2015年全面预算基础管理、计划统计考核实施细则

2015 年全面预算基础管理、计划统计考核实施细则一、适用范围本考核细则适用于 xx（集团）有限责任公司下属生产经营单位、二级单位、机关职能部门和纳入集团公司月度计划管理和被要求填报统计报表的全资子公司、合资单位等。二、全面预算基础管理及统计考核细则（一）全面预算基础管理考核细则1为保证集团公司生产经营活动正常进行，确保硫酸、硫磺、液氨、硫铁矿、原煤五大原材料采购资金支出，集团公司每月度下达的五大原材料的资金支出计划必须专项支付，未经同意不得挪作其它项目支出，凡擅自将五大原材料资金计划挪作它用的，检查核实后每次扣当月薪金 2 万元。2二级单位在使用资金计划时，各专项资金支出调剂使用时，若未按集团公司有关规定报集团公司分管领导审批同意而擅自调剂的，检查核实后每次扣当月薪金 1 万元。3严肃集团公司措施、维修、大修、固定资产购置等专业计划资金计划申报程序，各二级单位每月需实施的措施、维修、大修、固定资产购置等专业计划，必须按集团公司有关规定办理立项审批手续和申报资金使用计划，未按规定程序办理的，集团公司不给予安排资金计划，若各二级单位擅自从资金计划中其它2项目费用中调剂使用的，经发现，每次扣当月薪金 1 万元。4各二级单位每月申报资金计划时，必须按集团公司有关规定程序及时间申报，并结合当月生产经营实际，对主要原材料、备品备件等物资的价格变动、库存需求详细说明，未按规定程序及时间申报而造成资金计划缺口并影响生产经营活动正常开展的，经核实扣责任单位当月薪金 5000 元，相关责任人 100 元。5对大宗原材料的采购资金支出情况和价格信息变动实行月度报表制度，以及时反馈资金使用情况，保证资金合理有效使用，凡未按要求及时报送相关报表资料的单位或个人，每次（项）扣该单位当月薪金 500 元，相关责任人 100 元。6各二级单位必须严格按集团公司有关规定开展半年及年度盘库工作，在规定的时间内按公司规定的表格进行填报，对盘盈、盘亏、报废等情况提供详细的文字说明，不得随意对表格要求填报的内容进行删减。未按规定时间及表格要求完成盘库工作的，经核实扣单位当月薪金 5000 元。7、以上条款由全面预算管理办不定期进行检查考核。(二)统计报表填报考核细则1月度采用扣分制，基础分 10 分，扣完为止，并辅以相应罚款，每月由企划部负责对各单位上报的报表进行打分，并将打分情况在内部网上公布，同时由企划部进行考核；年终进行评比，根据各单位的积分情况给予相应的奖励和处罚。2评分标准：3考核指标 扣 分拒报 10瞒报 5虚报 5迟报 迟报一天扣 2 分数字错误 每错一处扣 1 分逻辑错误 每错一处扣 1 分内容不全 每少一处扣 1 分报表说明（统计分析） 不按要求填写或内容不全扣 12 分3奖励标准：对各单项评比后进行汇总积分，积分前五名的单位给予奖励，奖励金额各 5000 元，并颁发“先进统计单位”荣誉证书。年终同时进行优秀统计员评选，评选 15 名优秀统计人员，奖励金额每人 800 元，并颁发“优秀统计工作者”荣誉证书。4处罚标准：各类统计报表未按要求时间报出，迟报一天，扣单位领导当月工资 100 元，分管统计领导（或统计负责人）当月工资100 元，经办统计人员当月工资 50 元，扣单位当月工资300030000 元。 报表内容不全，缺一项，扣单位领导当月工资 50 元，分管统计领导（或统计负责人）当月工资 50 元，经办统计人员当月工资 50 元，扣单位当月工资 300030000 元。4报表数据不准确，每一项扣单位领导当月工资 50 元，分管统计领导（或统计负责人）当月工资 50 元，经办统计人员当月工资 50 元，扣单位当月工资 300030000 元。 拒报统计资料或不接受统计调查任务的，扣单位领导当月工资 500 元，分管统计领导当月工资 500 元，经办统计员 300元，扣单位当月工资 500050000 元。 不按规定设置原始统计纪录、统计台帐或办理统计登记的，扣单位领导当月工资 100 元，分管统计领导 100 元，经办统计员 50 元，扣单位当月工资 5003000 元。 因伪造、篡改、虚报、瞒报、拒报统计资料，给集团公司决策造成较大影响的，扣该责任单位领导当月工资 500 元，分管统计领导当月工资 500 元，经办统计人员当月工资 300 元，扣单位当月工资 500050000 元； 因伪造、篡改、虚报、瞒报、拒报统计资料，被国家主管行政部门依照中华人民共和国统计法 、 xx 省统计管理条例、 违反罚款处罚暂行规定 、 中共 xx 省纪委xx 省监察厅关于违反统计法律法规行为党纪政纪处分的暂行规定等法律、法规等进行处罚的，除直接责任单位、责任人受相应处分外，扣直接责任单位领导当月工资 1000 元，分管统计领导当月工资 1000 元，经办统计人员当月工资 800 元，扣直接责任单位工资 500050000 元。5统计考核指标解释：5拒报：是指行为人违反统计法律法规和统计制度规定，明确表示不履行提供统计资料的行为。包括下列四种情况：明确表示拒绝上报统计资料；被检查单位不按期据实答复统计检查查询书的；经统计报表摧报单摧报，仍不在限定期限内报送统计资料的；拒不参加年报会、也不领取统计报表的。虚报：虚报统计资料，是指行为人违反统计法和统计制度的规定，高于实际统计数据报送统计资料的行为。虚报统计资料的最基本的特征是“以少报多” 。瞒报：瞒报统计资料，是指行为人违反统计法和统计制度的规定，低于实际统计数据报送统计资料的行为。与虚报统计资料的统计违法行为相反，瞒报统计资料的最基本的特征是“以多报少” 。迟报：迟报统计资料，是指行为人违反统计法规和统计制度的规定，在规定上报统计报表时间内不按时报统计资料的行为。数字错误：统计数字错误，是指统计数据不按规定的计量单位填写，小数点标错，计算结果不正确等。逻辑错误：统计数据逻辑错误包括两方面：合计不等于相关小项累计之和，比率不等于相关项的计算结果等逻辑性错误；年初库存+本年生产（进货）-本年销售（出库）年未库存。6内容不全：统计数据内容不全，是指不按统计报表填报的要求填写，漏填相关统计数据，该填的数字不填，使报表内容残缺不完整。(三)计划编报考核细则1、被要求编报月度生产经营建议计划的单位，若没有正当理由推迟报送的，每次扣单位负责人和计划人员各 300 元。2、被要求编报年度生产经营建议计划的单位，若没有正当理由推迟报送和编报