商业银行经营管理第1章11

中央财经大学金融学院陈颖 第一章 导论第二章 商业银行资本第三章 商业银行负债业务与管理第四章 商业银行资产业务与管理第五章 商业银行其他业务第六章 商业银行的资产负债管理和内部管理1、戴国强主编， 商业银行经营学 ，（第一版，第二版，第三版）（ 1999年版， 2004年版 ， 2007版）， (普通高等教育 “十一五 ”国家级规划教材 )，高等教育出版社。2、吴念鲁主编， 商业银行经营管理 （第二版），普通高等教育 “十一五 ”国家级规划教材，高等教育出版社， 2009版。3、黄亚钧 吴富佳 编著， 商业银行经营管理 ，高等教育出版社，上海社会科学院出版社， 2000年版。4、史建平主编， 商业银行管理学 （北京市高等教育精品教材立项项目），中国人民大学出版社， 2003年版。5、（美）彼得 .S.罗斯 著 唐旭等译， 商业银行管理 经济科学出版社， 1999版。6 、经济类杂志： 财贸经济 ， 经济学动态 ， 金融研究 ， 国际金融研究 ， 中国金融 等。7、经济类报纸：金融时报，财经时报，经济观察报，等等。8、 相关经济网站 中国人民银行 .mht 中国银行业监督管理委员会 .mht 金融时报 .mht 中国工商银行中国网站 .mht 中国金融网全球最大的中文金融门户 金融产品、银行、保险、证券、股票、基金、理财、外汇、行情 .mht第一节 概述一、银行二、商业银行 三、商业银行经营管理 商业银行：追求自身的利润，业务多样化。 专业银行：在特定信贷领域从事特定信贷活动的银行 。 包括：政策性银行，储蓄银行，投资银行等等。 中央银行：发行的银行，银行的银行，政府的银行。我国目前的商业银行 铸币兑换业 货币经营业 现代银行， 是商品经济发展到一定阶段的产物。 银行起源于意大利。最早的银行是 1272年的巴尔迪银行。 1587年建立的威尼斯银行是具有近代意义的银行。 17世纪，银行这一新型金融机构传播到欧洲其他国家。 1653年，英国资本主义制度建立，工商业需要有提供大量资金融通的专业机构与之相适应，他们不仅提供融资服务、经营债券、办理贴现，也以自己的信誉作担保，开出可以代替金属条块、具有流通价值的信用票据。 1694年，世界上第一家股份制商业银行 英格兰银行成立，是现代银行产生的象征。 银行：经营货币信用业务的特殊企业 银行的特殊性质 银行具有一般企业的特征：拥有业务经营所必需的自有资本；实行独立核算、自负盈亏；经营目标是利润最大化。 银行是特殊的企业：活动范围是货币信用领域；创造的是能充当一般等价物的存款货币。 银行存在的基础 信用 我国的征信体系建设 银行的业务经营活动中存在着双重风险：存款：提存风险； 贷款：偿还风险。 银行基于信用而产生，借贷双方以信用为前提；金融业务是从借贷关系中派生出来的，金融是以信用为基础的，金融制度也被称为信用制度。 2003 年 11 月的中国人民银行征信管理局，是中国人民银行的内设职能部门，全面负责我国信贷征信业的管理工作。 截止到 2008年底，企业征信系统收录企业及其他组织 1447万户，其中借款人有 694万户；个人征信系统收录自然人数 6.4亿人，其中有信贷记录的 1.4亿人。征信系统应用成效显著，已经得到金融机构的广泛认同。目前，大部分商业银行不但把查询征信系统作为审查贷款的必经环节，而且利用系统，及时监控客户信用行为和身份信息变化、预警客户恶意违约行为以及为资产催收提供身份定位。 2008年 5月 9日，中国人民银行征信中心在上海举行揭牌仪式。 华安基金 QDII： 存在清盘可能性（华安国际配置基金结构性保本票据的保本责任人是雷曼兄弟控股公司 ）。 招商银行： 7000万美元债券 ，其中：高级债券 6000万美元，次级债券1000万美元。 中国银行： 7562万美元债券 ，（总资产占比的 0.01% ）。此外，对美国雷曼兄弟控股公司的贷款余额为 5000万美元，对雷曼兄弟子公司的贷款余额为 320万美元，为雷曼兄弟前 30大无担保债权银行之一。 工商银行： 1.518亿美元债券，（总资产占比的 0.01% ）。 兴业银行： 3360万美元债券。 建设银行： 1.914亿美元，其中：高级债券 1.414亿美元，次级债券 0.5亿美元。（总资产占比的 0.019%）。 交通银行： 7002万美元债券 ，（总资产占比的 0.02% ）。 中信银行 : 相关的投资与交易产生的风险敞口总计折合约 7600万美元 ,未持有该公司的次级债券。 华夏银行： 持有少量雷曼债券。全球联手抗击金融危机 _财经频道 _新浪网 .mht1984年 1990年，我国国有商业银行的不良资产不超过2000亿元； 1994年 1997年，国有商业银行不良贷款占全部贷款的比率分别为： 20%， 22%， 24%， 25%； 1998年 1999年，是我国国有企业实施破产兼并力度最大的两年，也是我国国有商业银行不良贷款上升幅度最大的两年。如果按最保守的 25%的比率估计，1999年末，我国国有商业银行不良贷款最低也有 15000亿元。2001年 9月末，我国 4家国有独资商业银行本外币贷款为 6.8万亿元人民币，不良贷款为 1.8万亿元，占全部贷款的 26.62% 。其中，实际已形成的损失占全部贷款的 7%左右。注：与以往相比， 2007年国有商业银行、股份制商业银行机构范围不同，因此数字不可比。以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 是一种习惯性称呼。基于商业行为发放贷款 Commercial Bank 贷款的基本特点：短期性，生产性，自偿性。凡介入生产与流通的经常性周转过程的银行，均被称为商业银行。 商业银行的功能与地位 商业银行发展的两条道路 高利贷与股份制 专业化（英式）与综合式（德式） 经营 : 商品经济的产物。以取得良好经济效益为目的，而从事的一种动态的、具体的经济活动。包括业务 各种具体活动或工作。 管理：劳动社会化的产物。为经营创造条件、使其达到目的的一种活动。职能：计划，组织，领导，协调，控制。 经营管理：对企业整个生产经营活动进行决策，计划、组织、控制、协调，并对企业成员进行激励，以实现其任务和目标一系列工作的总称。一、建立商业银行的基本原则二、商业银行制度比较三、商业银行的基本组织结构1、有利于银行竞争 效率2、有利于保护银行安全 稳定3、使银行保持适当的规模 规模经济 符合基本的创立条件：经济条件； 金融条件。我国对银行开业的基本规定 依照国家有关法律或规定办理：申请登记 招募股份 验资营业。银行类型 基本准入要求 国有商业银行，股份制商业银行，城市商业银行 有符合 中华人民共和国商业银行法 和 中华人民共和国公司法 规定的章程； 有符合规定的注册资本最低限额（ 10亿元， 1亿元）； 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员； 有健全的组织机构和管理制度； 有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 应当符合其他审慎性条件。 农村商业银行 有符合 农村商业银行管理暂行规定 的章程； 发起人不少于 500人； 注册资本金不低于 5000万元人民币，资本充足率达到 8%； 设立前辖内农村信用社总资产 10亿元以上，不良贷款比例 15%以下； 有具备任职所需的专业知识和业务工作经验的高级管理人员； 有健全的组织机构和管理制度； 有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其它设施； 中国银行业监督管理委员会规定的其它条件。 农村合作银行 有符合 农村合作银行管理暂行规定 规定的章程； 发起人不少于 1000人； 注册资本金不低于 2000万元人民币，核心资本充足率达到 4%； 不良贷款比率低于 15%； 有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员； 有健全的组织机构和管理制度； 有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其它设施； 中国银行业监督管理委员会规定的其它条件。 （一） 商业银行基本情况介绍1、主要西方国家的商业银行 美国双轨银行注册制度：国民银行、州银行。单一银行制 英国特别的银行分类短期资金融通传统 日本比较严格的专业化分工相对密切的银企关系 德国综合银行业务模式银行产权制度多样化 2、 我国商业银行的基本状况 我国商业银行的发展历程第一阶段：国家专业银行阶段（ 1984 1994）改革开放前， 我国实行 “大一统 ”的银行体制，中国人民银行是惟一的金融机构。1984年，从人民银行分设出中国工商银行，加上原来专营外汇业务的中国银行、原来行使财政职能的中国人民建设银行以及 1979年恢复的中国农业银行，成为国家专业银行；中国人民银行则专门行使中央银行职能，形成了各司其职的二元银行体制。1986到 1987年，我国恢复建立交通银行，建立中信实业银行，从而开始在我国金融体系中形成了不同产权形式的商业银行 。第二阶段：国有独资商业银行阶段（ 1994 2003年 ）1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业金融的分离；1995年，颁布了 中华人民共和国商业银行法 ，从法律上确立了国家专业银行的国有独资商业银行地位。第三阶段：国家控股的股份制商业银行阶段（ 2003年至今） 2002年，第二次全国金融工作会议召开，明确国有独资商业银行改革是中国金融改革的重中之重，改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制改造。2003年底，党中央、国务院决定，选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并于 12月 30日通过汇金公司注资 450亿美元，为两家试点银行股份制改革提供了可能性。 2004年，两家试点银行大规模的财务重组和公司治理改革全面展开，我国开始进入国家控股的股份制商业银行改革阶段。2006年底，我国先后有 9家银行上市，上市银行资产数由 2002年的 1023.3亿元扩展到 2006年的 20290.4亿元。目前有 16家上市银行（工行、建行、中行、交行、农行、深发展、招商、民生、中信、浦发、兴业、华夏、北京、南京、宁波、光大银行）。2009年 1月 15日，中国农业银行股份有限公司依法成立，工农中建四大国有商业银行均已完成股份制改造，由国有独资商业银行转变为国家控股的股份制商业银行。 我国目前已经建立了以商业银行为主体、各类金融机构分工合作、适度竞争的金融组织体系。 2009年，我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行 3家，大型商业银行 5家，股份制商业银行 12家，城市商业银行 143家，城市信用社 11家，农村商业银行 43家，农村合作银行 196家，农村信用社 3,056家，邮政储蓄银行 1家，金融资产管理公司 4家，外资法人金融机构 37家，信托公司 58家，企业集团财务公司 91家，金融租赁公司 12家，货币经纪公司 3家，汽车金融公司 10家，村镇银行 148家，贷款公司 8家以及农村资金互助社 16家。我国银行业金融机构共有法人机构3,857家，营业网点 19.3万个，从业人员 284.5万人。（数据来源：中国银行业监督管理委员会 2009年报 ）国有商业银行 中国工商银行，中国银行，中国建设银行，中国农业银行(09.1.15)，交通银行，国家开发银行（ 08.12.16）。全国性、股份制商业银行（12家）中国光大银行，中信银行，华夏银行，招商银行，中国民生银行，深圳发展银行，广东发展银行，兴业银行，上海浦东发展银行，恒丰银行，浙商银行股份有限公司，渤海银行。地区性商业银行城市商业银行（ 143家）：北京银行，上海银行，南京银行，宁波银行等。农村商业银行（ 43家）：张家港、常熟、江阴等 。农村合作银行（ 196家）：宁波鄞州农村合作银行等。其他银行金融机构外资（合资）商业银行；外国商业银行分行；农村信用社；城市信用社，新型农村金融机构（村镇银行，贷款公司，农村资金互助社），邮政储蓄银行（ 2007年 3月 20日正式挂牌成立） ,金融消费公司（ 北 银 消 费 金融有限公司 ， 2010年 2月 24日开业）等。银行名称 成立时间与基本情况中国工商银行1984年 1月 1日。我国目前最大的国有商业银行。 2005年 10月开始股份制改造， 2006年 10月 27日， A+H同步发行上市成功，创下了全球资本市场有史以来发行规模最大等多项纪录。 2009年 1月底，总资产已超过 10万亿元人民币，成为国内首家总资产超过 10万亿元的企业。中国银行 1904年为 “大清户部银行 ”， 1908年改组为大清银行。 1912年由孙中山先生批准成立中国银行。至 1949年之前，中国银行先后是当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行。 1949年由人民政府接管。1953年定为公私合营性质，后并入中国人民银行，主要办理外汇业务。 1979年 3月从中国人民银行中分离出来，成为国家指定的外汇专业银行。 1994年金融体制改革之后，成为国有商业银行。 1994年和 1995年，中国银行分别在香港和澳门成为发钞行。 2001年，中国银行成功重组了香港中银集团。 2002年 7月 25日，其在香港联交所上市，成为国内首家在境外上市的国有商业银行。 2004年 8月成立股份公司， 2006年 6月， A+H同步发行上市。2009年 2月 10日全球银行市值排行榜显示，排名前 10位的依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、汇丰控股、美国摩根大通银行、美国富国银行、西班牙国际银行、日本三菱 UFJ银行、美国高盛公司和中国交通银行。以 A股股价计算，目前工行的市值约为 1.31万亿元人民币 (约合 1920亿美元 )，相当于汇丰控股和摩根大通两家市值的总和，相当于 9个花旗银行。建行、中行和交行的市值分别约为 1.01万亿元、 8325.95亿元和 2993.29亿元。银行名称 成立时间与基本情况中国建设银行（ 1996年 3月26日更名）1954年 9月成立，专门办理基本建设拨款和贷款业务。 1958年，对外保留名义，对内改为财政部基本建设财务司。 1962年恢复， 1970年并入中国人民银行。 1972年从人民银行中分离出来，归财政部领导。 1979年，成为国务院直属单位，负责财政投资的 “拨改贷 ”后基本建设贷款的发放。 1985年开始，受财政部与人民银行的双重领导。 1994年，将代行的财政职能和办理的政策性基本建设贷款业务分别移交财政部和国家开发银行，成为国有商业银行。 2004年 9月开始股份制改造。 2005年 10月 27日， 股票代号为 0939的中国建设银行股份有限公司在香港联合交易所正式挂牌上市。 2007年 9月 25日建行 A股在上交所挂牌上市。中国农业银行 1949年 2月，组建农业合作银行。 1950年并入中国人民银行。 1951年恢复。 1952年再次并入人民银行。 1955年成立中国农业银行，1957年被撤消。 1963年再次成立，归国务院领导。 1965年被并入人民银行。 1979年 3月恢复，直属国务院，由人民银行代管。 1994年，适应中国经济和金融体制改革的新形势，中国农业银行在剥离政策性金融业务和其后与农村信用社脱离行政隶属关系后，加快由国有专业银行向国有商业银行转化。 2009年 1月 9日，中国农业银行股份有限公司在北京召开创立大会，注册资本 2600亿元人民币，中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有其 50%股权，依法行使出资人的权利和义务。 2009年 1月 16日，中国农业银行股份有限公司依法成立。 2010年 7月 15日， A+H股同步发行上市。交通银行成立于 1908年。建国以后，成为公私合营的银行。 1958年，其内地业务分别并入当时的人民银行和建设银行，只有香港分行一直在从事银行业务。 1986年，国务院决定重新组建交通银行。 1986年，交通银行上海分行试