甘肃工艺品项目预算报告

1、甘肃工艺品项目预算报告泓域咨询/规划设计/投资分析一、行业发展宏观环境分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行

2、业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上

3、，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发

4、打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩大生产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强新产品研发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公司技术实力，全面推动产品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩固和提升公司的行业地位。未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、考核、激励等制度和流程，实现人力资

5、源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。 （二）公司经济指标分析2018年xxx公司实现营业收入19678.79万元，同比增长29.69%（4504.87万元）。其中，主营业务收入为18233.40万元，占营业总收入的92.66%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4132

6、.555510.065116.494919.7019678.792主营业务收入3829.015105.354740.684558.3518233.402.1特色手工艺品(A)1263.571684.771564.431504.266017.022.2特色手工艺品(B)880.671174.231090.361048.424193.682.3特色手工艺品(C)650.93867.91805.92774.923099.682.4特色手工艺品(D)459.48612.64568.88547.002188.012.5特色手工艺品(E)306.32408.43379.25364.671458.672.6

7、特色手工艺品(F)191.45255.27237.03227.92911.672.7特色手工艺品(.)76.58102.1194.8191.17364.673其他业务收入303.53404.71375.80361.351445.39根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4425.87万元，较2017年同期相比增长805.72万元，增长率22.26%；实现净利润3319.40万元，较2017年同期相比增长637.25万元，增长率23.76%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元19678.79完成主营业务收入万元18233.40主营业务收入占比92.66%营业收入增长率（同比

8、）29.69%营业收入增长量（同比）万元4504.87利润总额万元4425.87利润总额增长率22.26%利润总额增长量万元805.72净利润万元3319.40净利润增长率23.76%净利润增长量万元637.25投资利润率30.21%投资回报率22.66%财务内部收益率26.22%企业总资产万元44437.49流动资产总额占比万元38.49%流动资产总额万元17102.81资产负债率44.35%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、

9、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手

10、感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃

11、至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我

12、们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统

13、，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未

14、来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资16602.04(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6149.337562.96194.5416602.041.1工程费用万元6149.337562.9616226.001.1.1建筑工程费用万元6149.336149.3332.29%1.1.2设备购置及安装费万元7562.967562.9639.71%1.2工程建设其他费用万元2889.752889.7515.17%1.2.1无形资产万

15、元1694.711694.711.3预备费万元1195.041195.041.3.1基本预备费万元494.18494.181.3.2涨价预备费万元700.86700.862建设期利息万元3固定资产投资现值万元16602.0416602.04（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2441.85万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元16226.009458.1814636.5116226.0016226.0016226.001.1应收账款万元4867.802920.683894.244867.804867.804867.801.2存货万元7301

16、.704381.025841.367301.707301.707301.701.2.1原辅材料万元2190.511314.311752.412190.512190.512190.511.2.2燃料动力万元109.5365.7287.62109.53109.53109.531.2.3在产品万元3358.782015.272687.033358.783358.783358.781.2.4产成品万元1642.88985.731314.311642.881642.881642.881.3现金万元4056.502433.903245.204056.504056.504056.502流动负债万元13784

17、.158270.4911027.3213784.1513784.1513784.152.1应付账款万元13784.158270.4911027.3213784.1513784.1513784.153流动资金万元2441.851465.111953.482441.852441.852441.854铺底流动资金万元813.94488.37651.16813.94813.94813.94（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算19043.89万元，其中：固定资产投资16602.04万元，占项目总投资的87.18%；流动资金2441.85万元，占项目总投资的12.82%。2、固定资产预算

18、分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6149.33万元，占项目总投资的32.29%；设备购置费7562.96万元，占项目总投资的39.71%；其它投资2889.75万元，占项目总投资的15.17%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=16602.04+2441.85=19043.89（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元19043.89114.71%114.71%100.00%2项目建设投资万元16602.04100.00%100.00%87.18%2.1工程费用万元13712.2982.59%82.59%72

19、.00%2.1.1建筑工程费万元6149.3337.04%37.04%32.29%2.1.2设备购置及安装费万元7562.9645.55%45.55%39.71%2.2工程建设其他费用万元1694.7110.21%10.21%8.90%2.2.1无形资产万元1694.7110.21%10.21%8.90%2.3预备费万元1195.047.20%7.20%6.28%2.3.1基本预备费万元494.182.98%2.98%2.59%2.3.2涨价预备费万元700.864.22%4.22%3.68%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元16602.04100.00%100.00%87.18%5建设期

20、间费用万元6流动资金万元2441.8514.71%14.71%12.82%7铺底流动资金万元813.954.90%4.90%4.27%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入13877.40万元，总成本11963.02万元，利润总额5885.69万元，净利润4414.27万元，增值税432.81万元，税金及附加279.62万元，所得税1471.42万元；第二年负荷80.00%,计划收入18503.20万元，总成本14931.12万元，利润总额8484.73万元，净利润6363.55万元，增值税577.08万元，税金及附加296.94万元，所得税2121.18万元；第三

21、年生产负荷100%，计划收入23129.00万元，总成本17899.22万元，利润总额5229.78万元，净利润3922.34万元，增值税721.35万元，税金及附加314.25万元，所得税1307.44万元。（一）营业收入估算该“甘肃工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入23129.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=721.35万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13877.40

22、18503.2023129.0023129.0023129.001.1特色手工艺品万元13877.4018503.2023129.0023129.0023129.002现价增加值万元4440.775921.027401.287401.287401.283增值税万元432.81577.08721.35721.35721.353.1销项税额万元3700.643700.643700.643700.643700.643.2进项税额万元1787.572383.432979.292979.292979.294城市维护建设税万元30.3040.4050.4950.4950.495教育费附加万元12.9817

23、.3121.6421.6421.646地方教育费附加万元8.6611.5414.4314.4314.439土地使用税万元227.69227.69227.69227.69227.6910税金及附加万元279.62296.94314.25314.25314.25（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17899.22万元，其中：可变成本14840.50万元，固定成本3058.72万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6149.336

24、149.33当期折旧额4919.46245.97245.97245.97245.97245.97净值1229.875903.365657.385411.415165.444919.462机器设备原值7562.967562.96当期折旧额6050.37403.36403.36403.36403.36403.36净值7159.606756.246352.895949.535546.173建筑物及设备原值13712.29当期折旧额10969.83649.33649.33649.33649.33649.33建筑物及设备净值2742.4613062.9612413.6311764.3011114.971

25、0465.644无形资产原值1694.711694.71当期摊销额1694.7142.3742.3742.3742.3742.37净值1652.341609.971567.611525.241482.875合计：折旧及摊销12664.54691.70691.70691.70691.70691.70总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元11131.346678.808905.0711131.3411131.3411131.342外购燃料动力费万元960.41576.25768.33960.41960.41960.413工资及福利费万元2367.

26、022367.022367.022367.022367.022367.024修理费万元77.9246.7562.3477.9277.9277.925其它成本费用万元2670.831602.502136.662670.832670.832670.835.1其他制造费用万元652.55391.53522.04652.55652.55652.555.2其他管理费用万元505.01303.01404.01505.01505.01505.015.3其他销售费用万元989.42593.65791.54989.42989.42989.426经营成本万元17207.5210324.5113766.021720

27、7.5217207.5217207.527折旧费万元649.33649.33649.33649.33649.33649.338摊销费万元42.3742.3742.3742.3742.3742.379利息支出万元-10总成本费用万元17899.2211963.0214931.1217899.2217899.2217899.2210.1可变成本万元14840.508904.3011872.4014840.5014840.5014840.5010.2固定成本万元3058.723058.723058.723058.723058.723058.7211盈亏平衡点43.31%43.31%达产年应纳税金及附

28、加314.25万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5229.78（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5229.7825.00%=1307.44（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5229.78（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5229.7825.00%=1307.44（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5229.78万元，缴纳企业所得税1307.44万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总

29、额-企业所得税=5229.78-1307.44=3922.34（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=27.46%。（2）达产年投资利税率=32.90%。（3）达产年投资回报率=20.60%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入23129.00万元，总成本费用17899.22万元，税金及附加314.25万元，利润总额5229.78万元，企业所得税1307.44万元，税后净利润3922.34万元，年纳税总额2343.04万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元23129.0013877.4

30、018503.2023129.0023129.0023129.002税金及附加万元314.25279.62296.94314.25314.25314.253总成本费用万元17899.2211963.0214931.1217899.2217899.2217899.225增值税万元721.35432.81577.08721.35721.35721.356利润总额万元5229.785885.698484.735229.785229.785229.788应纳税所得额万元5229.785885.698484.735229.785229.785229.789企业所得税万元1307.441471.42212

31、1.181307.441307.441307.4410税后净利润万元3922.344414.276363.553922.343922.343922.3411可供分配的利润万元3922.344414.276363.553922.343922.343922.3412法定盈余公积金万元392.23441.43636.36392.23392.23392.2313可供投资者分配利润万元3530.113972.845727.193530.113530.113530.1114应付普通股股利万元3530.113972.845727.193530.113530.113530.1115各投资方利润分配万元3530

32、.113972.845727.193530.113530.113530.1115.1项目承办方股利分配万元3530.113972.845727.193530.113530.113530.1116息税前利润万元5229.785885.698484.735229.785229.785229.7817息税折旧摊销前利润万元5921.486577.399176.435921.485921.485921.4818销售净利润率%16.96%31.81%34.39%16.96%16.96%16.96%19全部投资利润率%27.46%30.91%44.55%27.46%27.46%27.46%20全部投资利税

33、率%32.90%32.90%32.90%32.90%21全部投资回报率%20.60%23.18%33.42%20.60%20.60%20.60%22总投资收益率%20.60%23.18%33.42%20.60%20.60%20.60%23资本金净利润率%20.60%23.18%33.42%20.60%20.60%20.60%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情

34、况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。undefined项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，

35、预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理

36、和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发

37、展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品

38、类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。（四）资金风险分析（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力

39、使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。（六）财务风险分析（七）管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结

40、构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险

41、、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入

42、的进一步增长打下坚实的基础。根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得

43、服务收入从而在项目建设中获益。2、社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。3、项目适应性

44、分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持态度。投资项目的建成将改善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。4、社会风险对策分析

45、遵守当地的乡规民约，尊重当地群众的风俗习惯，与项目建设地政府和人民群众建立良好的关系，以保证工程施工按合同要求顺利进行。施工现场的用电线路、用电设施的安装和使用必须符合安装规范和安全操作规程，并按照施工组织设计与平面布置进行架设（现场总线路必须架空布置），严禁任意拉线接电；施工现场设有保证施工安全要求的夜间照明，危险、潮湿场所施工所用的照明以及手持照明灯具，采用符合安全要求的电压；施工现场用电使用漏电保护装置。undefined城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及

46、重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到

47、可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价投资项目的实施能有效带动当地上下游企业及其他行业（如运输业、服务业）的发展，从而促进当地经济的快速发展。投资项目符合国家的产业发展政策，符合当地相关“十三五”规划确定的战略目标，对当地社会的经济发展和社会进步具有较明显的推动和示范作用，社会效益显著。我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌

48、迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体

49、联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米56921.7885.34亩1.1容积率1.291.2建筑系数70.66%1.3投资强度万元/亩194.541.4基底面积平方米40220.931.5总建筑面积平方米73429.101.6绿化面积平方米5808.51绿化率7.91%2总投资万元19043.892.1固定资产投资万元16602.042.1.1土建工程投资万元6149.332.1.1.1土建工程投资占比万元32.29%2.1.2设备投资