财务部架构和岗位职责

1、1.0财务部架构会计出纳2.0职责2.1会计2.1.1在公司总经理领导下， 负责本公司及各下属核算单位的会计工作，对各项财务工作定期研究、布置、检查、总结并不断加以改进和完善。2.1.2监督、检查各项经济计划和经济合同的执行情况，组织全面的经济核算和经济活动分析，挖掘增收节支潜力，合理安排资金，为提高公司经济效益服务。2.1.3认真学习和掌握国家及市有关财经法规、财务制度、财税政策以及上级公司有关财务规定，把握各项费用的开支范围和开支标准，使公司的财务工作符合国家的规定和要求。2.1.4指导公司本部及公司各下属核算单位的会计工作业务，处理疑难的会计事项，发现问题及时向领导反映，以便得到妥善解决

2、。2.1.5负责向经理办公会议报告公司财务状况和经营成果，预测和解答各项经济指标的完成情况，分析存在的问题，审查对外提供的会计资料。2.1.6负责公司与财政、税务、银行、审计等方面的业务往来，正确处理好有关的业务关系。2.1.7参与重大开支项目的可行性研究和审核。2.1.8组织会计人员学习，负责对会计人员的考核，参与研究会计人员的任用和调配。2.1.9完成领导临时交办的经济业务。2.1.10根据国家会计制度规定的会计科目设立帐户，按照规定的会计制度和会计核算形式处理各项经济业务，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚。月终，根据编制的总帐目余额试算平衡表，编制财务报表并与有关明细帐核对，保

3、证帐帐相符。2.1.11及时反映和清理各项会计业务的往来结算情况，对内部往来单位的各项往来挂帐，要及时核对，适时核对，适时结清，对外部往来单位的各项预收、预付、应收、应付款项，要认真按对象设置二级科目，准确、及时给予结算。对于长期挂帐，应查明原因，清理后，向总经理反映。2.1.12按照会计报表的编制规定，按时、按质按量地做好年度、季度、月度的资产负债表，损益表和其他报表的编制工作。2.1.13按照国家会计制度的规定，对会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料要集中妥善保管，分类排列，以便查阅。2.1.14在处理各项经济业务过程中，要自觉遵守、宣传、维护国家财经制度和财经纪律。2.2出纳2.2.1严格

4、按照现金管理和银行结算制度办理现金收支和银行结算业务。2.2.2对于按照会计手续填制和取得的各种银行结算凭证、现金收付凭证及各类电脑托收单据，在该项经济业务完成后，应及时转由会计作为原始凭证做帐务处理。1 / 22.2.3对于现金的管理，应做到在每日终了，计算出全日的现金收入、支出合计数和结存数，并同实际库存数核对相符，做到日清月结，保证帐款相符。还要注意保持现金实际库存数不超过规定的限额。2.2.4根据已经办理完毕的收、付款凭证，逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额要及时与银行对帐单核对，最后与会计总帐中的现金和银行存款科目的累计结余额核对相符，月未编制“银行存款余款调节表”。2.2.5对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺要负赔偿责任。2.2.6出纳人员使用的保险柜，要注意保守保险柜密码的秘密，保险柜的钥匙不得随意提交他人。2.2.7严格管理空白支票、带有印鉴的空白收据和停车场停车票，应专设登记薄登记，认真办理领用手续。以支票结算时，须在支票上写明收款单位（人）、结算金额（