矿泉水生产线项目可行性研究报告

15000吨矿泉水生产线项目可行性研究报告二三年三月目录第一章建设单位基本情况及项目概述第二章建设条件及厂址选择21矿泉水资源22技术23市场24厂址选择及供电和交通第三章主要建设内容31产品方案及建设规模32生产方法33消防34环境污染35安全和劳动技术第四章投资概算及资金筹措41投资概算42资金筹措43工期计划第五章经济效益分析51基本数据52产品成本概算53销售收入、利润及税金估算54投资偿还分析55财务经济效益分析第六章结论第一章建设单位基本情况及项目概述XX乡地处波中丘陵地带，紧靠波阳县城，交通便利，波田高速公路从其辖区穿过。全乡面积53平方公里，人口37万，耕地面积28万亩，其中，水田17万亩，是一个田少人多，富裕劳动力多，工业基础薄弱，以农业种植为主的乡镇。乡党委、乡政府根据县委、县政府提出“学浙江、快崛起、塑形象”大讨论活动的指示精神，充分利用本乡资源的优势，加大力度招商引资，大力发展有市场潜力的工业项目。经反复考察论证，决定兴办矿泉水生产项目。XX乡清泉山观音寺下边有一口古井，其水质清澈甜润，口感清香，自西周边的四乡八邻都喜欢饮用这口古井的井水。井水经权威部门抽样化验分析含有钙、铁、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的健康有益，是一种纯天然理想保健饮用水，具有十分宽广的市场前景。第二章建设条件及厂址选择21矿泉水资源XX清泉山观音寺下边有一古井，井水清澈甜润，水源充足，经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人体健康有益，是纯天然的理想矿泉水。22技术本项目引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝州饮料厂提供全套生产技术，技术有依托。23市场矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、轮船等公共场所销量更大，而目前我县的周边县市尚无正规生产企业。该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量和销售服务，其市场潜力是巨大的。24厂址选择及供电和交通清泉山距县工业园区只有3公里，厂址拟建县工业园区内，园区内可确保生产用电，交通便利，同时可享受波阳县招商引资的优惠政策。将清泉山的矿泉水铺设水管输送到园区生产加工处理。第三章主要建设内容31产品方案及建设规模产品名称矿泉水该项目本次拟建15000吨/年矿泉水，年销售收入1500万元。32生产方法按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。33消防本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。34环境污染本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。35安全和劳动技术1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。第四章投资概算及资金筹措41投资概算该项目总投资919万元，其中，固定资产投资718万元固定资产分为设备投资365万元,土建工程式130万元,广告费用150万元,其他费用73万元,详见附表表43,流动资金200万元。设备投资概算表附表41序号设备名称单位数量金额（万元）备注1提水设备套115日产50吨2水处理和灌装设备套12503包装设备套1104自动化吹瓶机套1205交通运输工具套1306其他设备辆240合计365设备投资概算表附表42序号设备名称面积（M3）造价（元/M3）金额（万元）备注1车间1600400642仓库400400163办公室300250754门卫及围墙255征地10亩4万/亩40合计130固定资产投资概算表附表43序号项目名称金额（万元）投资比例备注1设备投资365详见附表412土建工程130详见附表423供电8容量度100KVA4设备运输及安装费用20按设备5计5开办费26不可预见费2615之和的5计7建设期间利息17按年息585计半年建设期8广告费15016之和的30计合计718流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年5次计算，项目经营成本为107844万元，本项目需流动资金200万元。42资金筹措本项目总投资为918万元，其中，单位自筹资金100万元，需要引进资金8万元。43工期计划1、2003年元月项目的考察论证。2、2003年2月，项目的前期准备，可行性报告编制。3、2003年3月，与外商签订合同，落实资金。4、2003年4月，征用土地。5、2003年5月，基建动工，设备订制。6、2003年6月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。7、2003年7月，投入生产。第五章经济效益分析51基本数据1、计算期该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算期为11年。2、利息该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按585计算。3、固定资产部额及折旧项目固定资产投资为718万元，其中，广告费150万元，不计折旧。设备365万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬10年计，厂房地产30万元按需分配0年计算折旧，期末残值按期5计，年修理204万元。4、税金增值税按17的增值税率计算，所得税按33的税率计算。5、工资该项目定员50人，人均年工资6000元，包括各种福利奖金。年工资额为30万元。6、销售收入产品出厂价按055元/瓶（1000元/吨），日产砂泉水50吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500万元。7、生产负荷第一年按生产能力60计，第二年按生产能力80计，第三年达产。8、矿泉水瓶子的制造成本023元，盖子和商标一套005元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为028元/只。9、销售费用本项目在设计时已安排150万元的广告费，故销售费用按销售收入的7计。52产品成本概算成本概算详见附表51，由此表计算出单位矿泉水成本为82396元/吨，正常年份年总成本为113094万元，其中固定成本1779万元，变动成本为95304万地。53销售收入，利润及税金估算产品出厂价按055元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入1500万元。税金及利润详见附表52。由此表计算出1、固定资产投资利润率2531310035257182、全部投资利润率2531310027577182003、固定资产投资利税率25313115931005147184、全部投资利税率25313115931004027182005、销售利润率253131001688150054投资偿还分析（1）企业折旧还款期10企业留作其他费用，可用于还款折旧为408万元903672万元。（2）还款期企业利润的10留作其他费用，其余部分用于还款。由此可计算出还款期为594年（详见附表53）。（含建设期一年）。55财务经济效益分析1、由财务现金流量表（见附表54）计算出，在计算期内，累计净现金流量为210517万元。（1）财务内部受益率为942IRR27262644942|1222|（2）财务净现值（I16时）3663万元（3）固定资产投资回收期计算718静态值244年（不含建设期）25313408|8843|动态值71682（年）（含建设期一年）108192、财务平衡分析由财务平衡表（见附表55）计算出项目在整个计算期内盈余资金926832万元，上交所得44388万元，提取留用折旧2244万元。3、不确定分析1779保本销售量6191吨1000635367729该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率分别为3525、514和2644，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。矿泉水成本概算表附表51单位成本60负荷总成本80负荷总成本100负荷总成本其中其中其中序号成本项目金额合计（万元）固定成本变动成本固定成本变动成本固定成本变动成本备注一原材料509元/吨合计（万元）合计（万元）1原材料2瓶子509元/吨458145816108610876357635二燃料动力3636元/吨1电力3636元/吨3272432723436324363254545454三工资及附加20元/吨181824243030四制造费用708元/吨1折旧费272元/吨4084084084084084082修理费136元/吨2042042042042042043生产费用30元/吨454545454545五管理费用1178元/吨1流动资金利润78元/吨1171171171171171172管理费10元/吨1515151515153其他费用30元/吨454545454545六销售费用70元/吨63638484105105合计82396元/吨总成本74972417795718249403321779762432113094177995304经营成本697244887832107844销售收入、税金、利润表附表52单位万元生产期序号项目12310一生产负荷6080100二产量（吨）900012000150008三销售收入900120015008四原材料4581610876358五动力327244363254548六工资及附加1824308七制造费用1062106210628八管理费用7177177178九销售费用63841058十增值税6956928115938十一销售利润788616686825338十二所得税550783538十三税后利润788611179816968固定资产回收平衡表附表53建设期生产期序年份号项目123456一、固定资产及还本付息1年初投资累计76084667072348418247962划内本年固定投资7183额本年应付利息42444649534149283214514本年还本付息4214186926454245426247（1）还本421413737223052362224796（2）付息444649534149283214515年末投资累计76084667092348418247960二进制回收资金来源1利润总额78。861668682531325313253132可用还款折旧367236723672367236723还款期企业留利1668682531325313273834还款额合计4214186902526454264542624724796固定资产回报期1594（年）26454财务现金流量表附表54金额单位万元建设期投产期达产期合计序号年份项目1（60）2（80）34567891011一现金流入1产品销售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定资产余值25563回收流动资金2004流入小计90012001500150015001500150015001500172556二现金流出1固定资产投入7182流动资金占用2003经营成本697248878321078441078441078441078441078441078441078441078444销售税金69,5692811593115931159311593115931159311593115935流动小计7189668980632119437119437119437119437119437119437119437119437三净现金流量718668219373056330563305633056330563305633056330563四累计净现金流量7848565432598458335146657099627212635177398210517五净现值（I16）61892496314063168711454812531101993228038693810358六累计净现值66855527933592221374884319761129819336262723663财务现金流量表附表55金额单位万元建设期投产期达产期序号年份项目1（60）2（80）34567891011合计一资金来源1利润总额78861668682531325132531325313253132531325313253132折旧408408408408408408408408408408（其中可用于还款折旧）367236723672367236723固定资产投入7184流动资金借款2005回收固定资产余值25566来源小计718198662076682939329393293932939329393293932939331949二资金运用1固定资产投资7