联网应用，公司业务人员可以通过局域网进行业务处理，下属成员单位 可以通过互联网实现业务处理。资金管理平台和成员单位网上结算实现数据共享，减少信息的重复录入， 提高业务处理效率。同时，资金管理平台可以和银行建立银企互联接口，实时处理银行收付款信息，缩短成员单位资金在途时间。前端资金业务处理信息可以通过接口系统自动导入到财务核算系统，并自动生成相关的凭证信息，实现

7、资金管理平台信息与财务信息的集成与共享，提高业务处理效率。 资金结算的产品价值主要如下：集中管理集团内的资金 集中结算集团内部交易事项，减少资金占用 集中处理集团内各单位的对外支付，加强支付管理当结算单位与资金组织集成应用 NC 产品时，结算单位的收付款业务可远程提交给资金组织办理。 结算单位实时获得资金组织办理结算业务成功的信息，实时进行收付款业务的核算。 内部单位之间结算时，作为业务被动方的内部结算单位能够实时获得到账处理。 ，及时进行核算 资金组织结合资金计划办理结算结算单位委托的收付款业务，能够实时反映结算单位的计划执 4 构建幸福企业 创新改变未来行情况，即业务办理后，实时反映在资金

8、计划表的执行情况记录上。二应用场景2.1.有关资金集中管理2.1.1 资金集中管理的意义现金流是企业的血液，“现金至尊”是现代企业财务管理的基本理念。从现代经济的发展来看，大型集团公司的财务与资金管理日益趋向高度集中是历史的必然。但是，许多企业由于缺乏必要的技术手段，资金控制能力不足，从而付出了沉重的代价。大型集团公司由于下属机构众多，地域分布广泛，在资金集中管理上的问题尤其突出，资金管理失控、监控手段缺乏、资金利用率低的情况是我国集团公司管理中迫切需要解决的问题。 企业为了实现自己的健康发展，必然要根据自己的实际情况，实施资金集中管理规划，通过合理的统筹模式，释放沉淀资金，降低企业的运营风险

9、，使资金管理做到高效有序、动态平衡。而运用现代网络技术、理财手段，建立资金集中管理系统，已成为大多数企业的共识。 总体而言资金集中管理可以为集团公司带来诸多利益： 1 可以降低集团公司持有的现金资产总额，从而扩大了可用于投资的资金，增强了公司的盈利能力； 2 公司资金分散在各所属成员单位，各所属成员单位账户资金状况不平衡现象突出，即同一时间有的单位资金闲置，而有的单位资金却又紧张，资金集中管理可使公司总部站在公司全局角度解决所属成员单位所遇到的困难和抓住有可能丧失的机会； 3 一切决策都以追求集团公司总体利益最大化为目标，有利于公司整体经营战略的设计和实施。 2.1.2 资金控制策略的选择企业

10、资金管理模式必须依据企业战略发展方向和市场变化的要求及时调整。 资金集中管理模式的选择实质上是集团管理还是分权管理策略的体现，资金管理和分权的程度是资金管理中的基本策略问题。资金控制策略：高度这种策略对资金的集中控制和统一调配较好，但不利于发挥下属公司的积极性，在资金上过分依赖集团公司，若配套措施不到位，可能影响资金的周转速度，影响企业对市场变化的应变能力。对于经营品种单一、现金流稳定、有比较固定的上下游资金链的集团公司来说，可以优先选用理策略。 程度高的资金集中管资金控制策略：程度较低5 构建幸福企业 创新改变未来这种策略有利于调动成员企业积极性，但又存在资金分散、资金使用率降低、沉淀资金比

11、例大、资金使用成本高等固有缺点。对于多元化经营的集团企业，或现金流不十分稳定的行业，或刚刚开展资金集中管理的企业，为了使经营能正常进行，往往采取程度较低的资金集中管理策略。 在资金由母公司集中管理的情况下，子公司也必须有一定的资金自主管理权限，而且母公司对于公司的资金管理只能是通过制度和授权直接行使或通过董事会间接行使。在集团母子公司架构下，只有将集团母公司资金集中管理与子公司资金自主管理相结合才能发挥资金的最佳效用。 集团公司只有根据管理的与分权的程度、行业的资金运行规律等实际情况，明确控制资金管理的程度，才能使集团公司的资金聚而不死、分而不散、高效有序、动态平衡。 2.1.3 资金集中管理

12、的层次一般说来，按照管理目标不同，资金集中管理可以分为以下三个管理层次，资金集中管控力度由弱到强，资金管理内容由简单到复杂，资金管理范围由单一到广泛。第一个层次：资金集中监控 这个层次的主要工作目标是掌握整个集团实时资金动态情况，监控重大、异常资金调动。方式是：搭建资金集中监控系统，把整个集团的资金动态情况清楚、及时地显示在集团公司有关领导面前，发展成为集团企业的资金管理决策支持系统。 第二个层次：资金统一集中结算管理 这个层次的主要工作目标是实现资金预算控制，实现资金统一集中结算管理，减少实际资金流动，提高资金周转率。在这个阶段里，建立统一的跨银行的集中结算平台，与银行网银系统对接，实现资金

13、的集 中上收，根据预算自动下拨和内部自动转账。资金预算管理、资金结算系统与资金集中监控系统配合使用， 发挥对集团资金管理更大的效用。 第三个层次：统一理财结合风险管理 这个层次的主要工作目标是实现集中理财管理和统一风险管理。理财工具和风险管理方法随着社会金融环境的变化会不断丰富，票据贴现、信贷管理、授信管理、证券投资、资产置换等是目前集团企业能使用的常用理财手段；资金集中监控、资金头寸分析、缺口分析、投资组合管理、信贷风险管理等是常见的风险管理方法。 2.1.4 资金集中管理的阶段从实践来看，集团企业采取分阶段、分步骤实施资金集中管理系统，有利于集团整体战略目标的实现。 具体来说，资金集中管理

14、可以分为以下三个阶段：1、监控型阶段一般来说，集团企业在实施资金集中管理项目时，第一步会考虑使用资金监控系统。在监控型阶段，可以通过与各商业银行建立网上银行系统连接，查看集团成员单位、分、子公司的账户信息和交易信息，企业领导可以进行资金的统计分析，包括对成员单位在各个商业银行资金的流量、流向和存量进行分析， 为公司的战略决策提供依据。 6 构建幸福企业 创新改变未来在这个阶段，集团公司对下属公司的资金管理不干预，在资金使用和用途上，给下属公司较大的自主权。不过，集团公司对下属公司的资金借贷规模和负债比率要严格控制，主要是为了控制下属公司的金融风险，下属公司不能私自从外部商业银行借贷。 效果：该

15、阶段由于没有集中成员单位的资金，不能发挥资金的规模管理效益，无法在真正意义上实现集中管理资金的目标。 2、松散控制型阶段集团企业在成功运行资金监控系统一段时间后，整个系统会比较稳定。集团企业需要进一步加强对资金的管理时，就可以来用松散控制型的资金管理模式。在松散控制型阶段，可以实现对成员单位的收入依据一定策略上收，包括定时上收、实时上收和限量上收等策略，对成员单位的支出进行松散控制，在月初或定期拨付给成员单位一笔资金，由企业自行决定资金的使用。 效果：该阶段可以实现对下属单位资金收入做严格控制，对资金支出做松散控制。3、紧密控制型阶段集团企业在成功完成松散控制型的资金集中管理项目后，需要对下属

16、单位的资金进行更为严格的控制时，可以实施紧密控制型的资金管理模式。在紧密控制型阶段，可以实现以下控制目标：严格控制下属单位的资金支付，对每笔支出进行预算控制，同时对下属单位的资金进行实时上收。效果：该阶段可以实现对下属单位资金收入和支出的完全控制。 2.1.5 如何选择适用的资金管理模式企业集团在选择具体的资金管理模式时，必须充分考虑集团的自身条件，考虑管理的需要，选择适合于自己的资金管理模式。 要对集团公司资金管理模式进行选择，应该考虑以下因素： 第一，资金管理模式是否与集团架构相匹配。 资金管理分权与的力度很大程度上依赖于集团的组织架构，但组织架构的选择或者变革又取决于经济实体的实力。一般

17、情况下，集团企业实力越强，选择的资金控制方式越多。实力越弱的企业集团，变革企业组织架构带来的相对成本越高，可选择的资金控制方式越少。第二，资金管理模式是否影响集团分部获得最大利益。 如果资金管理使集团分子公司的发展面临资金瓶颈的制约，那这种集中化的管理就违背了集团存在的初衷经济利益最大化。对资金的控制不应视为狭隘的资金限量分配，而应视为在集团资金供给量为一固定预期值下的合理配置。合理配置的标准普遍被认为是资金回报周期短与资金回报率高，即投入产出的均衡和高效。 第三，资金管理模式是否能减少集团财务风险。 式的资金控制管理能否化解集团的财务风险，一直是一个具有争议性的话题。比如一个处于朝阳行业、经

18、营良好并且有实力强大的股东支持的企业，即使该企业的资金完全由集团公司控制，也未必会面临很大的财务风险。 最后，资金管理模式是否有相应的信息收集和反馈渠道。 7 构建幸福企业 创新改变未来资金运用的集中统一，要求有较为畅通的信息提供及反馈渠道，要有能够充分发挥作用的控制监督手段，同时要能够保证资金使用决策的正确性和资金使用的高效性，否则，任何模式都将无法发挥应有的作用。2.1.6 资金集中管理具体模式分析现在我们了解到的资金管理模式有多种划分方式，通常由三种要素构成：权力分配模式、资金流动模式以及成员单位银行账户开设模式，权利分配模式大致可以分为资金组织的权力绝对集中、相对集中以及分散管理；资金

19、流动模式大致可以分为统收统支、收支两条线、超定额上收以及资金监控四种模式；成员单位银行账户开设模式大致可以分为以下四种情况：取消成员单位银行账户，统一在集团开设内部账户； 成员单位在银行开立收支账户，集团开设内部账户；成员单位在银行开立结算账户，不在集团开设内部账 户。 根据以上三种要素，资金管理模式大概可以分为统收统支、拨付备用金、收支两条线、现金池、账 户监控等，以下将对其一一进行简单介绍：2.1.6.1 统收统支统收统支的管理模式是指将企业的一切资金收支活动都集中在集团资金管理部门，各分支机构或子公司不单独在外部商业银行设立账号，资金的使用权、决策权、融资权（资金的“三权”）高度集中。统

20、收统支是一种资金组织权力绝对集中的管理模式，通常适合经营权在总部，地理位置集中的企业，如工厂等、 其成员单位统一在资金管理组织开户，不在银行开户，成员单位所有的收付款均委托资金管理组织完成。 其收入资金完全集中 ，支出资金按可以根据资金计划，集中结算。图 2.1.6.1-012.1.6.2 收支两条线收支两条线本来是一种财政资金管理办法， 企业集团为了实现资金集中管理，针对企业集团管理的特点，借鉴这一做法，将之用于企业内部资金管理。收支两条线并不仅仅是一个独立的资金管理模式，也8 构建幸福企业 创新改变未来是资金管理模式下的一种账户管理方式，包括定义在这一组账户上的资金上收、下拨、结转的记账规

21、则。 要实现“收支两条线”就必须分别设立收入账户和支出账户， 即分（子）公司设立两个账户，一个收入 户，一个支出户。收入户专门用于收款，除了对总账户划回款项外，不得对其他账户进行支付；支出户专门用于支付，除了收入总账户下拨款项外，不得收入其他款项。成员单位在银行分别开立收入、支出专户。收到款后，全额上收。支出由资金管理组织按总额或按笔下拨后对外支付。成员单位所有的收付款委托资 金管理组织完成，分（子）公司财务收支活动在母公司的实时监控之下，子账户余额自动归集到总账户， 从而实现资金集中。 收支两条线是应用范围最广的管理模式。定期按总额下拨时，企业有一定自主权。实现对外结算的管理和资金的集中，权

22、力分配模式是高度下拨也可定期总额下拨。 ，资金流动模式是收入资金完全集中，支出资金按计划下拨可逐笔业务流程图 2.1.6.2-012.1.6.3 松散定额管理松散定额管理可以说是一种特殊的收支两条线的资金管理模式，考虑成本原则，松紧结合的模式。实现主要资金的集，集团总部工作增加不会太大，日常经营结算仍由成员单位办理。 它可作为在实施收支两条线前的演练，其权力分配模式是资金组织相对，账户开设模式是成员单位在银行开设结算账户， 在集团开设内部账户，其资金流动模式是超过一定额度上收，支出资金则按资金计划下拨。 业务流程9 构建幸福企业 创新改变未来图 2.1.6.3-012.1.6.4 拨付备用金拨

23、付备用金是指企业对其分部或分支机构预先设定一定限额下的付款权限，各分支机构或子公司现金支出后，持有关凭企业财务部报销以补足备用金，收款权限可有可无。这种模式只适用于非独立核算 的分支机构，对采取母子公司框架的集团不适宜。 2.1.6.5 账户监控账户监控是通过银企直联实现成员单位的资金监控，不在成员单位间调剂资金。一般适用于松散管理的集团企业，集团对下属分（子）公司的资金不是完全意义上的集中管理，只是集中监控。账户监控是一 种权力分散的分配模式，其收入、支出独立进行，成员单位设立独立的外部账户，并且具有独立的对外收 支权限，不在资金组织开设内部账户。它属于集团管控程度较弱的一种资金管理模式，属

24、于资金集中管理 的初级阶段。对于那些无法实施（或没有必要实施）资金高度集中管理的企业集团来说，可以利用用友资 金管理产品实现银企直联、网上付款、网上下载对账单、监控资金异常、监控全集团的资金头寸的目的。 业务流程图 2.1.6.5-0110 构建幸福企业 创新改变未来2.1.7 组织模式从企业承担资金管理业务的组织机构划分，可分为财务公司、内部银行、结算中心、财务部。财务公司模式：财务公司是独立的法人公司，是经营部分银行业务的非银行金融机构。作为集团公司的子公司，其主要功能为在企业集团实现内部转帐结算，并统一进行各种融资和投资活动。 内部银行模式：是将商业银行的基本运作方式与管理方式引入企业内

25、部管理机制而建立起来的一种内部资金管理方 式。 资金组织模式：资金组织是独立于集团财务部的内部资金管理机构（部门），是由企业集团内部设立的，办理内部各 成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构，通过结算功能的集中，实现集团资金的集中。 财务部模式：企业不设专门的资金管理机构，由财务部执行资金管理职能。应用范围：在实践中，财务公司和资金组织应用最广；内部银行因与国家政策（尤其是金融政策）存在一定的矛盾或分歧，目前这种资金控制管理模式已逐步淡出；一些规模较小的企业或处在发展初期的企业也通过财务部实现资金集中管理的功能。 需要注意的是，资金结算在整个资金集中管理的中是非常重要的一环，他和其他产品

26、，如资金调度， 现金管理、资金计划、账户管理等一起配合使用才可以构成一套完整的资金管理解决方案。 2.2应用场景解决方案2.2.1 内务内务是指在同一资金组织结构下的两个单位之间发生的收付款，资金组织成员单位，办理其 内部账户收付款转账的业务处理。此类业务“只动账不动钱”。即只反映单位在资金组织内部账户存款的变化。内务也包含了同一单位在同一资金组织内，或不同资金组织的两个内部账户划账的特殊业务。 内部转账业务可以由单位发起，到资金组织办理；也可由资金组织发起，办理后返回单位结算信息。 其内容包括：付方发起内部转账、收方发起内部转账、资金组织发起，内部账户划账。 2.2.1.1 同资金组织收方发

27、起内部转账业务场景1. 业务描述11 构建幸福企业 创新改变未来此业务为“同资金组织内部转账业务”，即资金组织与收、付方均存在委托关系，可直接办理内部转账，并且由收款单位发起，不存在资金组织间传递和的业务。（否则见“多资金组织内部转账”的介绍）。 收方发起内务场景介绍角色 1：收款单位会计任务： 1. 填制托收类单据发起内务并交相应负责人审核； 2. 将审核后的托收类单据报送开户资金组织办理内部收款转账； 3. 接到资金组织返回内转结果的信息，登记相关业务记账。（部分拒付，则对已付部分记账）； 4. 维护资金计划执行情况。（部分拒付，则已付部分维护资金计划）； 5. 如返回的是全部拒付时，将其

28、作废； 6. 记账后进行核算处理； 角色 2：资金组织会计任务： 1. 接到收款单位报送的托收单据，可选择直接转付款方承付。 承付，也可选择先经办，然后转付款方2. 接到付款方承付的内转单，直接审核并办理内部转账结算。 3. 在规定时间内，如付款方没有承付，可以对其进行强制承付。 4. 付款方全部或部分承付后，经审核无误时，进行转账处理。 5. 登记收、付方内部账户账及维护资金计划。 6. 将内部转账结果返回收、付方单位。 7. 将内务进行核算处理。 8. 如付款方全部拒付后，审核后直接将内务返回收方。 角色 3：付方单位会计任务： 1. 接到资金组织转来的付款类单据，进行承付处理。 2. 部

29、分拒付时，在付款类单据记载承付金额并说明部分拒付的理由，将其转回资金组织。 3. 全部拒付时，在付款类单据记载拒付的理由，将其转回资金组织。 4. 接到资金组织转来的内转划账结果的付款类单据，登记相关业务记账。 5. 接到资金组织转来的内转划账结果，维护资金计划执行情况。 6. 记账后将内转划账结果进行核算处理。 2. 业务流程收方发起内务，在付款资金组织支持“先经办后承付”和“先承付后经办”两种业务流程。 收方发起内部转账业务流程图（图 2.2.1.1-01，先经办后承付） 12 构建幸福企业 创新改变未来收方发起内部转账收款单位会计结算中心会计付款单位会计流程开始填制托收类单据 提交中心经

30、办需要承付不需要承付 承付完审核返回返回流程结束黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图 2.2.1.1-013. 功能模型13中心转账承付审批托收单据收款单位填制单据转账毕内部转账回单内部转账回单承付收款申请审核托收单据 构建幸福企业创新改变未来4.产品解决方案14领域 产品模块 功能节点 资金管理 资金结算 内部单位转账 内部转账回单 现金管理 结算 构建幸福企业 创新改变未来收方发起内部转账收款单位会计结算中心会计付款单位会计流程开始需要承付承付收款申请不需要承付承付完毕返回返回流程结束黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图 2.2.1.1-02同资金组织收

31、方发起转账，可以由“现金管理”的收款结算单或由“应收管理”的收款单发起，提交 15资金结算现金管理、应收管理转账内部转账回单内部转账回单审核内转单 提交审核收款类单据填制收款类单据 构建幸福企业 创新改变未来到资金组织，向该组织的付款成员单位办理承付，付方承付后，资金组织转账并同时返回收、收单位 的收收款单据结算信息。也可由收款资金组织通过单位内部转账，收款单位发起，转付方承付后， 办理转账并返回单位结算信息。 由收方发起内务，需要通过现金管理、应收管理模块录入收款类单据发起，生成资金组织的内转单，如何发起具体可参见相关手册。 内部转账可通过工作流设置，确定需要的流程环节和相应的参数。具体可参

32、见流程管理手册 内部转账可登记“资金结算”的内部账户账，可生成总账凭证，可维护资金计划和受其控制业务处理。 内务支持多表体，允许收款方发起向多单位同时收款。 资金组织接到单位提交的内转单后，可以先经办，然后按付款单位拆分生成各单位的付款类单据进行承付；也可以直接按付款单位拆分生成各单位的付款类单据进行承付，返回资金组织后，再经办处理。如果付方全部拒付，资金组织审核无误后，退回收款方，不进行任何处理。 必须等同一内转单拆分的各付款单位“付款类单据”全部承付后，才可转账并返回收款、付款单据。强制承付时，将生成的付款类单据自动全额承付。 非强制承付时，付方如全部拒付，即可返回资金组织。如果部分承付或

33、全部承付，则将付款类单据承付后，并进行审核处理，然后返回资金组织。 资金组织办理转账时，自动返回给收款单位、付款单位转账成功的信息。由收款类单据发起，通过付款类单据在单位进行承付。 付方承付后，将返回承付结果到资金组织内转单。 资金组织依据转账后的内转单记账、核算、维护资金计划处理。2.2.1.2 同资金组织付方发起内部转账业务场景1.业务描述此业务为“同资金组织内部转账业务”，即资金组织与收、付方均存在委托关系，并且由付方成员单位发起的内部转账业务，可直接办理内部转账，不存在资金组织间委托传递和资金组织间的业务。（否则见“多资金组织内部转账”的介绍） 付方发起内务场景介绍角色 1：付款单位会

34、计 任务： 1、填制内务的付款类单据交负责人审核。 2、将审核后的付款类单据报送所属资金组织内部转账。 3、接到资金组织返回内转划账结果的付款类单据，登记相关业务记账。 4、登记资金计划执行情况。 5、记账后将付款类单据进行核算处理。 16 构建幸福企业创新改变未来角色 2：资金组织会计任务： 1、接到付款单位报送的付款类内转单据，资金组织审核。 2、审核后进行转账处理。 3、登记收、付方内部账户账。 4、将内部转账结果返回收、付方单位。 5、将内务进行核算处理。角色 3：收方单位会计任务： 1、接到资金组织转来转账结果的收款类单据，登记相关业务记账。2、登记资金计划执行情况。 3、将内转划账

35、结果进行核算处理。 2.业务流程17 构建幸福企业创新改变未来收方发起内部转账收款单位会计结算中心会计付款单位会计流程开始填制托收类单据 提交中心经办需要承付不需要承付承付收款申请 承付完审核返回返回流程结束黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图 2.2.1.2-013.功能模型18中心转账承付审批托收单据收款单位填制单据转账毕内部转账回单内部转账回单审核托收单据 构建幸福企业创新改变未来4.产品解决方案19领域 产品模块 功能节点 资金管理 资金结算 内部单位转账 内部转账回单 现金管理 结算 构建幸福企业创新改变未来付方发起内部转账付款单位会计资金组织会计收款单位会计流程开

36、始回写转账成功信息审核回写转账成功信息经办转账成功返回流程结束黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图 2.2.1.2-02付方发起单位内部转账业务是付款成员单位发起或付方资金组织成员单位发起，向内部单位付款转账的业务处理。它的内容包括：同资金组织付方发起转账、多资金组织付方发起转账。 20资金结算现金管理、应付管理内部转账回单 内部转账回单 填制付款类单 构建幸福企业 创新改变未来同资金组织付方发起转账，可以由“现金管理”的付款结算单或由“应付管理”的付款单发起，提交 到资金组织，向该组织的收款成员单位办理转账，转账后同时返回收、付单位的收付款单据结算信息。 也可由付款资金组织

37、通过单位内部转账，付款单位发起，转账后返回单位结算信息。 由付方单位通过现金管理、应付管理填制付款单或者付款结算单报送资金组织，发起内部转账业务。生成资金组织的“内转单”。 资金组织将内转单进行经办、审核、转账处理，资金组织检查付方账户，不符合要求时退回付方。 资金组织转账后进行记账及核算处理，资金组织审核无误后，对内转单进行收、付账户划账处理。 资金组织转账后，将内按表体收方单位“一对多”触发生成并返回收款单位“收款单”或“收款结算单”。相同收方单位生成一张，不合并表体。 收、付单位依据返回转账成功的“收款单”或“收款结算单”；“付款单”或“付款结算单”维护资金计划、记账及核算处理。 内务支

38、持多表体，允许付款方发起向多单位发起付款。 此类业务仅处理单位内部账户的增加变化，不涉及其他结算方式的真实款项收付。 此类内部转账业务，假设收款方发起业务流程与付款方发起不同，单独提供付款方发起的解决方案。 （收款方发起或资金组织发起的内部转账业务见上一章节。） 由付款单位的内务“付款单”或“付款结算单”生成资金组织的“内转单”。 转账后，资金组织返回转账成功到付方单位“付款单”或“付款结算单”，同时触发付款类单据生成收款类单据并返回转账结果。 2.2.1.3 内部账户划账业务场景1.业务描述此业务为同一个单位委托同一资金组织，进行本单位两个内部账户的划账业务。单位发起内部账户划账业务场景介绍

39、角色 1：划账结算单位会计 任务： 1、填制内部账户的划账结算单据交负责人审核。 2、将审核后的划账结算单据报送所属资金组织内部划账。 3、接到资金组织返回内转划账结果的划账结算单据，登记相关业务记账。4、维护资金计划执行情况。 5、记账后将划账结算单据进行核算处理。角色 2：资金组织会计 任务： 1、接到转账单位报送的划账类内转单据，资金组织审核。 2、审核后进行划账处理。 3、登记收、付内部账户账。 21 构建幸福企业创新改变未来4、将内部转账结果返回转账单位。5、将内务进行核算处理。 6、 维护资金计划。 1.业务流程单位发起内部账户划账业务流程图（图 2.2.1.3-01） 22 构建

40、幸福企业创新改变未来单位发起内部账户转账转账单位会计资金组织会计流程开始审核提交转账返回流程结束黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图 2.2.1.3-012. 功能模型 23结算业务内部转账回单审核 内部账户转账单 内部账户划账单 构建幸福企业创新改变未来3.产品解决方案由单位填制划账结算单据报送资金组织，发起内部账户划账业务。资金组织将内转单进行经办、审核、转账处理。 资金组织转账后进行记账、维护资金计划及核算处理。 资金组织办理内部转账后，必须返回单位内部账户划账结果。单位依据返回的划账结算单据记账及核算处理。 也支持资金组织发起，生成单位划账结算单。如果资金结算与现金管

41、理集成 由单位的“划账结算单”生成资金组织的“内部账户划账结算单”。资金组织检查付方账户，不符合要求时退回付方。 资金组织审核无误后，对内部账户划账结算单进行收、付账户划账处理。转账后，资金组织返回转账成功到单位“划账结算单”。 资金组织依据转账后的内部账户划账结算单记账、核算处理。单位依据返回转账成功的“划账结算单”记账及核算处理。 单位的“划账结算单”按“一对一”生成资金组织内部账户划账结算单。支持发送消息及通过消息处理单据。 也支持资金组织填录内部账户划账结算单直接发起该类业务。 内部账户划账业务解决了同一单位在同一资金组织开立的两个内部账户间的划账业务处理；也解决了同一单位在不同资金组

42、织开立的两个内部账户间的划账业务处理。它的内容包括：同资金组织内部账 户划账、多资金组织内部账户划账。 同资金组织内部账户划账，可以由“现金管理”的划账结算单发起，提交到资金组织办理，转账后返回单位划账单据结算信息。也可由内部账户所在资金组织通过单位内部转账，返回单位结算信息。 单位发起，办理转账后2.2.1.4 多资金组织内部转账业务场景1.业务描述当付方单位委托的办理资金组织，与收方单位不存在委托关系，且与收款资金组织在同一资金组织结构内，就需要资金组织间传递和的内部转账业务，即为多资金组织内部转账业务。支持收款方发起、付款方发起的内传业务，进行传递、处理。支持资金组织发起，进行下属结算单

43、位内部转账。资金组织发起的内务部支持传递、，多资金组织内务场景介绍（收方发起）多资金组织付方发起的 内务，与收方发起内务的不同是不需要承付。 24领域 产品模块 功能节点 资金管理 资金结算 内部单位转账 内部转账回单 构建幸福企业 创新改变未来角色 1：收方单位会计任务： 收方单位会计，填制托收单。 审核后提交资金组织，办理内部转账。 根据资金组织转账后，返回收款类单据的结果，进行记账、核算处理。角色 2：收款资金组织会计任务： 接到单位提交的内转单，不是当前资金组织办理转账，且当前资金组织与付款资金组织在同一 BU（成员单位）结构内，则在组织结构内传递到上级。 角色 3：上级资金组织会计任

44、务： 接到下级资金组织报送的内转单，如非本资金组织办理转账，且付款资金组织与本资金组织、收款资金组织在同一 BU（成员单位）结构内，则传递到付款资金组织。角色 3：付款资金组织会计任务： 接到上级资金组织转来的内转单，如为本资金组织付款转账，可先经办，然后生成付款单位付款类单据。也可不经办，直接生成付款单位付款类单据。接到付方承付后，进行内部转账。 转账时，登记内部账户账、维护资金计划、进行核算处理。角色 4：付方单位会计任务： 接到资金组织转来的付款类单据进行城府处理。 承付后返回资金组织。 接到资金组织转来的内转单，进行记账、维护计划、核算处理2. 业务流程多资金组织内部转账-收方发起业务

45、流程图（图 2.2.1.4-01） 25 构建幸福企业创新改变未来图 2.2.1.4-01多资金组织内部转账-收方发起业务流程说明：收款方单位发起，向付款资金组织传递。（如果资金组织发起，不支持多资金组织传递。） 付款资金组织可在经办后生成付方单位付款类单据承付；也可不经办直接生成付方单位付款类单据承付。 付方单位承付后返回付款资金组织内转单。 付款资金组织审核后进行转账，同时自动进行收款资金组织的转账。转账后自动。 收款资金组织将转账成功返回收款单位收款类单据；付款资金组织返回转账成功到付款单位付款类单据。26返回转账 流程结束功信息 功信息返回付款成核算处理 核算处理 转账处理 审核 承付

46、处理 构建幸福企业 创新改变未来多资金组织内部转账-付方发起业务流程图（图 2.2.1.4-02） 上级资金组织内转单本中心付组织结构金组织付审核返回流程结束图 2.2.1.4-02付方发起业务流程说明：付款方单位发起，向收款资金组织传递。 付方资金组织在内转单传递到付款资金组织后，即可进行审核。 付款资金组织审核后进行转账，同时自动进行收款资金组织的转账。转账后自动。 收款资金组织将转账成功返回收款单位收款类单据；付款资金组织返回转账成功到付款单位付款类单据。 3. 功能模型27核算处理 核算处理 转账处理传递 经办 构建幸福企业 创新改变未来4.产品解决方案如果付方单位委托，与收方单位不存

47、在委托关系；否则应视为“同资金组织内部转账业务”。（参 见前三个场景） 如果付方单位委托的资金组织，与实际付款的资金组织在同一个“资金组织（BU）结构”内，需要进行付款的再委托传递；否则不可进行传递，视同对外结算处理。 内务的传递和。要求存在组织结构关系的资金组织间，必须开立账户。 多资金组织付方发起转账，可以由“现金管理”的付款结算单或由“应付管理”的付款单发起， 提交到付款资金组织，然后通过传递，向收款资金组织的收款成员单位办理转账，转账后同时返 回收、付单位的收付款单据结算信息。传递时按资金组织结构上下级关系进行，也可直接传递到 对方资金组织。也可由付款资金组织通过单位内部转账，付款单位

48、发起，传递到办理资金组 织并转账后返回单位结算信息。 多资金组织收方发起转账，可以由“现金管理”的收款结算单或由“应收管理”的收款单发起， 提交到收款资金组织，然后通过传递，向付款资金组织的付款成员单位办理承付，付方承付后， 资金组织办理转账，并同时返回收、收单位的收付款单据结算信息。传递时按资金组织结构上下 级关系进行，也可直接传递到对方资金组织。也可由收款资金组织通过单位内部转账，单位发起，传递到付方并承付后，办理资金组织转账并返回单位结算信息。 收款当收款单位所委托的收款资金组织，不是付款资金组织，且与付款资金组织在同一“资金组织机构”内时；则将内转单按“资金组织机构”关系传递到付款资金组织。 当付款单位所委托的付款资金组织，不是收款资金组织，且与收款资金组织在同一“资金组织机构”内时；则将内转单按“资金组织机构”关系传递到收款资金组织。 资金组织转账后，依据资金组织结构，进行。 仅支持同一内转单表体中，收方为同一收款资金组织，付方为同一付款资金组织的内转传递业务。 2.2.1.5 多资金组织内部账户划账业务场景1业务描述此业务为同一个单位，委托资金组织进行本单位在两个资金组织开立的内部账户的划账业务。需要进行