重庆工艺品项目预算报告

1、重庆工艺品项目预算报告泓域咨询 MACRO一、行业发展宏观环境分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺

2、品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展

3、。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务

4、实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平

5、衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。优良的品质是公司获得消费者信任、赢得市场竞争的基础，是公司业务可持续发展的保障。公司高度重视产品和服务的质量管理，设立了品管部，有专职质量控制管理人员，主要负责制定公司质量管理目标以及组织公司内部质量管理相关的策划、实施、监督等工作。公司建立

6、了产品开发控制程序、研发部绩效管理细则等一系列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。（二）公司经济指标分析2018年xxx（集团）有限公司实现营业收入16676.93万元，同比增长15.23%（2204.67万元）。其中，主营业务收入为15753.32万元，占营业总收入的94.46%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3502.164669.544336.004169.2316676.932主营业务收入3308.204410.934095.863938.3315753.322.1特色

7、手工艺品(A)1091.711455.611351.631299.655198.602.2特色手工艺品(B)760.891014.51942.05905.823623.262.3特色手工艺品(C)562.39749.86696.30669.522678.062.4特色手工艺品(D)396.98529.31491.50472.601890.402.5特色手工艺品(E)264.66352.87327.67315.071260.272.6特色手工艺品(F)165.41220.55204.79196.92787.672.7特色手工艺品(.)66.1688.2281.9278.77315.073其他业务

8、收入193.96258.61240.14230.90923.61根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3473.28万元，较2017年同期相比增长604.31万元，增长率21.06%；实现净利润2604.96万元，较2017年同期相比增长300.76万元，增长率13.05%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元16676.93完成主营业务收入万元15753.32主营业务收入占比94.46%营业收入增长率（同比）15.23%营业收入增长量（同比）万元2204.67利润总额万元3473.28利润总额增长率21.06%利润总额增长量万元604.31净利润万元2604.96净利润增

9、长率13.05%净利润增长量万元300.76投资利润率33.24%投资回报率24.93%财务内部收益率24.58%企业总资产万元30057.89流动资产总额占比万元34.24%流动资产总额万元10292.70资产负债率25.43%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存

10、在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了

11、快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，

12、规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资15804.23(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5223.506164.24184.7815804.231.1工程费用万元

13、5223.506164.2418947.011.1.1建筑工程费用万元5223.505223.5028.31%1.1.2设备购置及安装费万元6164.246164.2433.41%1.2工程建设其他费用万元4416.494416.4923.94%1.2.1无形资产万元2551.702551.701.3预备费万元1864.791864.791.3.1基本预备费万元998.63998.631.3.2涨价预备费万元866.16866.162建设期利息万元3固定资产投资现值万元15804.2315804.23（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2644.11万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年

14、指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元18947.0110180.7513090.9618947.0118947.0118947.011.1应收账款万元5684.103694.674263.085684.105684.105684.101.2存货万元8526.155542.006394.628526.158526.158526.151.2.1原辅材料万元2557.841662.601918.382557.842557.842557.841.2.2燃料动力万元127.8983.1395.92127.89127.89127.891.2.3在产品万元3922.032549.322941.5

15、23922.033922.033922.031.2.4产成品万元1918.381246.951438.791918.381918.381918.381.3现金万元4736.753078.893552.564736.754736.754736.752流动负债万元16302.9010596.8812227.1716302.9016302.9016302.902.1应付账款万元16302.9010596.8812227.1716302.9016302.9016302.903流动资金万元2644.111718.671983.082644.112644.112644.114铺底流动资金万元881.365

16、72.89661.03881.36881.36881.36（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算18448.34万元，其中：固定资产投资15804.23万元，占项目总投资的85.67%；流动资金2644.11万元，占项目总投资的14.33%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5223.50万元，占项目总投资的28.31%；设备购置费6164.24万元，占项目总投资的33.41%；其它投资4416.49万元，占项目总投资的23.94%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15804.23+2644.11=18448.34（万元）。总投资预

17、算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元18448.34116.73%116.73%100.00%2项目建设投资万元15804.23100.00%100.00%85.67%2.1工程费用万元11387.7472.06%72.06%61.73%2.1.1建筑工程费万元5223.5033.05%33.05%28.31%2.1.2设备购置及安装费万元6164.2439.00%39.00%33.41%2.2工程建设其他费用万元2551.7016.15%16.15%13.83%2.2.1无形资产万元2551.7016.15%16.15%13.83%2.3预备费万元

18、1864.7911.80%11.80%10.11%2.3.1基本预备费万元998.636.32%6.32%5.41%2.3.2涨价预备费万元866.165.48%5.48%4.70%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元15804.23100.00%100.00%85.67%5建设期间费用万元6流动资金万元2644.1116.73%16.73%14.33%7铺底流动资金万元881.375.58%5.58%4.78%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入16903.25万元，总成本14249.54万元，利润总额14040.81万元，净利润10530.61万元，增值税4

19、99.83万元，税金及附加288.17万元，所得税3510.20万元；第二年负荷75.00%,计划收入19503.75万元，总成本16015.38万元，利润总额16285.80万元，净利润12214.35万元，增值税576.73万元，税金及附加297.40万元，所得税4071.45万元；第三年生产负荷100%，计划收入26005.00万元，总成本20429.96万元，利润总额5575.04万元，净利润4181.28万元，增值税768.97万元，税金及附加320.47万元，所得税1393.76万元。（一）营业收入估算该“重庆工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价

20、格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入26005.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=768.97万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16903.2519503.7526005.0026005.0026005.001.1特色手工艺品万元16903.2519503.7526005.0026005.0026005.002现价增加值万元5409.046241.208321.608321.608321.603增值税万元499.83576.73768.97768.

21、97768.973.1销项税额万元4160.804160.804160.804160.804160.803.2进项税额万元2204.692543.873391.833391.833391.834城市维护建设税万元34.9940.3753.8353.8353.835教育费附加万元14.9917.3023.0723.0723.076地方教育费附加万元10.0011.5315.3815.3815.389土地使用税万元228.19228.19228.19228.19228.1910税金及附加万元288.17297.40320.47320.47320.47（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目

22、达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20429.96万元，其中：可变成本17658.34万元，固定成本2771.62万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5223.505223.50当期折旧额4178.80208.94208.94208.94208.94208.94净值1044.705014.564805.624596.684387.744178.802机器设备原值6164.246164.24当期折旧额4931.39328.76328.76328.76328.76328.

23、76净值5835.485506.725177.964849.204520.443建筑物及设备原值11387.74当期折旧额9110.19537.70537.70537.70537.70537.70建筑物及设备净值2277.5510850.0410312.349774.649236.948699.244无形资产原值2551.702551.70当期摊销额2551.7063.7963.7963.7963.7963.79净值2487.912424.112360.322296.532232.745合计：折旧及摊销11661.89601.49601.49601.49601.49601.49总成本费用估算一

24、览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元14110.379171.7410582.7814110.3714110.3714110.372外购燃料动力费万元986.82641.43740.12986.82986.82986.823工资及福利费万元2170.132170.132170.132170.132170.132170.134修理费万元64.5241.9448.3964.5264.5264.525其它成本费用万元2496.631622.811872.472496.632496.632496.635.1其他制造费用万元1220.59793.38915.4412

25、20.591220.591220.595.2其他管理费用万元725.00471.25543.75725.00725.00725.005.3其他销售费用万元1178.73766.17884.051178.731178.731178.736经营成本万元19828.4712888.5114871.3519828.4719828.4719828.477折旧费万元537.70537.70537.70537.70537.70537.708摊销费万元63.7963.7963.7963.7963.7963.799利息支出万元-10总成本费用万元20429.9614249.5416015.3820429.962

26、0429.9620429.9610.1可变成本万元17658.3411477.9213243.7617658.3417658.3417658.3410.2固定成本万元2771.622771.622771.622771.622771.622771.6211盈亏平衡点56.65%56.65%达产年应纳税金及附加320.47万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5575.04（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5575.0425.00%=1393.76（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入

27、-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5575.04（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5575.0425.00%=1393.76（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5575.04万元，缴纳企业所得税1393.76万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5575.04-1393.76=4181.28（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=30.22%。（2）达产年投资利税率=36.13%。（3）达产年投资回报率=22.66%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入26

28、005.00万元，总成本费用20429.96万元，税金及附加320.47万元，利润总额5575.04万元，企业所得税1393.76万元，税后净利润4181.28万元，年纳税总额2483.20万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元26005.0016903.2519503.7526005.0026005.0026005.002税金及附加万元320.47288.17297.40320.47320.47320.473总成本费用万元20429.9614249.5416015.3820429.9620429.9620429.965增值税万元768.9749

29、9.83576.73768.97768.97768.976利润总额万元5575.0414040.8116285.805575.045575.045575.048应纳税所得额万元5575.0414040.8116285.805575.045575.045575.049企业所得税万元1393.763510.204071.451393.761393.761393.7610税后净利润万元4181.2810530.6112214.354181.284181.284181.2811可供分配的利润万元4181.2810530.6112214.354181.284181.284181.2812法定盈余公积金万

30、元418.131053.061221.44418.13418.13418.1313可供投资者分配利润万元3763.159477.5510992.913763.153763.153763.1514应付普通股股利万元3763.159477.5510992.913763.153763.153763.1515各投资方利润分配万元3763.159477.5510992.913763.153763.153763.1515.1项目承办方股利分配万元3763.159477.5510992.913763.153763.153763.1516息税前利润万元5575.0414040.8116285.805575.0

31、45575.045575.0417息税折旧摊销前利润万元6176.5314642.3016887.296176.536176.536176.5318销售净利润率%16.08%62.30%62.63%16.08%16.08%16.08%19全部投资利润率%30.22%76.11%88.28%30.22%30.22%30.22%20全部投资利税率%36.13%36.13%36.13%36.13%21全部投资回报率%22.66%57.08%66.21%22.66%22.66%22.66%22总投资收益率%22.66%57.08%66.21%22.66%22.66%22.66%23资本金净利润率%22

32、.66%57.08%66.21%22.66%22.66%22.66%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济

33、对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国

34、家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。undefined（三）市场风险分析传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺

35、制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这

36、是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接

37、受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；

38、二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和

39、降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。undefined（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对

40、较低。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。（七）管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预

41、测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严

42、重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位

43、实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。2、社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设

44、节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。3、项目适应性分析项目建成投产后不仅向国家上交税收，也为地方政府增加财政收入；项目承办单位将严格按照当地政府的规定，认真规划、设计和施工，项目建成投产后，将成为更加规范、更加先进的现代化企业，能为当地的社会环境、人文环境所接纳。4、社会风险对策分析社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家政府都面

45、临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。社会风险的种类可以分为两大类：一是人为的风险，二是自然风险；社会风险主要指的是人为因素而对经济活动产生的风险，如：战争、施工安全、意外事故、政治、项目所在地周围的其他人为事故等，社会风险有可能导致社会冲突，危及社会稳定和社会秩序；在市场经济取向的发展过程中，社会中的每一个群体和个人以及国家

46、政府都面临着多重风险，并且大部分风险都是人为因素造成的，并且泛滥的市场经济行为破坏了大自然的和谐，致使人类承受更多的自然灾害风险；当今社会追求的是共同富裕、和谐社会，有了风险的存在就意味着不和谐，而是在严重破坏和谐；因此，我们需要做到的就是，找出引起风险的根源，利用合理有效的办法来消除风险，将社会风险消灭于无形之中。为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内

47、先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。5、社会风险评价项目承办单位其产品为项目产品，投资项目的建设是为了更好地贯彻“坚持开发与节约并举、节约优先”的方针；从而体现了“以人为

48、本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济、社会和人的全面发展”的科学发展观。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣

49、工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米57048.5185.53亩1.1容积率1.281.2建筑系数62.28%1.3投资强度万元/亩184.781.4基底面积平方米35529.811.5总建筑面积平方米73022.091.6绿化面积平方米5558.46绿化率7.61%2总投资万元18448.342.1固定资产投资万元15804.232.1.1土建工程投资万元5223.502.1.1.1土建工程投资占比万元28.31%2.1.2设备投资万元6164.242.1.2.1设备投资占比33.41%2.1.3其它投资万元4416.492.1.3.1其它投资占比23.94%2.1.4固定