集团报表.pptx

1、用友NC集团报表解决方案,用友软件股份有限公司 2011年5月,集团报表方案目标 集团报表需求分析 用友NC集团报表应用解决方案 用友NC集团报表典型案例,用友NC集团报表解决方案,集团报表方案目标 集团报表需求分析 用友NC集团报表应用解决方案 用友NC集团报表典型案例,用友NC集团报表解决方案,方案目标,本方案目标客户,内部目标,外部目标,本方案目标,向企业集团及集团化经营运作的企业提供报表解决方案，解决企业集团及集团化经营运作公司的报表编制问题。,单一产业集团 多元产业集团 投资控股集团 国际化集团,按照相关法律法规，及时准确编报符合要求的个别报表和合并报表,根据内部经营管理的需要，及时

2、准确编报自行设定的内部报表,方案目标客户,行业专注 报表模式相对简单 会计政策相对统一,需要按不同行业设立报表体系 需要按不同行业进行考核管理 有按行业进行合并报表的需求,需要按不同管理模式设立报表管理 需要对下属公司按不同行业及管理关系合并报表 报表不仅要满足管理的需要还是与下属公司沟通的重要工具 对内部管理报表需求较多,需要按不同准则设立对应报表 对报表的外币折算有较高要求 合并报表需要按不同准则合并 合并报表需要按地区按行业等多种关系合并 报表的设立需要按不同币种及关系设置 各种报表间需要进行会计政策的统一,单一产业集团 多元化产业集团 投资控股型集团 国际化集团,应用广度,应用深度,集

3、团报表方案目标 集团报表需求分析 用友NC集团报表应用解决方案 用友NC集团报表典型案例,用友NC集团报表解决方案,客户面临的主要问题,集团报表编报的一般需求,分析系统,采,展,合,汇,集,二级单位,三级单位,其他管理部门,报表系统,报表指标库,财务系统,财务信息库,业务数据,财务数据,报表数据,EXCEL数据,手工录入,查询、分析、展现,报表,财务部门,网络或应用平台,复制,登录,登录,集团报表方案目标 集团报表需求分析 用友NC集团报表应用解决方案 用友NC集团报表典型案例,用友NC集团报表解决方案,NC集团报表解决思路,集团样表系统,报表数据采集工具,报表编制平台,报表发 布工具,各种报

4、表,外领域与报表的数据提供关系（1）,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,采集报表,自由报表,预算管理,企业报表,分析报表,数据集,报表平台,资金管理,资产管理,财务会计,管理会计,供应链,人力资源,制造,外领域与报表的数据提供关系（2）,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,数据提供者,采集报表数据 提供者,自由报表,企业报表,分析报表,数据集,资金管理,资产管理,财务会计,管理会计,供应链,人力资源,制造,预算管理,报表平台,用友NC集团报表应用解决方案 构建满足不同管理要求的报告体系 快速采集不

5、同数据环境下的报表数据，提高编报效率 灵活地利用各类报表数据为管理决策提供支持 准确高效完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹,构建集团企业报表体系总体流程图,集团公司,分子公司,业务系统,集团报表体系建立流程,对内对外 报告需求,报告体 系建立,编制规则、填报说明、业务处理规则,建立核算帐套,日常业务处理,构建集团企业报表体系须明确的内容,货币资金 应收账款 其他应收款 存款 长期投资 固定资产 短期借贷 应付账款 预收账款 其他应付款 长期借款 少数股东权益,经营活动现金流入 经营活动现金流出 投资活动现金流入 投资活动现金流出 X资活动现金流入 X资活动现金流出 汇率变动对现金

6、的影响额,报表体系的内容 ?,选择报送的周期 ?,填报主体是哪些 ?,填报基础是什么 ?,填报的流程是什么 ?,报表的内控制度有哪些 ?,构建集团企业报表体系编报基础,会计核算政策、会计估计、会计期间、会计确认政策等合并报表编报基础构建由集团统一制定下发。,集团企业报表体系逐级编报流程,集团公司,二级公司,三级公司,逐级编报方式,集团企业报表体系集中编报流程,集团公司,二级公司,三级公司,逐级编报方式,构建集团企业报表体系内部控制,符合会计制度及相关法规的要求,编报的基础和业务处理符合集团规划,符合集团公司的统一管理规定,真实完整反映公司的经营管理情况,会计报表内控,集团企业报表数据利用-发布

7、应用,定期将各类对外报表向集团外有关单位或公众发布 支持磁盘导出、网站发布、邮件发布、移动终端发布等对外发布形式,内部应用报表向集团内有关单位或个人发布 磁盘导出、在线发布、邮件发布、移动终端发布、PORTAL门户发布等发布形式 通过角色管理、目录管理等功能实现报表的权限管理,报表对内发布,内部应用报表向集团内有关单位或个人发布 磁盘导出、在线发布、邮件发布、移动终端发布、PORTAL门户发布等发布形式 通过角色管理、目录管理等功能实现报表的权限管理,报表对外发布,定期将各类对外报表向集团外有关单位或公众发布 支持磁盘导出、网站发布、邮件发布、移动终端发布等对外发布形式,用友NC集团报表应用解

8、决方案 构建满足不同管理要求的报告体系 快速采集不同数据环境下的报表数据，提高编报效率 灵活地利用各类报表数据为管理决策提供支持 准确高效完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹,全面支持多数据源的配置,个别报表取数,灵活的数据采集方式,适应不同管理水平及需求,自动实现集团企业报表数据的采集,用友NC集团报表应用解决方案 构建满足不同管理要求的报告体系 快速采集不同数据环境下的报表数据，提高编报效率 灵活地利用各类报表数据为管理决策提供支持 准确高效完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹,丰富灵活的查询方式（1）,报表数据查询,分析类查询,报表业务查询,业务查询 （自由查询）

9、 自由报表 管理查询,报表数据查询 （指标查询） 综合查询 合并报表数据生成与查询,审核结果查询 报送情况统计查询 业务进程执行状态的实时监控,丰富灵活的查询方式（2）,实现录入、处理、查询一体化的综合应用 集中查询各版本数据 根据采集表指标数据自动创建自由报表。支持按报表关键字查询下级数据、查询本年数据等功能,采集表多页签格式设计和数据录入,数据的分析与挖掘灵活的查询分析,联查业务系统,指标数据,区域公式,原始函数,业务数据,数据来源追溯,报表穿透应用,销售数据,应收数据,采购数据,应付数据,总账数据,库存数据,日明细数据,完全汇总数据,月汇总数据,按客商统计 的明细数据,按地区分类 统计的

10、数据,按存货统计 的明细数据,按存货分类 统计的数据,穿透：联查场景,穿透：钻取场景,自由报表的图表展现,多种形式的报表发布途径,数据的分析与挖掘-BI应用展现,用友NC集团报表应用解决方案 构建满足不同管理要求的报告体系 快速采集不同数据环境下的报表数据，提高编报效率 灵活地利用各类报表数据为管理决策提供支持 准确高效完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹,NC合并报表的主流程,调整后的个别报表,用友合并报表编制流程,定义集团单位结构,个别报表调整凭证,外币报表折算,采集内部交易数据 登记内部股权及其变动,报表数据采集,定义抵销关系,定义报表,定义抵销项目,生成合并报表,生成工作底

11、稿,自动生成抵销分录,自动对账,合并报表主要应用目标,基础设置-合并报表编制前准备工作,准备工作要素,报表单位结构,投资数据录入,确定合并范围,集团企业合并报表报表调整,母子公司执行的会计政策一致，存在差异，怎样合并？,报表原数据,子公司使用 甲会计政策,调整后的报表数据,集团使用 乙会计政策,留有备查痕迹,调整凭证,会计期间 不一致,未反映重大会计调整事项,会计政策 不一致,集团企业合并报表报表折算,外币汇率,汇率库,支持按汇率方案进行折算,定义一个折算条件时可以选择多个折算单位； 合并报表系统中汇率是全局共享的，汇率方案支持不同公司使用不同汇率； 折算合并报表时可同时折算其所包含的合并范围

12、的内部交易表； 灵活的平均汇率设置和录入功能。,可对多个单位同时设置折算规则,灵活的平均汇率,集团企业合并报表内部交易处理,预设抵销方案 模板范围和差额对账规则，在对账时可以快速完成抵销方案的设定，通过定义抵销方案，可以保存不同的设置。,自动对账 根据选择的对账单位和已定义的抵销关系，核对内部交易数据；根据抵销模板自动生成抵销分录，抵销分录支持手工调整。,集团企业合并报表抵销模板,将模板分类划分为：控制类投资，非控制类投资，所有投资，回购，内部交易五种类别，不同类别的业务采用不同的抵销模板； 预制抵销模板可编辑； 合并算法支持新的抵销模板处理逻辑； 合并算法支持合并范围年中变动的处理逻辑（本期

13、新购企业、本期处置的企业）。,集团企业合并报表方便的预置抵销模板,系统内置的全业务抵销分录减少手工录入,集团企业合并报表个性化的自定义抵销模板,通过定制的抵销模板实现企业特有的抵销方式，定义取数公式后实现自动合并,集团企业合并报表灵活设置抵销方案,不同的抵销方案反 映不同的管理需求,不同的抵销方案 不同的抵销分录,合并报表的抵销内部交易抵销,抵销分录 的设置,全面支持合并现金流量表,对合并现金流量表的支持,成本法转权益法的自动调整,投资数据功能节点：为每笔投资标识出财务后续计量的方式（权益法、成本法），每次投资变动均需要标识出。 合并报表：合并时，根据投资数据的设置，自动生成成本法转权益法的个

14、别报表调整凭证，并在此基础上进行合并。 批量调整：对投资关系复杂、投资级次较多的集团公司，支持成本法转权益法批量调整凭证及报表的功能来增强易用性，即一次确定条件后，反复执行即可。,成本法转权益法的自动调整,被调整的报表项目,资产负债表长期 股权投资,资产负债表长期 股权投资,利润表年初未分 配利润,利润表投资收益,调整 方向,借,贷,贷,贷,单位关键字,本方单位,对方单位,被投资方,投资方,被投资方,取数方式,利润表净利润控股比例,差额项目,内部交易表投资收益,成本法转权益法的自动调整,成本法转权益法批量调整凭证及报表,自动对账模式,差额核对,准确核对,对方数据一致 视为核对相符,差额对账规则

15、,取大/取小,取借/取贷,优先单位,按金额/ 按比例,符合差额规则视为核对相符,差额对账是为了满足集团公司在往来双方难以及时准确对账的情况下，快速及时和相对准确地编制合并报表,自动对账功能,抵销分录的自动生成,集团企业合并报表报表合并特点,跨行业,成本法自动转权益法,集中合并,逐级合并,外币折算 抵销模板 内部交易自动对帐 分部报告,子单位A1 财务数据,子单位A2 财务数据,子单位A 财务数据,母单位AB 财务数据,财务报表,内部交易数据,财务报表,内部交易数据,财务报表,内部交易数据,财务报表,内部交易数据,汇总表表,抵销售分录,母单位 合并报表,自定义任务满足不同管理需要,按任务取数,合并范围选择的灵活性,按任务保存多套合并结果,按任务选择不同的报表,内置的各种统计分析报表,用友NC产品合并方式一次性大合并,房地产集团,合并报表,集团公司,2级子公司D2,2级子公司D1,2级子公司C2,2级子公司C1,旅游集团,一级公司,集团总部,二级公司,整个集团合并,应用范围 合