大连饮水机项目预算报告

1、大连饮水机项目预算报告泓域咨询一、行业发展宏观环境分析随着消费水平的提高，生活质量的改善，消费者越来越追求更高品质的消费体验，直饮水机市场也日趋高端化。直饮水产品的高端化主要体现在两个方面，首先是产品核心技术的革新，功能的多样化以及智能化技术的应用;其次是整体消费价格水平的提升，3000元以上价格阶段的直饮水产品消费量在不断提升。目前直饮水机市场在技术方面主要分为反渗透技术、超滤、纳滤、微滤、活性炭等，其中反渗透净水技术过滤精度高，逐渐成为直饮水机市场主流，销售份额已达市场的80%以上。近几年，随着市场认知度不断提升，直饮水机在三线以下城镇及农村市场逐渐被认可。三级以下城镇常住人口超过我国总人

2、口的50%，这部分地区水处理条件差，消费者对饮水安全开始越来越重视，直饮水机未来将成为健康生活必备的电器产品。同时，人们整体生活水平的提升和消费能力的提高，也为直饮水机产品的消费莫定了基础。虽然净水产品的使用越来越多，但其普及率其实还处于较低的水平，行业尚处于发展阶段，很多技术服务和标准等问题有待解决。近几年，政府不断在直饮水设备的市场监督及规范方面加大工作力度，加速行业净化。随着直饮水机行业标准、体制的健全，一些无牌无证的直饮水机品牌无立足之地，市场发展更加健康有序。随着居民消费水平和健康饮水意识的逐渐提高，可以预见，直饮水机必将成为生活饮用水的主流趋势。二、预算编制说明本预算报告是xxx（

3、集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司及时跟踪客户需求，与国内供应商进行了深入、广泛、紧密的合作，为客户提供全方

4、位的信息化解决方案。和新科技在全球信息化的浪潮中持续发展，致力成为业界领先且具鲜明特色的信息化解决方案专业提供商。公司基于业务优化提升客户体验与满意度，通过关键业务优化改善产业相关流程；并结合大数据等技术实现智能化管理，推动业务体系提升。公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品

5、的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入12335.65万元，同比增长26.93%（2616.92万元）。其中，主营业务收入为10199.21万元，占营业总收入的82.68%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2590.493453.983207.273083.9112335.652主营业务收入2141.832855.782651.792549.8010199.212.1直

6、饮水机(A)706.81942.41875.09841.433365.742.2直饮水机(B)492.62656.83609.91586.452345.822.3直饮水机(C)364.11485.48450.81433.471733.872.4直饮水机(D)257.02342.69318.22305.981223.912.5直饮水机(E)171.35228.46212.14203.98815.942.6直饮水机(F)107.09142.79132.59127.49509.962.7直饮水机(.)42.8457.1253.0451.00203.983其他业务收入448.65598.20555.4

7、7534.112136.44根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额2646.54万元，较2017年同期相比增长258.83万元，增长率10.84%；实现净利润1984.90万元，较2017年同期相比增长221.06万元，增长率12.53%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元12335.65完成主营业务收入万元10199.21主营业务收入占比82.68%营业收入增长率（同比）26.93%营业收入增长量（同比）万元2616.92利润总额万元2646.54利润总额增长率10.84%利润总额增长量万元258.83净利润万元1984.90净利润增长率12.53%净利润增长量万元22

8、1.06投资利润率33.91%投资回报率25.43%财务内部收益率21.82%企业总资产万元36901.16流动资产总额占比万元28.45%流动资产总额万元10499.70资产负债率43.31%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格

9、变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析直饮水行业是其他水处理行业下面的一个子行业，主要是将原水通过过滤净化成可供人们直接饮用的水。目前市场上的直饮水来源主要是桶（瓶）装水、家（商）用净水机、管道直饮水。家（商）用净水机是目前发展迅猛的一个产业，随着人们用水安全意识的提高，人们越来越注重生活品质，家（商）用净水机的销售额以每年超过20%的增长率在小家电中排名前列。家（商）用净水机的知名生产企业主要

10、有美的、海尔、沁园、立升、安吉尔等，市场占有率排名靠前。管道分质供水在国内主要是指管道直饮水，是指通过在住宅小区或学校、写字楼、办公楼、酒店和医院内特设一个净水处理站，通过一些物理过滤、消毒杀菌等深度处理技术对自来水进行进一步处理，去除水中的有机物、重金属、细菌、病毒等有害物质，同时采用优质管材，单独另敷一套循环管网，将净化后的水送入用户家中，供用户直接饮用。最近几年来，国家注重民生工程的建设，在一些学校、医院、公共场所逐渐安装了管道直饮水设备。直饮水行业一般可分为两个大的类别，一是终端直饮水，以家用净水器为代表；二是管道直饮水。终端直饮水行业起步门槛较低，入场企业较多，国家有关部门也未设定相

11、关资质要求，目前终端直饮水行业中企业数量已经超过了3000家，市场处于完全竞争状态，市场份额较为分散。专业家用净水器制造商中规模较大的有沁园、安吉尔、立升等；传统家电企业以其渠道优势进入家用净水器领域，代表企业有美的、海尔、日出东方、九阳等；而外资企业在净水行业的代表有AO史密斯、怡口等。但这些企业的大多是以家用净水器为主要产品，该类产品品牌众多，同质化较为严重。长期以来，我国城市自来水供水系统全部按照生活饮用水标准供给，而城市居民家庭用水仅占城市自来水总量的10%左右，居民直接饮用水约占家庭生活用水的10%，大约为城市总供水量的12%，加上洗浴等生活辅助用水也不过占5%。为了满足12%的饮用

12、水水质要求，而将自来水厂的供水水质全部提高，既是对水资源的极大浪费，也是对人力、物力与能源的浪费。将饮用水与其它用途用水分开供应，实现“分质供水、优水优用”减少了对城市优质水源的浪费，使大量的一般用水的水质要求不过分地提高，可避免投入大量资金用于新水源的建设和远距离原水的输送，大大减少原水水质处理的费用。基于上述原因，打开水龙头就可以直接饮用的管道分质直饮水行业就应引而生。自上世纪九十年代以来，直饮水行业从起步到现在，经历了桶（瓶）装水、净水机、管道直饮水等市场转换，规模从无到壮大的过程。目前直饮水市场上虽然桶装水开始走下坡路，但仍然占有较大的市场份额。随着老百姓用水安全意识的提高，能够提供杀

13、菌、消毒、过滤作用的直饮水设备越来越受到青睐，因此市场规模在不断攀升。此外，国家目前大力推进民生改善工程，很多地区政府要求为在校学生提供安全健康的直饮水。在许多城市的公共场所，政府也计划安装直饮水设备，可供市民及游客即时饮用。由于地区经济发展不平衡和居民安全用水意识的差别，直饮水市场有着明显的地区差别。我国南方和东部沿海地区由于经济发展快，居民消费能力强，直饮水设备普及率较中西部和北方省份高。南方的上海、广东、湖南、福建、江浙一带等发展得较为成熟。上海、北京、广州是我国经济发展最快的城市，此三地的自来水水质状况各有差异，由于人口与工业的密集，水源类别偏低，城市的大直饮要求也不时响起，但要以管道

14、直饮水的模式进行城市大直饮改造，显然直接成本过高，而且引发的间接改造成本无法接受，部分新建高档社区管道直饮水的进驻为整个直饮水产品的市场教育起到了添砖加瓦的作用。在市场基础、消费体验、公众场所的传播以及大品牌的影响下，可穿透及消除消费大众的购买障碍，势必带动国内其他城市群消费区域的成熟。与直饮水行业相关的部委有国家发展与改革委员会、住房与城乡建设部、国家卫生和计划生育委员会等多个部门。有些部委在政策制定层面已经开始向直饮水产业倾斜，比如国家发改委的国家的“十二五”规划里面有扶持节水器具、节水型净水器等的相关内容。尤其是2012年7月1日开始，GB5749-2006生活饮用水卫生标准开始强制执行

15、，让普通百姓对饮用水净化有了更深的认识，直饮水行业的普及率将有可能大幅度提高。在民间，由于行业的快速发展，净水行业的产业协会也是如雨后春笋一样出现，目前已有十多家涉及净水行业的协会。比如在2012年7月，由中国家电协会牵头，通过民政部注册，成立了中国家用电器协会饮水电器专业委员会，工作重点一方面协调传统饮水机产业，另外一方面是重点协调家用净水机的发展。还有中国质量检验协会净水设备专业委员会、安徽省净水协会、浙江省净水设备协会、江苏省净水设备制造协会等。民间协会的成立，将有助于行业内企业自律，净化市场环境，推动行业发展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与

16、收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12537.37(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5184.666047.54181.7812537.371.1工程费用万元5184.666047.5416440.721.1.1建筑工程费用万元5184.665184.6633.68%1.1.2设备购置及安装费万元6047.546047.5439

17、.28%1.2工程建设其他费用万元1305.171305.178.48%1.2.1无形资产万元710.96710.961.3预备费万元594.21594.211.3.1基本预备费万元301.76301.761.3.2涨价预备费万元292.45292.452建设期利息万元3固定资产投资现值万元12537.3712537.37（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2857.91万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元16440.726175.2213555.5916440.7216440.7216440.721.1应收账款万元4932.221972

18、.893945.774932.224932.224932.221.2存货万元7398.322959.335918.667398.327398.327398.321.2.1原辅材料万元2219.50887.801775.602219.502219.502219.501.2.2燃料动力万元110.9744.3988.78110.97110.97110.971.2.3在产品万元3403.231361.292722.583403.233403.233403.231.2.4产成品万元1664.62665.851331.701664.621664.621664.621.3现金万元4110.181644.0

19、73288.144110.184110.184110.182流动负债万元13582.815433.1210866.2513582.8113582.8113582.812.1应付账款万元13582.815433.1210866.2513582.8113582.8113582.813流动资金万元2857.911143.162286.332857.912857.912857.914铺底流动资金万元952.63381.05762.11952.63952.63952.63（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15395.28万元，其中：固定资产投资12537.37万元，占项目总投资的81

20、.44%；流动资金2857.91万元，占项目总投资的18.56%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5184.66万元，占项目总投资的33.68%；设备购置费6047.54万元，占项目总投资的39.28%；其它投资1305.17万元，占项目总投资的8.48%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12537.37+2857.91=15395.28（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元15395.28122.80%122.80%100.00%2项目建设投资万元12537.37100.00%100.

21、00%81.44%2.1工程费用万元11232.2089.59%89.59%72.96%2.1.1建筑工程费万元5184.6641.35%41.35%33.68%2.1.2设备购置及安装费万元6047.5448.24%48.24%39.28%2.2工程建设其他费用万元710.965.67%5.67%4.62%2.2.1无形资产万元710.965.67%5.67%4.62%2.3预备费万元594.214.74%4.74%3.86%2.3.1基本预备费万元301.762.41%2.41%1.96%2.3.2涨价预备费万元292.452.33%2.33%1.90%3建设期利息万元4固定资产投资现值万

22、元12537.37100.00%100.00%81.44%5建设期间费用万元6流动资金万元2857.9122.80%22.80%18.56%7铺底流动资金万元952.647.60%7.60%6.19%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入9006.00万元，总成本8538.28万元，利润总额-9808.48万元，净利润-7356.36万元，增值税261.84万元，税金及附加215.43万元，所得税-2452.12万元；第二年负荷80.00%,计划收入18012.00万元，总成本14692.18万元，利润总额-14355.31万元，净利润-10766.48万元，增值税

23、523.68万元，税金及附加246.85万元，所得税-3588.83万元；第三年生产负荷100%，计划收入22515.00万元，总成本17769.13万元，利润总额4745.87万元，净利润3559.40万元，增值税654.60万元，税金及附加262.56万元，所得税1186.47万元。（一）营业收入估算该“大连饮水机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑直饮水机行业设备相对价格变化，假设当年直饮水机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入22515.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=654.60万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序

24、号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9006.0018012.0022515.0022515.0022515.001.1直饮水机万元9006.0018012.0022515.0022515.0022515.002现价增加值万元2881.925763.847204.807204.807204.803增值税万元261.84523.68654.60654.60654.603.1销项税额万元3602.403602.403602.403602.403602.403.2进项税额万元1179.122358.242947.802947.802947.804城市维护建设税万元18.3336.6

25、645.8245.8245.825教育费附加万元7.8615.7119.6419.6419.646地方教育费附加万元5.2410.4713.0913.0913.099土地使用税万元184.01184.01184.01184.01184.0110税金及附加万元215.43246.85262.56262.56262.56（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17769.13万元，其中：可变成本15384.75万元，固定成本2384.38万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一

26、年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5184.665184.66当期折旧额4147.73207.39207.39207.39207.39207.39净值1036.934977.274769.894562.504355.114147.732机器设备原值6047.546047.54当期折旧额4838.03322.54322.54322.54322.54322.54净值5725.005402.475079.934757.404434.863建筑物及设备原值11232.20当期折旧额8985.76529.92529.92529.92529.92529.92建筑物及设备净值2246.441070

27、2.2810172.369642.449112.528582.604无形资产原值710.96710.96当期摊销额710.9617.7717.7717.7717.7717.77净值693.19675.41657.64639.86622.095合计：折旧及摊销9696.72547.69547.69547.69547.69547.69总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12259.684903.879807.7412259.6812259.6812259.682外购燃料动力费万元873.92349.57699.14873.92873.92873

28、.923工资及福利费万元1836.691836.691836.691836.691836.691836.694修理费万元63.5925.4450.8763.5963.5963.595其它成本费用万元2187.56875.021750.052187.562187.562187.565.1其他制造费用万元798.29319.32638.63798.29798.29798.295.2其他管理费用万元650.62260.25520.50650.62650.62650.625.3其他销售费用万元604.11241.64483.29604.11604.11604.116经营成本万元17221.446888

29、.5813777.1517221.4417221.4417221.447折旧费万元529.92529.92529.92529.92529.92529.928摊销费万元17.7717.7717.7717.7717.7717.779利息支出万元-10总成本费用万元17769.138538.2814692.1817769.1317769.1317769.1310.1可变成本万元15384.756153.9012307.8015384.7515384.7515384.7510.2固定成本万元2384.382384.382384.382384.382384.382384.3811盈亏平衡点59.05%5

30、9.05%达产年应纳税金及附加262.56万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4745.87（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4745.8725.00%=1186.47（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4745.87（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4745.8725.00%=1186.47（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4745.87万元，缴纳企业所得税1186.47万元，其正常经营年份净利

31、润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4745.87-1186.47=3559.40（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=30.83%。（2）达产年投资利税率=36.78%。（3）达产年投资回报率=23.12%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入22515.00万元，总成本费用17769.13万元，税金及附加262.56万元，利润总额4745.87万元，企业所得税1186.47万元，税后净利润3559.40万元，年纳税总额2103.63万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元2

32、2515.009006.0018012.0022515.0022515.0022515.002税金及附加万元262.56215.43246.85262.56262.56262.563总成本费用万元17769.138538.2814692.1817769.1317769.1317769.135增值税万元654.60261.84523.68654.60654.60654.606利润总额万元4745.87-9808.48-14355.314745.874745.874745.878应纳税所得额万元4745.87-9808.48-14355.314745.874745.874745.879企业所得税万

33、元1186.47-2452.12-3588.831186.471186.471186.4710税后净利润万元3559.40-7356.36-10766.483559.403559.403559.4011可供分配的利润万元3559.40-7356.36-10766.483559.403559.403559.4012法定盈余公积金万元355.94-735.64-1076.65355.94355.94355.9413可供投资者分配利润万元3203.46-6620.72-9689.833203.463203.463203.4614应付普通股股利万元3203.46-6620.72-9689.833203

34、.463203.463203.4615各投资方利润分配万元3203.46-6620.72-9689.833203.463203.463203.4615.1项目承办方股利分配万元3203.46-6620.72-9689.833203.463203.463203.4616息税前利润万元4745.87-9808.48-14355.314745.874745.874745.8717息税折旧摊销前利润万元5293.56-9260.79-13807.625293.565293.565293.5618销售净利润率%15.81%-81.68%-59.77%15.81%15.81%15.81%19全部投资利润率

35、%30.83%-63.71%-93.24%30.83%30.83%30.83%20全部投资利税率%36.78%36.78%36.78%36.78%21全部投资回报率%23.12%-47.78%-69.93%23.12%23.12%23.12%22总投资收益率%23.12%-47.78%-69.93%23.12%23.12%23.12%23资本金净利润率%23.12%-47.78%-69.93%23.12%23.12%23.12%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本

36、作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协

37、作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析（三）市场风险分析市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行

38、政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是

39、常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足

40、客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。目前直饮水行业的发展已经摆脱了依靠单点突围的模式，在行业发展初期，一家企业靠开发几款产品，或者在产品外观的改观等手法，是可以在直饮水行业内立足的，如果认真做市场，企业完全有生存的机会和发展的机会。但目前这个阶段，一个企业仅依托单一的一款产品或者一个好的技术，就可以生存下去的可能性越来越小。从另外一个角度，直饮水行业创业的成本也会越来越高，进入的门槛也越来越高，试图再靠几十万的资金规模进入这个行业，想获得一个发展，已经很难了。同时，有行业内企业通过中央媒体和各区域性电视机构的发力以推动品牌广告工作，优势企业的发力除了能够为自身赢得较好发展

41、外，也为行业的培育和发展起到一定的推动作用。直饮水行业是随着国家的发展、人民生活水平的提高、用水安全意识的觉醒而发展起来的。民众用水安全意识的觉醒，将会促进家用、商用及管道分质供水设备的使用。我国仍是发展中国家，与发达国家经济水平仍有不小差距，尤其是中西部地区差距更大。但随着经济的快速发展，相应的安全饮水需要也会快速增加，这也意味着整体行业仍将有较大增长空间。另外，国务院要求提高民生工程和人民幸福指数的政策指导，也将促使地方政府在公共设施方面增加投资，在公共场所安装直饮水设备。根据国务院发展研究中心市场经济研究所调查：未来5年中国净化水处理设备市场容量年增长率将达到50%，预计到2019年全国

42、家用净化水处理设备市场普及率将达到20%30%，约3亿人左右使用净水设备，年平均增长率为30%。直饮水处理企业近年来，不断学习外资企业的先进技术，加大自主研发力度，创新产品特性，力争在行业内处于领先水平，产品的性能已经较行业发展初期得到了很大的提升。未来直饮水设备产品在外观设计、制造工艺、功能特性等方面，与国外产品的差距将不断缩小，同时产品的性能与价格的梯度将逐步充实，不同类型的产品将面向不同的消费群体。由于管道直饮水设备较之于家用净水机在技术、材料、工艺、工程等方面有很大的差别，一些主营家用净水器设备的企业靠简单的模仿已无法在直饮水工程竞标中中标。随着直饮水处理设备国家标准陆续出台，行业中技

43、术先进、经验丰富、品牌声誉好的企业将具备从资本市场获得支持的能力，从而脱颖而出，在较大工程竞标中胜出，抢占市场份额；而技术落后、研发能力低、融资不畅的企业则将在激烈的竞争中退出市场。未来直饮水处理行业将会出现较大变化，产生全国性大型企业、地区龙头企业，市场格局将由数家大型直饮水处理企业主导，同时呈现国内企业与国外企业齐头并进的态势。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价

44、格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。（六）财务风险分析项目运营初期如何吸引

45、投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。（七）管理风险分析项目承办单位要注重品

46、牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，

47、还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得

48、各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。2、社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。3、项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建

49、设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。项目承办单位应在项目研究期间与各部门密切结合、及时沟通，采取相应措施，完善项目方案，尽可能的满足各部门提出的要求；当地政府、各部门及人民群众会在交通、电力、通信、供水等基础设施条件，粮食、蔬菜、肉类等生活供应条件，医疗

50、等社会福利条件予以保障；因此，项目所在地区的各类组织对项目建设和运营采取支持的态度并给与最大程度的协作。4、社会风险对策分析社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家政府都面临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味

51、着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引